工作的企业是小规模纳税人,于2020年4月在税所代开了增值税发票税率1%的,后来于6月份又去税务局红冲了那张发票,重新开了一份税率为3%的发票,但税率为1%的发票当时开的时候扣了税,红冲时并没退回。一直拖到现在她想申请退税,该如何操作?她说现在报税时申报表上有显示退税金额,但又跟那红冲的那单有二百多的差额,不知道该怎么处理#其他行业#
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我们公司成立了一个分公司,12月份分公司销售了一些货物,是总公司直接拨过去的,分公司没有开发票做了未开票收入。现在年底了,分公司的账给到总公司一起做所得税汇算,这一块的成本怎么处理呢?#其他行业#
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一家小规模咨询服务公司,今年开出去150万咨询服务专票,开不回来成本票,只有六七个人报工资,且不愿意个税,账上盈利九十万,前面预提了费用,并且有交2-3千企税,年底回不来那么多发票,请问怎么处理好?#服务业#
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既然发票能不能跨年是看单位规定 税法上规定只有属于当期的成本费用都可以追补5年扣除 那难道不容易因为跨年可以报销导致调整利润啊 比如第一年没什么盈利 不需要看扣什么费用 故意放到第二年 不对啊不是有个汇算清缴吗 还是说虽然是可以报销 但还是调整到费用当年去了 不同会计制度做什么分录怎么调整到当年呢? 企业会计准则 小企业会计准则 企业会计制度#其他行业#
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老师,我想问下公司是小规模纳税人,然后有个店铺快手店,但是快手店卖的产品没有进项发票,因为是根据快手店的客户下单后,我们叫别的公司代发货的相当于是上架商品去卖,公司没有库存,只要有人下单,就代发货,像这种情况怎么处理,如果公司将快手店的收入申报未开票收入,那成本这块怎么处理?#出纳#
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跨年的费用发票可以入账吗#其他行业#
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请问公司是芯片设计行业的,找代工厂生产了工程批的晶圆(费用已预支),在2021年底收到部分样品和发票,还差部分样品和发票未收到(金额为6000元左右),请问跨年我是做暂估处理(分录如何处理),还是不做处理。等拿到发票和样品再入账?#高新企业#
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融资租赁的,和供应商签的合同,金额:260000元,付供应商订金和尾款共付了52000元,余下208000元的以融资租赁的方式支付给融资公司,融资公司每月都有发票,但已付给供应商的没有收到票,这个账务怎么处理啊#服务业#
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上月进购一批免税商品(拖拉机是主营),商品已收到货款已支付,未收到发票,商品已销售,月末做了暂估入库和暂估结转成本,暂估结转的成本比实际收到发票金额大,到了年末以上账务应该怎么处理?怎么冲减?#农业#
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我们公司购买的一批包材,几个月前买的了,发票已经入账了。但是现在因为质量问题。协商结果是少付2500块钱,但是发票已经入账了,那怎么处理呢?冲销当时那批原材料包材的入账价值,相应税款也进项税额转出吗?#工业制造#
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办理增值税发票最高限额调整,税局审批显示:终审意见:您单位存在Ⅲ类纳税人情形,暂不予确认电子专票。如需申请专票限额增加,可先删除电子专用发票票种后再行申请专票限额增加。如有疑问,可联系主管税务所。想问一下Ⅲ类纳税人是什么意思,这种情况要怎么处理呢?#商业#
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各位同事:年前所有手续完善的票据请12月25号前送到财务部,开票日期为2021年12月31日前的费用票据应当在12月31日前报账。跨年使用的费用发票(仅限于12月25日至31日开出的发票),仅允许最多延迟半个月使用。即2021年12月25日开出的发票,可在次年1月15日前入账,次年1月15日起不予接受。另员工个人借款要求必须在2021年12月31日之前全部归还,次年1月视情况再按相关流程报批借支。 这个意思是2022年还可以用21年的票吗#出纳#
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20年年底开了一张400000的发票给甲方,然后今年12月份因为工程结算,发票多开了,400000的发票作废了,重新开了一张350000的,40万的发票已经在当地预交过税款了,这个35万的发票要怎么处理呢?#建筑工程#
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老师,请教一个问题,我之前月份暂估入库了50KG的产品,销项也已经开出去了,结转成本按照付款金额扣除税费自己算的,今天才收到对方的发票,但是数量开的是25KG,金额是我们付款金额,年底了,对方票紧张可能不给重开,那现在我这边,产品库存是-25KG,结余金额是0,我是要转出来一些成本吗?怎么处理比较好#商业#
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老师,请教一个问题,我之前月份暂估入库了50KG的产品,销项也已经开出去了,结转成本按照付款金额扣除税费自己算的,今天才收到对方的发票,但是数量开的是25KG,金额是我们付款金额,年底了,对方票紧张可能不给重开,那现在我这边,产品库存是-25KG,结余金额是0,我是要转出来一些成本吗?怎么处理比较好#商业#
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老师,请教一个问题,我之前月份暂估入库了50KG的产品,销项也已经开出去了,结转成本按照付款金额扣除税费自己算的,今天才收到对方的发票,但是数量开的是25KG,金额是我们付款金额,年底了,对方票紧张可能不给重开,那现在我这边,产品库存是-25KG,结余金额是0,我是要转出来一些成本吗?怎么处理比较好#商业#
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老师,我们在开发票的时候,把发票号弄错了,本来是要01229387的发票,但是拿成最后一张发票01229478去了,那最后这张发票不知道什么时候能用到,那这张发票是要红冲还是作废,还是要怎么处理#建筑工程#
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10月份的时候公司有一笔费用支出,但是没有发票,就直接记在管理费用科目里了,想着明年汇算清缴调增,但是在12月份的时候收到了那张发票,我要怎么处理,直接把12收到的票附在十月那个会计凭证后面可以吗?#其他行业#
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老师,我想请问个问题,我们在9月份从超市采购了矿泉水,只有超市的销售小票,并没有增值税发票,于现在清帐查出来漏发票是不可以入帐的撒,那么我们本月去去超市补开发票了应该怎么处理账务呀?#建筑工程#
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您好,办公室租金的支付方式是下个季度初支付上个季度的租金,比如10月初支付上个季度的办公室租金,这笔租金是领导垫付的,还未取得发票并且还未报销,这笔账该怎么处理呢(有房屋租赁合同)#服务业#
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请问老师,我们在勾选平台能看到有2021年的很多发票,对方已经给我们开出来了,但是没有收到发票,因此没有认证,如果跨到2022年,发票也收到了,但是确认成本或者费用时,但是确认成本或者费用时,发票是2021年的,账务是2022年的,这种的该怎么处理#商业#
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老师,我们和供应商采购,账务处理是,借库存商品,进项税,贷预付款。现在由于发票多开或者少开原因,预付账款借方或者贷方挂着数(比如0.01,)现在如果平账的话,借,贷方挂着的数据分别怎么处理呢?谢谢老师#商业#
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