登录/注册
哈哈老师
员工先付钱后扣社保 借银行存款 dai其他应付款 扣款的时候 借:其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
3963
venus老师
可以代开 查看全部回复
3835
报税联应该是你们交给车管所的 查看全部回复
4126
同学你少计提了社保,就补计提 查看全部回复
2706
悠悠老师
所得税申报表,填写的数据是累计的。所以是1一9月数据。 查看全部回复
5804
王苗苗老师
分公司的业务,应该开给分公司,发票开错应该退回重开 查看全部回复
4483
高老师
你好,借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 季度申报时享受减免部分税额转营业外收入 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:营业外收入 查看全部回复
3822
两个仓库是一个公司吗? 查看全部回复
3611
你好,无票收入和正常开票收入一样做帐,借:其他货币资金/现金等 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
5477
增值税方面:采取预收货款方式销售货物,为货物发出的当天,但生产销售生产工期超过12个月的大型机械设备、船舶、飞机等货物,为收到预收款或者书面合同约定的收款日期的当天; 预收货款不符合收入确认条件的,先记到合同负债。 双十一支付尾款发货,借:合同负债 银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
2708
andy老师
借:银行存款 dai:其他应付款 ,支付利息记到财务费用,对方给你们开利息发票 查看全部回复
2986
是要填写1-9月累计数的 查看全部回复
3880
大宁老师
一般是原分录负数或相反做,如果涉及损益类的,金额不大或者使用的是小企业会计准则,可以直接冲减,如果金额大使用的还是企业会计准则,可以用以前年度损益调整科目 查看全部回复
8003
4329
你好,你参考这个 查看全部回复
3823
同学 借:管理费用 dai应付职工薪酬——社保 借:应付职工薪酬——工资 dai其他应付款——社保 查看全部回复
3734
进行报废审批前,将原材料转入“待处理财产损溢”科目: 借:待处理财产损溢 dai:原材料 其中,原材料因管理不善造成被盗、丢失、霉烂变质而报废的,应在报废审批前做进项税额的转出,具体分录为: 借:待处理财产损溢 dai:原材料 应交税费——应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
6142
借:钱 dai:提供服务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
2927
你好,你计提及缴纳的失业补助怎么做的帐呢? 查看全部回复
4020
如果开票和发货都在一个月的,等发货的时候借:应收账款 dai:主营业务收入 dai:银行存款 查看全部回复
3043
借:应收账款等, dai:主营业务收入, 应交税费—应交增值税—简易征收。 查看全部回复
3353
如果之前没确认收入的话,现在可以这么做 查看全部回复
3935
按照无票收入做账 查看全部回复
3312
报税做账的流程大致一样,只是个体户不交企业所得税,缴纳个人经营所得的个税 查看全部回复
3207
李钢老师
借,管理费用(销售费用,制造费用等)——福利费,dai,应付职工薪酬——福利费,借,应付职工薪酬——福利费,dai,银行存款 查看全部回复
6022
李伟老师
资产负债表是填9月的期末数 查看全部回复
5363
和有发票记账一样,借:销售费用/管理费用等 dai:钱 查看全部回复
5070
你好,主营业务收入是不含税价,借:应收账款/银行存款等 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额。如果季度享受免税 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:营业外收入 查看全部回复
5007
税务师晓雨
记到待认证进项税额 查看全部回复
3779
当月作废的发票,开票盘是不统计的收入里面的,你自己对下你的账吧,是不是账做错了 查看全部回复
4103
按照你的汽车价格+购置税记到固定资产,如果是一般纳税人用不含税价格 查看全部回复
3194
你好,预支时借其他应收款,报帐时冲其他应收款 查看全部回复
2961
如果你们是购买方,对方给你们提供的是中介服务的,直接记到管理费用就好了,如果是其他情况,请你详细描述 查看全部回复
4710
你们是销售方还是购买方? 查看全部回复
4441
你要是中途建账的话,期初数就是你接到的账的期末数 查看全部回复
4064
9月没有缴,就不记 查看全部回复
3489
你可以做减值: 借:资产减值损失—计提的存货跌价准备 dai:存货跌价准备 查看全部回复
3008
借库存商品 dai银行存款 查看全部回复
3647
做账可以,但是不能税前扣除 查看全部回复
3431
你要是会计算企业所得税,可以直接计提企业所得税的账记到9月。这样报表和实际就一样了 查看全部回复
4514
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款 50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3674
企业所得税是每季度预扣预缴,之前的申报过了,建议不再处理,你可以按照更正后的数据,直接在第三季度改正就好了 查看全部回复
3354
如果是你们租的酒店,你可以等筹建期结束了,把所有的费用记到长期待摊费用-开办费 查看全部回复
4223
只要是和公司有关的真实业务,不管有没有发票都可以做账,但是汇算清缴的时候需要做纳税调增 查看全部回复
3300
Alice老师
如果员工已经垫付拿过来报销就按报销,如果是对公付款可以挂往来 查看全部回复
2910
你说的少价是什么意思 查看全部回复
3733
你发放给员工是福利吗 查看全部回复
3753
借:现金 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2856
你好,根据报销及发票内容写分录,如果是购办公用品 借:管理费用 借:应交税费-应交增值税-进项税额 dai:现金等。报销发票与报销单一起做为入账原始凭证 查看全部回复
3892
夏老师
筹建期是指企业被批准筹建之日起至开始生产、经营(包括试生产、试营业)之日的期间。 筹建期目前主要有三种说法,分别是领取营业执照之日、取得第一笔收入之日、开始投入生产经营之日。 在实践操作中应结合不同的行业,有不同的特点,应当具体把握。 1、工业企业,由于需要建设厂房等基础设施,所以生产设施建设完毕,并且购进原材料进行生产之前的时间,都是筹建期间; 2、商业性质的企业,装修好商场、购进商品之前的时间,都是筹建期间; 3、服务性质的企业,由于没有具体形式上的商品,开始经营之前的时间,可以视为筹建期间。 查看全部回复
13300
本来就是这样做的,正确的 查看全部回复
5182
自建厂房才生的支出,和建造厂房相关的费用、材料等记到在建工程,等竣工后转到固定资产 查看全部回复
3680
之前的账你没有弄清楚,就盲目建账,可能会出现各种问题。建议你去查补之前的账,找不到原因无法调整 查看全部回复
3259
冲减你们计提的缴纳保险的分录就好了 查看全部回复
4130
建厂产生的费用记入在建工程,完工后转入固定资产 查看全部回复
4109
是否达到起征点和你们报税没有关系,只是填报的时候填写的地方不一样 查看全部回复
3703
你好,只要能满足工作需要就可以 查看全部回复
3669
你好,有什么做什么,支付的工资水电费等 查看全部回复
3247
补记固定资产,补记折旧就好了 查看全部回复
4013
Annina老师
填0.01 查看全部回复
4686
直接交税合计做账就行 查看全部回复
2928
我看昨天有老师给你回过了,你是有疑问还是什么问题? 查看全部回复
3904
借:相关成本费用 进项 合计99000 dai:应付账款 查看全部回复
10466
借:固定资产 43万 dai:银行存款 42万 应付账款 1万 查看全部回复
4243
1%部分的增值税了,减免直接记入到营业外收入里面2%的部分不需要单独做的 查看全部回复
4046
发现错账,改一下就可以了,建账多麻烦? 查看全部回复
5975
购买方的业务,根据业务类型,记到相关成本费用就可以 查看全部回复
2803
工程施工一间接费用 查看全部回复
4116
如果你是从中途建账的话,应该以建账之前的期末数作为建账的期初数录入 查看全部回复
如果你们是装修的业务,应该按照全部装修金额确认为长期待摊费用,不管是否有发票 查看全部回复
4750
潇洒老师
按一定的工资像普通员工一样做工资对外,对内,你把单独代缴社保公积金单独走其他应收款 查看全部回复
4551
不需要调整去年的业务,直接dai:主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税-销项 负数 dai:银行存款 查看全部回复
4282
计入到管理费用-差旅费里面 查看全部回复
4052
根据财务软件情况看,一般都是可以的 查看全部回复
3208
借:银行存款100 dai:其他应付款100 借:管理费用37 dai:银行存款37 借:其他应付款63 dai:银行存款63 查看全部回复
3193
如果都确认是投资款,收到钱可以记到实收资本。不过这个钱,建议你们直接存公户,备注投资款。支出的钱,根据业务计入相关成本费用 查看全部回复
3760
业务真实,可以凭支付流水做账,但是没有发票,所得税不能税前扣除,调增 查看全部回复
4303
一方面记借法人款,一方面记相应的费用支出。 查看全部回复
4863
你好,没有发票,不能税前扣除。如果在企业所得税汇算时仍不能取得发票,需要调出 查看全部回复
3522
小黑
没开发票,汇算清缴调增就行 查看全部回复
4091
销售方收到的处罚,属于价外费用,借:预收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
3930
没有发票正常记账就好了,尽量是要求取得发票 查看全部回复
3213
现在就不是平账的问题,分家的来龙去脉你都没有说清楚,无法处理的 查看全部回复
3332
如果是你们销售收入是10万(自己换算不含税收入)那么你们应该开10万的发票。如果你们支出是3万,那么对方应该给你们开3万的发票,如果是剩余的1万对方不要了,可以转到营业外收入 查看全部回复
3472
转账的时候 借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
5611
以取得的全部价款和价外费用,扣除向委托方收取并代为支付的政府性基金或者行政事业性收费后的余额为销售额。你们这不适用差额征收 查看全部回复
4158
不行,必须附上电子发票 查看全部回复
4737
陈米老师
计入职工福利费。 查看全部回复
4417
您好,金额很小的话,直接补记就好了 查看全部回复
4354
销售盲盒的时候。借:钱 dai:主营业务收入 销项。采购物品,借:库存商品 dai:应付账款 结转成本借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
5438
有发票和没有发票做账都一样,如果是支出没发票,那么查账征收的企业,成本费用支出没有发票,不得税前扣除,汇算清缴的时候做纳税调增 查看全部回复
3711
价值比较低的,你都可以计入低值易耗品,然后结转到相关的成本费用 查看全部回复
3698
执行的政府会计制度的话,财务会计借:借:应缴财政款-非税收入 dai:银行存款 查看全部回复
4430
你们是一般纳税人还是小规模纳税人? 查看全部回复
4204
同学当时个人承担的时候你们是不是记入往来了,报销时就借:往来 dai:银行存款 查看全部回复
3227
预算会计,支付的租金是属于事业支出 查看全部回复
5216
你好,用与福利费购买取得的专票进项税额不能抵扣 查看全部回复
2975
做账是按照实际发生的业务做的,至于你们的钱怎么收支,小额零星支出,可以用现金 查看全部回复
4579
借:应收票据 25万 dai:应收账款 支付的时候借:预付账款 dai:应收票据 25万,贴现 借:银行存款 24.3万 财务费用0.7万 dai:预付账款 查看全部回复
3183
你好,签有合同,双方依据合同履行权利义务,对方应依据合同开具发票,你方应按合同约定付款。合同、发票及付款凭证都是做帐依据 查看全部回复
3350
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载