登录/注册
安叔老师
你是购买方么 查看全部回复
4290
张老师
需要 查看全部回复
5339
不需要了 查看全部回复
6346
Annina老师
是的 查看全部回复
3897
xinyue
一般只需要申报表、公章。 查看全部回复
3521
高老师
现在不需要 查看全部回复
4198
2962
你的员工你需要代扣代缴个税 查看全部回复
4253
可以 查看全部回复
2875
若鱼老师
如果之前没有计提的话,本月建议计提一下,这样方便统计应付职工薪酬。当然也可以直接计入费用。 查看全部回复
4362
本公司这部分退费之前做了费用的话冲费用,没有做费用的,收到了做营业外收入 查看全部回复
3448
不太一样,个人自己交社保是灵活就业,公司交社保是职工社保,退休时的年龄要求不一样 查看全部回复
3320
滞纳金应计入营业外支出 查看全部回复
3498
公积金支付凭证 查看全部回复
4311
计入营业外支出,汇算清缴时纳税调整。 查看全部回复
11171
如果他们已经办理了退休就可以不交 查看全部回复
5881
陈米老师
12月会补缴公司1-11月所有员工应补缴的部分。 查看全部回复
4922
筱粒老师
单位补缴部分需计提: 借:成本费用类科目,dai:应付职工薪酬-社保 补缴社保: 借:应付职工薪酬-社保 其他应收款-社保个人部分 dai:银行存款 查看全部回复
3128
没有发工资就0申报 查看全部回复
3638
人与用人单位解除劳动关系取得一次性补偿收入(包括用人单位发放的经济补偿金、生活补助费和其他补助费),在当地上年职工平均工资3倍数额以内的部分,免征个人所得税;超过3倍数额的部分,不并入当年综合所得,单独适用综合所得税率表,计算纳税。 查看全部回复
3340
张瑞峰
借管理费用 dai应付职工薪酬-福利费(物业+税金) 借应付职工薪酬 dai银行存款(税金部分) 其他应付款(员工代垫物业费) 查看全部回复
4425
不可以 查看全部回复
5255
李钢老师
到税务大厅现场申报,需要缴纳罚款,如果有税,还会涉及滞纳金 查看全部回复
4351
以房抵工程款对于房地产公司来说,视同销售,需要开具增值税发票 对于建筑公司来说,房地产公司用以房抵工程款的形式支付了工程款,建筑公司需要开具工程款发票 查看全部回复
8955
借:应交税费—未交增值税 dai:应交税费—应交增值税(转出多交增值税) 查看全部回复
4269
夏老师
3516
大宁老师
12月红冲然后再开具6%的吗? 查看全部回复
4990
不会的 查看全部回复
4510
借:应付职工薪酬-社会保险费(单位部分) 其他应付款(个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
4348
小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元)的,免征增值税 查看全部回复
3854
微尘
1、11月份红冲发票分录与10月份记账分录保持一致,金额用负数 2、11月份记账重开发票与10月份记账分录一样 查看全部回复
4733
3975
借:应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人部分 dai:银行存款 查看全部回复
4913
可以调整计入营业外支出 查看全部回复
3952
(全年工资+年终奖+劳务报酬*80%+稿酬所得*80%*70%+特许权使用费*80%—5000*12—全年三险一金—全年专项附加扣除等)*适用税率—速算扣除数 查看全部回复
3969
参照如下规定计算: 一、经营所得应纳税所得额:以每一纳税年度的收入总额减除成本、费用以及损失后的余额,为应纳税所得额。 二、经营所得税率:适用百分之五至百分之三十五的超额累进税率;个人将其所得对教育、扶贫、济困等公益慈善事业进行捐赠,捐赠额未超过纳税人申报的应纳税所得额百分之三十的部分,可以从其应纳税所得额中扣除;国务院规定对公益慈善事业捐赠实行全额税前扣除的,从其规定。 三、上述所称成本、费用,是指生产、经营活动中发生的各项直接支出和分配计入成本的间接费用以及销售费用、管理费用、财务费用;所称损失,是指生产、经营活动中发生的固定资产和存货的盘亏、毁损、报废损失,转让财产损失,坏账损失,自然灾害等不可抗力因素造成的损失以及其他损失。 四、取得经营所得的个人,没有综合所得的,计算其每一纳税年度的应纳税所得额时,应当减除费用6万元、专项扣除、专项附加扣除以及依法确定的其他扣除。专项附加扣除在办理汇算清缴时减除。 五、从事生产、经营活动,未提供完整、准确的纳税资料,不能正确计算应纳税所得额的,由主管税务机关核定应纳税所得额或者应纳税额。 六、2021年1月1日起至2022年12月31日,对个体工商户经营所得年应纳税所得额不超过100万元的部分,在现行优惠政策基础上,再减半征收个人所得税。个体工商户不区分征收方式,均可享受。 查看全部回复
3550
他是在你们那兼职还是正常上班 查看全部回复
4189
非独立核算的分公司账务具体看总公司要求,一般是纳入总公司按照部门专门核算, 查看全部回复
3678
Afei老师
你实际缴纳社保的时候,借:其他应付款-代扣社保费用,应付职工薪酬-社保费用,dai:银行存款,这样就平了。 查看全部回复
4036
Summer
可以的。 查看全部回复
4305
超龄的单位买不了社保 查看全部回复
3442
按照员工入职日期来填 查看全部回复
6449
你企业所得税申报的时候填的是0,导致这两个表不一致 查看全部回复
5401
登录电子税务局-我要查询-申报结果查询 查看全部回复
3836
需要取得发票,这样作为进管理费用就不用交个税了 查看全部回复
12604
需要红冲,可以申请退税 查看全部回复
3578
那签劳务合同 查看全部回复
5127
Amy老师
可以先在电子税务局签三方协议再进行扣缴。还有一个在线缴税,可以扫码支付的。 查看全部回复
3960
哈哈老师
对的 查看全部回复
4732
增值税 9% 土地增值税,按增值额适用不同等级税率 印花税 0.05% 企业所得税 25% 查看全部回复
3355
如果知道大概的扣缴金额可以先从这个月工资里扣除。也可以下个月报工资时一次性扣除缴纳的社保。 查看全部回复
3683
结转收入以交房时间为准确认对应税率。 查看全部回复
3309
只能对应扣除 查看全部回复
4707
没有开其他销售发票的话,就是为0 查看全部回复
4899
你现在确定不了应扣个人社保是多少吗?可以确认的,就从工资里面扣除;不能确认的,就在实际缴纳的月份扣除。如果在缴纳社保后再扣除的,可能会存在前面有员工离职了没办法扣了,你可以预估一个金额扣除,获得领导支持,提前预留工资先不发放。等社保办理好之后,就可以按月准确扣除社保部分了。 查看全部回复
4442
小规模季度45万包含专票与普票的销售额。不超过45万,只缴纳专票税额。 查看全部回复
4514
揭老师
挂靠的建筑公司属于一般纳税人且项目采用一般计税那你提供的材料专票可以抵扣3%的工程款发票如果是普通发票的话 就不能抵扣 查看全部回复
4462
实际发放的下月缴纳个税,2月发放1月工资,3月申报个税。 查看全部回复
5048
小规模纳税人最好取得普票,专票没法抵扣,会形成滞留票。升为一般纳税人时,在小规模纳税人期间取得的专票是不能抵扣的。 查看全部回复
5378
增值税1%,个人所得税20% 查看全部回复
4154
1、应纳税所得额=税前工资收入金额-五险一金(个人缴纳部分)-专项扣除 2、应纳税额=应纳税所得额×税率-速算扣除数 查看全部回复
4220
开负数票的当月有开正数发票吗? 查看全部回复
3944
借:其他应收款-某股东 dai:应交税费-应交个人所得税 缴纳时借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3539
现在都在财产和行为税纳税申报表里申报了,按照里面的金额申报即可,里面都有房产原值及计算依据,不需调整 查看全部回复
5576
借:合同履约成本-工程施工-机械使用费-机械费 dai:银行存款等 查看全部回复
4705
进项税额是有发票勾选平台数据自动传过去的 查看全部回复
3545
公司有几人发工资,除去不需要缴社保的员工,其他都缴社保,不一定至少三个人 查看全部回复
4646
印花税有核定征收和查账征收两种方式,你要看你们企业印花税的征税方式。 查看全部回复
4519
是有劳动合同有工资不发,还是就是只有社保呢 查看全部回复
3291
实际发生费用的应入账,出具资产负债表、利润表,并按期申报增值税、附加税费、企业所得税、个人所得税,这些是必须要申报的,没有的可以零申报,其他税种根据你们自己的情况看是否需要申报,主要是税务局跟你们核定的税种。 查看全部回复
4208
一般不允许的 查看全部回复
6896
需要在所得税纳税调整申报表里填入即可 查看全部回复
2891
计入研发费用中的工资是应发工资,社保是公司承担部分 查看全部回复
8278
不一定,没有员工可以不交 查看全部回复
2865
电子税务局跨区域涉税事项模块申请和注销 查看全部回复
2716
退回去了应该做进项税转出,应交增值税=销项-进项+进项转出 查看全部回复
3724
可能是他在其他单位发工资的时候已经扣除了起征数5000元 查看全部回复
4395
两边公司同时申报就行,个人在个税汇算清缴的时候多退少补个税就行了 查看全部回复
3801
2928
资金账簿实缴资本金的时候申报,有增资额需要申报,其他时候不用 查看全部回复
6337
财税(2012)39号文 查看全部回复
2642
不好意思,久等了。你的分录是借:管理费用 85000,dai:应付职工薪酬85000,借:应付职工薪酬85000,dai:银行存款84500,应交税费 50 查看全部回复
3749
租赁费 问题不大 查看全部回复
4294
根据财政部、税务总局发布的通知,居民个人取得全年一次性奖金,符合相关规定的,在2021年12月31日前,不并入当年综合所得,以全年一次性奖金收入除以12个月得到的数额,按照按月换算后的综合所得税率表,确定适用税率和速算扣除数,单独计算纳税。自2022年1月1日起,居民个人取得全年一次性奖金,应并入当年综合所得计算缴纳个人所得税。税收测算是需要根据具体情况具体测算,您可以按照规定,根据不同情况进行测算。 查看全部回复
4847
个税对企业没什么影响 个人的话 可以一部分当作年终奖申报 一部分当作工资发放 查看全部回复
2838
是 查看全部回复
4624
一般不影响的,只是下次要求完善点 查看全部回复
3188
建议退回重新开具,发票不完整 查看全部回复
3411
根据目前的规定,如果女方有生育险,男方的生育险是不可以报销的哦。同时具备以下条件的参保男职工,可申请享受一次性生育补贴: ⑴符合国家计划生育政策规定和法定生育条件; ⑵配偶生育或因病理原因流产时,用人单位参加生育保险并已为男职工正常连续缴纳生育保险费(不含补缴、欠缴和中断缴费)满10个月以上; ⑶配偶未列入生育保险范围。 查看全部回复
4782
员工是劳务派遣吗? 查看全部回复
4866
11月计提工资及社保时,借:成本费用类科目,dai:应付职工薪酬,缴纳社保时,借:应付职工薪酬654.5,其他应收款-社保个人部分340,dai:银行存款994.5,发放工资时,借:应付职工薪酬50000,dai:其他应收款-社保个人部分340,银行存款49660 查看全部回复
3834
如果找不到了,可以先电话联系问问 查看全部回复
3594
未成立工会的,也需要申报工会经费,由税务部门代收。 查看全部回复
5411
对,记入到营业外支出 查看全部回复
3692
对,只要有工资就要申报缴纳,如果没有税款可以零申报 查看全部回复
2524
如果需要录入的员工信息较多,也可以使用“导入”选项。使用该选项,需要先下载空白录入模板,将信息在系统外录入后,以上传方式进行“导入”。 查看全部回复
3125
5020
税前工资不变,将补扣的社保个人部分加上当月应扣缴社保个人部分,然后填列 查看全部回复
7436
没有员工,没有买社保的不用申报 查看全部回复
3815
对,普票不能抵扣进项税额 查看全部回复
3627
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载