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李可可
这些都公司承担么 查看全部回复
1110
安叔老师
如果可以核算出来就按照核算方式,如果核算不出来,就平均分配 查看全部回复
1613
杨老师
支付并收到3个月的发票 借:预付账款-待摊费用 dai:银行存款 分摊 借:管理费用 dai:预付账款-待摊费用 查看全部回复
4946
甘老师
可以分摊。但是你这个2019-2020已经是过去的年份了,建议是一次性计入费用 查看全部回复
2447
王苗苗老师
本月,借 管理费用-房租等 预付账款 20 dai 银行存款 查看全部回复
788
税务师晓雨
之前已经正确处理了,收到完税凭证不用单独做处理了 查看全部回复
501
wam
是老板代付押金,现出租方退回收到时计入其他应付款 查看全部回复
980
tammy老师
通过预付账款挂账,然后按期分摊到月份 查看全部回复
1163
杨老师.
公司承担的税金不包含在租赁发票内,单独支付给房东的话 借:管理费用-房屋租赁支出 dai:银行存款 (但是这部分不能在所得税税前扣除,汇算清缴的时候需要做纳税调整) 查看全部回复
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公司承担员工的房租及物业费属于福利费 查看全部回复
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比如说融资10000万元,服务费300万元 借:银行存款 9700 长期借款300 dai:长期借款10000 查看全部回复
1261
andy老师
意思是你们集团和分公司分别承担支出是吗? 查看全部回复
1536
云峰老师
你好同学,由于咱们开具的有发票,就需要按发票报税。 查看全部回复
1685
如果是预付以后期间的房租 借:预付账款 -房东 dai:其他应付款-法人 查看全部回复
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你好同学,可以,但是要取得A的发票或者发标分割表。 查看全部回复
873
Lucky
借 其他应付款 dai 银行存款 查看全部回复
1751
patience
公司是一般纳税人么 查看全部回复
1015
发票是今年12月份到明年11月份,属于12月份的费用要正常入账的 查看全部回复
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既然是早交,就是合已履行,就应为确认。 税法还是参考上面的文件规定 查看全部回复
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水电费发票是开给你们了是吧 查看全部回复
1650
可以先预提本期的房租费用 查看全部回复
1658
10月支付房租时,借 预付账款 dai 银行存款,12月取得发票,借 管理费用-租金等 dai 预付账款 查看全部回复
1677
金额大么 查看全部回复
2055
普票的话,借 预付账款 dai 应付账款,然后每月摊销借 管理费用-房租等 dai 预付账款。支付租金时,借 应付账款 dai 银行存款 查看全部回复
2079
是事业单位 查看全部回复
1439
西贝老师
同学你好,收付实现制成本就是支付金额3000元,权责发生制就是按月确认每月1000元 查看全部回复
2380
借:原材料-A 8200 原材料-B 2000 应交税费-应交增值税(进项税)1300 dai:银行存款 11500 查看全部回复
1810
取得代开发票即可,税率为0 么? 查看全部回复
1999
首先要向法人问清楚,这些是向公司垫付的支出还是作为投资款 查看全部回复
3510
借:应收账款 dai:以前年度损益调整(如果是小企业会计准则,直接进主营业务收入就行) 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
1962
银行存款余额不可能是负数的,根据银行对账单核对一下,是不是某笔分录入错账了 查看全部回复
1781
李伟老师
让我们上缴上年度收益至集团公司,不足500w,按500万缴纳,是什么意思 查看全部回复
1390
房租,借:管理费用 dai:银行存款 税金 借:管理费用-其他 dai:银行存款(税金的费用不能税前扣除,所得税汇算清缴的时候需调整) 查看全部回复
1449
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2589
这些房租支出有开发票么 查看全部回复
2130
可以 查看全部回复
2204
服务期限是一年约定是一年? 查看全部回复
2989
意思是房租费用是个人承担的,公司只是代支付? 查看全部回复
3585
你们没有使用新的租赁准则吧? 查看全部回复
2922
哈哈老师
您好,最好还是分摊计入到每个月的费用里面 查看全部回复
2008
孙老师
你们公司还款给另外一家公司吗 查看全部回复
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做法不合规,而且公司账面会有现金库存 查看全部回复
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重新开的发票是金额有变动吗? 查看全部回复
3032
在《增值税暂行条例》及其实施细则,以及《营业税改征增值税试点实施办法》中并无相关条款界定。与一般应税项目类似,即征即退项目对应的进项税额允许按规定抵扣。对于适用增值税即征即退的纳税人,应单独核算享受增值税即征即退政策项目的销售额和应纳税额,未按规定单独核算的,不得享受增值税即征即退政策。发生无法划分的进项税额,一般货物(劳务或服务)和即征即退项目需要分别核算和申报,防止将应归属于即征即退项目负担的进项税额计入一般项目的进项税额中,从而导致即征即退多退增值税,或一般项目少缴纳增值税。 查看全部回复
3278
工程施工,最后转主营业务成本 查看全部回复
2014
是公司的业务,建议存入对公户后再转出支付 查看全部回复
4176
借:其他应收款-cdai:其他应收款-b 查看全部回复
1880
应该给你们开具发票 查看全部回复
2611
3、4月份计提房租物业等 借:管理费用 dai:其他应付款 5月份支付全年 借:预付账款(6月后金额) 其他应付款(4-5月金额) 管理费用(当月金额) dai:银行存款 6月收到发票 借:管理费用(当月) 应交税费应交增值税进项税额(专票的话) dai:预付账款 查看全部回复
3951
支付门店房租 借:管理费用-房租 dai:银行存款 计提并支付员工宿舍房租 借:管理费用-福利费 dai:应付职工薪酬-福利费 借:应付职工薪酬-福利费 dai:银行存款 查看全部回复
3981
清岚
这个支付的时候可以通过预付账款记账,然后分摊到每个月 查看全部回复
2502
一次性支付,可以借预付账款,dai库存现金每月分摊借管理费用,dai预付账款 查看全部回复
1470
许老师
为研发实际发生的水电房租可以直接计入研发费用 查看全部回复
3926
建议摊销 查看全部回复
3193
你的意思是,发票先开了1年的,然后按月支付么。 查看全部回复
2724
可以,账务上正常处理,但是不能税前扣除 查看全部回复
4080
借:管理费用-租赁费 dai:银行存款 查看全部回复
2121
燕子老师
同学你好,这样可以请A公司根据AB公司分别分摊的办公面积,每个季度开一张租赁发票给B,这样B公司就可以直接把分摊的钱转给A公司就可以了 查看全部回复
2371
房租是预先支付么,借 预付账款/长期待摊费用 dai 银行存款等 查看全部回复
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同学你好,放到预付账款里,分期摊销。 查看全部回复
6836
颜老师
我们一般情况下这样 查看全部回复
2945
可以按发票上的金额入账 查看全部回复
1585
未取得发票时 借:管理费用 4128.44 dai:应付账款暂估 4128.44 回票后,预付与应付对冲。 或红冲暂估,再按公司的方法摊销也可 查看全部回复
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这个租房是分公司租的还是总公司租的 查看全部回复
2761
看你们房租租赁合同是从几月开始,按归属月份实际分摊 查看全部回复
2648
高老师
提前预付的12个月的内房租,可以 查看全部回复
1821
发票总额多么 查看全部回复
同学你好 查看全部回复
2946
借:预付账款 (一年的房租) 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款等 查看全部回复
2401
可以公转公,也可以公转私,未取得发票不能税前扣除,汇算清缴纳税调增 查看全部回复
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以该个人的名义去税务局代开发票 查看全部回复
3382
看你的成本是不是核算正确,另外一个就是对比价格是否定价过低 查看全部回复
2887
小妮老师
你们这是第一次支出? 查看全部回复
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同学你好 如果企业采用分批法也就是说,分每个单,那么要把费用在每个单中间分摊 。 查看全部回复
4263
您好,您提到的,税前调整房租费用,是不税前扣除吗 查看全部回复
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支付时 借预付帐款 dai银行存款等 摊销 借管理费用/销售费用等 dai预付帐款 查看全部回复
3381
可以一次计入费用 借:管理费用-房租等58026.61 应交税费-应交增值税-进项税额5222.39 dai:银行存款63249 查看全部回复
2161
零头冲减租金收入。房租一般按月计入收入 查看全部回复
4165
这剩余的1万不需要支付的话,建议是按实际支付的1万入账 查看全部回复
4653
补计库存商品到总店的账 借:库存商品 应交税费应交增值税进项税额(如有) dai:应付账款等 查看全部回复
4129
冰山老师
不对哟 查看全部回复
Harry老师
你好,是的,正确,付社保时,再冲其他应付款—社保 查看全部回复
2477
是的 查看全部回复
2536
增值税纳税义务、扣缴义务发生时间为:(二)纳税人提供租赁服务采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天 查看全部回复
3265
可以开房租发票,只要是真实的经济业务可以开的 查看全部回复
4313
公司是一般纳税人么,房租是公司经营用的吧,进项税额是多少 查看全部回复
2979
签约金需要分摊计入当期损益,借 长期待摊费用 dai银行存款 然后每期分摊时 ,借管理费用 dai长期待摊费用 查看全部回复
4597
1.固定资产、无形资产如果实际已经收到,开始正常使用,即使没有收到发票也可以入账, 2、品质部的人员工资可以入到管理费用-工资科目 3、市场部主营销售,发生的相关费用计入销售费用 4、签约金的部分可以分摊计入费用 查看全部回复
4494
A公司 借其他应收款 45968.15 dai银行存款 b公司转给a公司时 借银行存款45968 dai其他应收款 查看全部回复
2582
如果服务期限很长的话,可以做预付账款,分期摊销计入费用 查看全部回复
3392
相当于是投入了24万,截止目前账上现金20万,还有4万尚未收回 查看全部回复
3314
没有发票只是不能税前扣除,账务还按照正常的账务处理 查看全部回复
2312
相当于财务部收购门店的手续费,那收款的时候,记其他应付款,实际发放给财务部的人员的时候,冲掉其他应付款就好了 查看全部回复
2628
秦枫老师
股东投钱你可以计入实收资本(前提是认缴的实收资本没有认缴到位,如果全部认缴了,你可以做到资本公积金中) 也可以计直接挂往来入其他应付款 查看全部回复
4346
第一个 收据可以付款没有问题 第二个 按照权责发生制收据可以入账 ,但是不可以税前扣除 ,次年汇算清缴纳税调增 查看全部回复
3349
人工工资,房租等属于固定开支,一般不构成产品成本的 查看全部回复
7046
收到的房租发票是一年的? 查看全部回复
3129
按照实际费用9万元入账 查看全部回复
3192
你支付的租金可以暂时计入预付账款, 查看全部回复
2677
房租按照实际支付的部分摊销(减去减免1个月的费用) 查看全部回复
3505
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