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杨老师
如果以后都不能取得发票的话,是可以做损益类科目的,只不过汇算清缴的时候需要调整(没有发票不能所得税税前扣除)。收入类的不用调整,收入是在符合收入确认条件的情况下才做收入 查看全部回复
3009
李秋平
没有问题的 查看全部回复
2474
孙老师
成本费用包含财务费用 查看全部回复
3422
甘老师
这个可以计入成本的 查看全部回复
3688
patience
为什么在4月份冲销了暂估 查看全部回复
2987
王苗苗老师
甲乙公司是什么关系 查看全部回复
3268
安叔老师
这个应付单位是不需要支付了么 查看全部回复
3558
借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
2230
个人可以到税务机关代开发票。跟公司业务相关的支出可以入账,可以根据付款凭证入账,但是没有取得合规票据,在税法上不得税前扣除。 查看全部回复
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教材属于易耗品了,不需要摊销,直接入费用就可以 查看全部回复
1991
tammy老师
如果你们公司的经营收入确实这么少,费用折旧也是合理的,那就不用管他 查看全部回复
1540
计入管理费用-开办费 查看全部回复
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在收入准则中,合同负债和合同资产均属于新收入准则中新增的会计科目,同学可以把合同负债理解为预收款项,这两个概念是相同的,区别在于执行收入准则时预收款项按照合同负债核算,除收入准则外,其他准则预收客户提前支付的金额应该按照预收款项核算,所以合同负债是客户支付的货款,由于没有达到收入确认条件,所以在合同负债中核算,达到收入确认条件之后,合同负债应该结转至营业收入科目,而不是营业成本科目。 而合同资产是应收账款的前身,指的就是企业已经获得收款的权利,但是由于合同尚未履行完毕,当履约完成之后,合同资产最终会变成应收账款而收取客户支付的对价。 查看全部回复
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没有成本就不需要结转成本了 查看全部回复
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1.如果已经进入临床试验,2完成该无形资产以使其能够使用或者出售在技术上具有可行性,3具有完成该无形资产并使用或出售的意图等 查看全部回复
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同一项费用在不同部门分摊的时候通常是需要分配表的 查看全部回复
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成本费用总额是资产负债表中的营业成本+销售费用+管理费用+财务费用(还有营业税金及附加) 查看全部回复
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财务费用是费用类科目,一般发生额写在借方 查看全部回复
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计入管理费用-会议费 查看全部回复
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前期企业刚投入时亏损是正常的,如果长期亏损是不正常的。 查看全部回复
2800
可以计入职工福利,并计算个税 查看全部回复
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建议根据银行存款账和对账单核对,然后把入错科目的的凭证都找出来,然后一笔一笔更正。 查看全部回复
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如果费用不全部属于当期的,可以分期摊销费用 查看全部回复
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你们不是代收押金么,是通过什么收取 查看全部回复
4487
火柴老师
建议您与材料员耐心沟通,如果工作进行不下去,也可以寻求同事或领导的帮助。 查看全部回复
2203
如果账务是真实的,账务处理没问题的话,一般是没风险的 查看全部回复
2143
可以计入费用 查看全部回复
2687
银行流水单上有的支出没有票据,只要是跟超市经营相关的支出可以按实入账,只不过在税法上,没取得合规票据一般不得税前扣除。 查看全部回复
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对外直接提供劳务的人员进成本,后勤管理人员工资进费用 查看全部回复
3164
能 查看全部回复
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网上支付,是网银支付么,支付款项,借 应付账款等 dai 银行存款 转账支出,是对公账户支出,借 应付账款等 dai 银行存款 结息,借 银行存款 借 财务费用-利息 负数 自助取款,取现,借 库存现金 dai 银行存款 查看全部回复
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未附银行流水表示款项未支付,可以借 某某费用 dai其他应付款-** 查看全部回复
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这样是不合理的 查看全部回复
2553
稍等 查看全部回复
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是工资有余额怎么记账? 查看全部回复
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狭义的生产费用指的就是制造费用,为生产过程中无法直接归集到成本对象上的支出。 广义的生产费用指的是生产过程中发生的总支出,包括直接材料的领用,直接人工的发生,与制造费用的消耗等。一般是以期间为单位来计算的。产品成本,是指已经将生产费用归属到产品实体上的支出。也就是说,必须先有生产费用,生产出产品并通过成本核算,将生产费用分配分摊到产品上以后,才形成产品成本。该成本是以产品对象来归集的生产费用,不一定归属于某一期间 联系:1成本和费用都是企业除偿债性支出和分配性支出以外的支出的构成部分; 2.成本和费用都是企业经济资源的耗费; 3.期末应将当期已销产品的成本结转进入当期的费用。 查看全部回复
4015
燕子老师
从基本户把全年补助经费转到工会账户时,需要去当地的工会的开一张收据,然后分录是借:管理费用-工会费 dai:银行存款 工会账户有支出时不需要再单独做分录,只需要做一个流水账,记录好工会收入,支出情况就好,同时保留好相关支出附件备查 查看全部回复
7122
夏老师
80000*0.15=12000*0.2=2400一截止上季度已交个税=1350 查看全部回复
2488
纳税人购进国内旅客运输服务,其进项税额允许从销项税额中抵扣。 纳税人未取得增值税专用发票的,暂按照以下规定确定进项税额:取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的,为按照下列公式计算进项税额:航空旅客运输进项税额=(票价+燃油附加费)÷(1+9%)×9% 查看全部回复
18345
以付款单据入账做费用或成本,所得税汇算清缴的时候调整(没有发票所得税税前不能扣除) 查看全部回复
3652
你好同学,没有发票,可以凭借租赁合同,转款银行回单等附件进行账务处理 查看全部回复
4036
你们经理说一定要过应付利息,意思是要通过应付利息核算。借:应付利息 30万 dai:应付利息 30万,这个分录就是为了过应付利息科目。 查看全部回复
1921
你说的系统是什么系统 查看全部回复
2637
andy老师
这个设备5年之后归谁呢? 查看全部回复
2692
买菜时,如果对方是个人,金额较小的话,可以用收据入账 查看全部回复
2981
你好同学,需要挂账。反映在账面的增值税进项余额里 查看全部回复
2575
不需要 查看全部回复
3083
wam
按实际的采购成本入账,半价销售的确认为损失 查看全部回复
2239
进费用 借:销售费用 dai:银行存款 查看全部回复
3440
可以 查看全部回复
4033
1,可以,22年期末数??23年期初数 查看全部回复
3797
可以的 查看全部回复
2333
李伟老师
看你们核算是总额法还是净额法核算 查看全部回复
2464
记销售费用 查看全部回复
2978
挂应付账款,你这个实际还是业务的往来 查看全部回复
5174
50-32+39=57如果没有其他费用的话,应该还有57万的现金 查看全部回复
4803
你好,你具体是想问什么 查看全部回复
3517
你们汇算清缴有调整吗? 查看全部回复
2705
租赁变更 查看全部回复
5924
可以进长期待摊费用 查看全部回复
3857
100000-(1000*4)*12=52000 应缴纳经营所得个人所得税=52000*10%-1500=3700 查看全部回复
4517
小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2297
发票上能直接写21-22年租金吗?可以 查看全部回复
2229
秦枫老师
不影响损益 直接在今年做调整 红字在做正确的 查看全部回复
2425
直播带货,平台已经代扣代缴过个税了 查看全部回复
4692
Annina老师
如果是暂时来不了发票的,可以暂估成本 查看全部回复
1843
垫付了100元费用转入开户账号相当于借给公司100元,带着办理开户网银转进账户100元的银行单子,让公司还借款 查看全部回复
3084
A部门先支付挂应付账款,与BC部门挂其他应付款 查看全部回复
2741
你是委托方还是受托方 查看全部回复
1680
我们公司新实验室购买的仪器设备,是记入固定资产-机器设备吗?如果是长期使用,是的 查看全部回复
5648
交易性金融资产的入账价值不包含已宣告但尚未发放的现金股利 查看全部回复
2768
不合理的,取得股息红利需要按照取得的收入作为计税基础的 查看全部回复
工商年报里面的工资支出总额和申报基数不一致可以吗?可以的,比如一些退休人员不需要交社保 查看全部回复
2274
3620-750+400=3270 查看全部回复
多交了一个人的养老保险是什么意思,是多扣了养老保险么 查看全部回复
2305
什么待摊费用 查看全部回复
1437
选择约当产量法,先算在产品后算完工 查看全部回复
4527
计入在建工程 查看全部回复
2022
你好同学,应计入成本 查看全部回复
1783
你计提费用的时候是没有发票的吧?既然你四月份的费用是计提的,那实际支付的费用,与计提的费用有差,那你就把原来计提的那笔分录红冲掉,然后按实际支付的金额重新做一笔,这样就好 查看全部回复
2509
扣除项目第30行其他 账载金额填写以上无票支出合计数 查看全部回复
2331
你好同学,先做暂估费用那笔凭证的红字,再按实际发票数入账即可 查看全部回复
2636
你好同学,建议计入销售费用 查看全部回复
2427
这个不需要纳税调增 查看全部回复
2516
可以计入无形资产的,形成专利的 查看全部回复
2043
重新开的发票是金额有变动吗? 查看全部回复
3050
如果是公司真实的支出,可以入账的 查看全部回复
2778
发票是怎么开的 查看全部回复
许老师
其实这两个科目表示的意思是一样的 查看全部回复
3064
意思就是这是暂估的费用,没有真实的支出,借 其他应付款 dai 利润分配-未分配利润 查看全部回复
2243
用做备用金可以凭借借款,报销的时候需要发票 查看全部回复
3603
利息需要按月摊销 查看全部回复
2870
1与合同相关的费用借:工程施工-合同成本 dai:银行存款/应付账款 查看全部回复
2591
成本费用是按销售收入确认,确认营业成本是存货成本的结转,两者是不一样的 查看全部回复
3334
装修费金额不大的话可以直接计入管理费用-装修费 查看全部回复
2344
发票来了吗?还是发票不会来了? 查看全部回复
2755
公司如果收入无法支付支出,老板有资金可以打到账户用于资金周转,老板打钱挂借:银行存款 dai:其他应付款即可 查看全部回复
3102
企业所得税是根据最后的利润总额计算的,需要扣除成本费用。 查看全部回复
2745
开园前的装修改造费计入长期待摊费用,等正式开园再开始按期摊销 查看全部回复
2515
如果是出差途中发生的计入差旅费 查看全部回复
2406
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