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李钢老师
你说的是个人所得税吗? 查看全部回复
5929
税务师晓雨
按照库存现金盘库处理 借:待处理财产损溢 dai:库存现金 借:其他应收款 管理费用(无法查明原因) dai:待处理财产损溢 查看全部回复
4832
高老师
你好,主营业务收入是不含税价,借:应收账款/银行存款等 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额。如果季度享受免税 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:营业外收入 查看全部回复
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如果你们采购相关配件组装成其他设备卖的话,借:原材料 A 原材料B dai:应付账款 70万 借:应付账款 22万 dai:银行存款 22万。一般纳税人加进项。如果是其他业务请描述清楚 查看全部回复
3651
记到待认证进项税额 查看全部回复
3779
夏老师
内部做库存盘点表,写情况说明报损,请领导签字,自行申报或请中介机构出鉴证报告,所得税前扣除 查看全部回复
3811
特殊情况,税局核实后,会和金税公司人员给你出具解决方案的 查看全部回复
4017
Alice老师
您好,除了python和vba,还可以了解一下SQL,POWER BI等,其实不管什么工具,真正能精通一个也能很好地提高财务工作效率了 查看全部回复
7465
andy老师
当月作废的发票,开票盘是不统计的收入里面的,你自己对下你的账吧,是不是账做错了 查看全部回复
4112
按照你的汽车价格+购置税记到固定资产,如果是一般纳税人用不含税价格 查看全部回复
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纠正你几个错误,先发票认证期限取消了,不存在超过认证期限 查看全部回复
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你好,预支时借其他应收款,报帐时冲其他应收款 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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如果你们是购买方,对方给你们提供的是中介服务的,直接记到管理费用就好了,如果是其他情况,请你详细描述 查看全部回复
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只要是实际的业务,没有发票,也要入账。汇算清缴的时候取得不了发票,就做纳税调增处理 查看全部回复
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不需要开票,你收到的时候怎么记账的,转出去的时候反向冲回 查看全部回复
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你们是销售方还是购买方? 查看全部回复
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购买材料是你需要给销售方钱,写销售方 查看全部回复
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你要是中途建账的话,期初数就是你接到的账的期末数 查看全部回复
4064
9月没有缴,就不记 查看全部回复
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如果你们是幼儿园内部提供收费的餐饮,收到餐费的时候:借:银行存款 dai:预收账款,确认收入 借:预收账款 dai:经营收入 销项 购买食材借:经营支出 dai:银行存款 查看全部回复
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你可以做减值: 借:资产减值损失—计提的存货跌价准备 dai:存货跌价准备 查看全部回复
3026
哈哈老师
借库存商品 dai银行存款 查看全部回复
3647
做账可以,但是不能税前扣除 查看全部回复
3431
你要是会计算企业所得税,可以直接计提企业所得税的账记到9月。这样报表和实际就一样了 查看全部回复
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财务做账需要先选择会计准则。如果是企业,规模小的可以选择小企业会计准则 查看全部回复
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计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款 50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3674
企业所得税是每季度预扣预缴,之前的申报过了,建议不再处理,你可以按照更正后的数据,直接在第三季度改正就好了 查看全部回复
3363
按照专管员说的补缴税款就好了 查看全部回复
4545
如果是你们租的酒店,你可以等筹建期结束了,把所有的费用记到长期待摊费用-开办费 查看全部回复
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上面有的项目都需要缴纳印花税,你自己查查 查看全部回复
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只要是和公司有关的真实业务,不管有没有发票都可以做账,但是汇算清缴的时候需要做纳税调增 查看全部回复
3309
如果员工已经垫付拿过来报销就按报销,如果是对公付款可以挂往来 查看全部回复
2919
你说的少价是什么意思 查看全部回复
3742
venus老师
你发放给员工是福利吗 查看全部回复
3753
小黑
1090199 查看全部回复
5476
借:现金 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2856
你好,根据报销及发票内容写分录,如果是购办公用品 借:管理费用 借:应交税费-应交增值税-进项税额 dai:现金等。报销发票与报销单一起做为入账原始凭证 查看全部回复
3892
筹建期是指企业被批准筹建之日起至开始生产、经营(包括试生产、试营业)之日的期间。 筹建期目前主要有三种说法,分别是领取营业执照之日、取得第一笔收入之日、开始投入生产经营之日。 在实践操作中应结合不同的行业,有不同的特点,应当具体把握。 1、工业企业,由于需要建设厂房等基础设施,所以生产设施建设完毕,并且购进原材料进行生产之前的时间,都是筹建期间; 2、商业性质的企业,装修好商场、购进商品之前的时间,都是筹建期间; 3、服务性质的企业,由于没有具体形式上的商品,开始经营之前的时间,可以视为筹建期间。 查看全部回复
13318
本来就是这样做的,正确的 查看全部回复
5200
自建厂房才生的支出,和建造厂房相关的费用、材料等记到在建工程,等竣工后转到固定资产 查看全部回复
3680
之前的账你没有弄清楚,就盲目建账,可能会出现各种问题。建议你去查补之前的账,找不到原因无法调整 查看全部回复
3268
冲减你们计提的缴纳保险的分录就好了 查看全部回复
4148
建厂产生的费用记入在建工程,完工后转入固定资产 查看全部回复
4127
房东只能去税局给你们代开水电费发票 查看全部回复
3857
是否达到起征点和你们报税没有关系,只是填报的时候填写的地方不一样 查看全部回复
3703
如果是内部员工福利,就记入应付职工薪酬 查看全部回复
4859
不能从0建账。具体看你们公司的要求,有的是要求补以前的所有账 有的是通过盘点确认所有数据的期初数,然后建账 查看全部回复
3368
你好,只要能满足工作需要就可以 查看全部回复
3669
你好,有什么做什么,支付的工资水电费等 查看全部回复
3247
收到钱的时候借:银行存款 财务费用-手续费 dai:长期借款,每个月计提利息,借:财务费用-利息支出 dai:应付利息。归还本金的时候借:长期借款 应付利息 dai:银行存款 查看全部回复
3066
补记固定资产,补记折旧就好了 查看全部回复
4013
多退少补,直接补差价就行,退回来好麻烦的 查看全部回复
3306
如果旅游公司提供的是客运服务,那么应该开具运输服务 查看全部回复
7052
Annina老师
填0.01 查看全部回复
4686
一般对外报的报表就是四表一注,至于你说的其他报表是指公司的内部报表吗? 查看全部回复
3853
直接交税合计做账就行 查看全部回复
2928
我看昨天有老师给你回过了,你是有疑问还是什么问题? 查看全部回复
3913
不一定必须记入开办费 查看全部回复
3634
借:相关成本费用 进项 合计99000 dai:应付账款 查看全部回复
10529
李伟老师
借:固定资产 43万 dai:银行存款 42万 应付账款 1万 查看全部回复
4261
1%部分的增值税了,减免直接记入到营业外收入里面2%的部分不需要单独做的 查看全部回复
4046
悠悠老师
可以的。不存在坐支情况。 查看全部回复
5786
3474
发现错账,改一下就可以了,建账多麻烦? 查看全部回复
5993
王苗苗老师
购买方的业务,根据业务类型,记到相关成本费用就可以 查看全部回复
2812
工程施工一间接费用 查看全部回复
4134
如果你是从中途建账的话,应该以建账之前的期末数作为建账的期初数录入 查看全部回复
3312
是的,子女教育这些有的话就填到里面 查看全部回复
4453
如果你们是装修的业务,应该按照全部装修金额确认为长期待摊费用,不管是否有发票 查看全部回复
4750
潇洒老师
按一定的工资像普通员工一样做工资对外,对内,你把单独代缴社保公积金单独走其他应收款 查看全部回复
4569
不需要调整去年的业务,直接dai:主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税-销项 负数 dai:银行存款 查看全部回复
4282
计入到管理费用-差旅费里面 查看全部回复
4070
缴费比例是社保部门统一标准的,不是你计算出来的 查看全部回复
5010
根据财务软件情况看,一般都是可以的 查看全部回复
3208
大宁老师
借:银行存款100 dai:其他应付款100 借:管理费用37 dai:银行存款37 借:其他应付款63 dai:银行存款63 查看全部回复
3202
如果都确认是投资款,收到钱可以记到实收资本。不过这个钱,建议你们直接存公户,备注投资款。支出的钱,根据业务计入相关成本费用 查看全部回复
3760
业务真实,可以凭支付流水做账,但是没有发票,所得税不能税前扣除,调增 查看全部回复
4312
一方面记借法人款,一方面记相应的费用支出。 查看全部回复
4872
你好,没有发票,不能税前扣除。如果在企业所得税汇算时仍不能取得发票,需要调出 查看全部回复
3522
没开发票,汇算清缴调增就行 查看全部回复
4109
销售方收到的处罚,属于价外费用,借:预收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
3939
你好,参考这个处理 查看全部回复
4290
没有发票正常记账就好了,尽量是要求取得发票 查看全部回复
3222
现在就不是平账的问题,分家的来龙去脉你都没有说清楚,无法处理的 查看全部回复
3332
这个存在一定的争议,一般是自己公司的员工,记到福利费。非自己公司的员工不行。实际工作中,很多人把临时工的费用记到福利费,税局也没有说什么。有争议的问题,你可以和主管税局确认,也可以直接记福利费,查到再说 查看全部回复
4291
如果是你们销售收入是10万(自己换算不含税收入)那么你们应该开10万的发票。如果你们支出是3万,那么对方应该给你们开3万的发票,如果是剩余的1万对方不要了,可以转到营业外收入 查看全部回复
3481
转账的时候 借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
5611
不行,必须附上电子发票 查看全部回复
4737
社保比例吗? 查看全部回复
4111
陈米老师
计入职工福利费。 查看全部回复
4417
您好,金额很小的话,直接补记就好了 查看全部回复
4381
销售盲盒的时候。借:钱 dai:主营业务收入 销项。采购物品,借:库存商品 dai:应付账款 结转成本借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
5447
你说的是申报个税的时候怎么填写数据吗? 查看全部回复
4877
有发票和没有发票做账都一样,如果是支出没发票,那么查账征收的企业,成本费用支出没有发票,不得税前扣除,汇算清缴的时候做纳税调增 查看全部回复
3711
价值比较低的,你都可以计入低值易耗品,然后结转到相关的成本费用 查看全部回复
3698
执行的政府会计制度的话,财务会计借:借:应缴财政款-非税收入 dai:银行存款 查看全部回复
4439
一般财务不建议这样做 查看全部回复
3016
可以通过拍照、录音,签字等方式留下证据 查看全部回复
2931
你们是一般纳税人还是小规模纳税人? 查看全部回复
4213
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