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易老师
借银行存款3000dai预收账款3000,借银行存款3000dai预收账款3000 借预收账款5500dai主营业务收入dai应交税费应交增值税销账 借预收账款500dai银行存款500 查看全部回复
3618
哈哈老师
这个烟草的普票是干嘛用的 查看全部回复
2902
高老师
和自己开具发票一样的 查看全部回复
3406
venus老师
是的,同学,是必须的 查看全部回复
4497
小小
不可以 查看全部回复
3550
Annina老师
把免的增值税转营业外收入 查看全部回复
3665
tammy老师
计入管理费用 查看全部回复
3460
季度普票45万的是的】 查看全部回复
3371
不动产租赁开专票要交税,普票季度45万以内免增值税及附加税 查看全部回复
3467
谭老师
你是按季申报,就不用未开票收入 查看全部回复
4186
大宁老师
本月不用申报,但是一般需要清卡之后开具发票 查看全部回复
4267
对的,同学可以暂按1个点税率 查看全部回复
4013
小规模纳税人出口只是免征出口环节的增值税,没有抵税和退税。一般纳税人按照免抵退核算。既免征出口环节的增值税,还可以抵顶内销环节的应纳增值税,而且抵顶后仍有的还可以退回纳税人的银行账户中。 查看全部回复
5072
Yan
应交税费没列入 查看全部回复
4051
绾绾
现在发票是网上勾选的,专票压线不影响认证,但是税局有要求发票不得压线的 查看全部回复
6412
你这是一个季度的金额吗 查看全部回复
3328
金额大吗 查看全部回复
4059
一般纳税人除了不能开具专票的情形都可以开具 查看全部回复
3047
安叔老师
可以为名称加税号 查看全部回复
3088
微尘
如果存在真实业务是可以的 查看全部回复
4530
会,如果一个公司一直只有销项没有进项就会引起预警 查看全部回复
3667
刘老师
专票需要按照发票税额缴纳增值税,普票季度不超45万暂免征增值税 查看全部回复
5192
按1%交税的吗 查看全部回复
3910
Karina老师
你好 请问项目合同总价多少呢? 查看全部回复
4123
Amy老师
不超过45万的,可以和普票收入合计填写在一起。 查看全部回复
4086
如果季度收入小于45万,只填写主表第10行 查看全部回复
4062
普通发票填9和10行 查看全部回复
3749
13% 查看全部回复
3775
借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3731
你们是不是有开红字发票 查看全部回复
16213
可以 查看全部回复
3249
而已老师
免增值税只是针对普票,专票无论开多少都要纳税 查看全部回复
4198
红冲的发票已经开出来了吗 查看全部回复
3981
把图片发下 查看全部回复
10228
借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 查看全部回复
3431
可以预提成本 查看全部回复
3593
这是个人所得税,非增值税 查看全部回复
4093
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3840
第一行 查看全部回复
4883
《财政部 国家税务总局关于营业税改征增值税试点有关文化事业建设费政策及征收管理问题的通知》(财税[2016]25号)第三条“计费销售额,为缴纳义务人提供广告服务取得的全部含税价款和价外费用,减除支付给其他广告公司或广告发布者的含税广告发布费后的余额”,《财政部 国家税务总局关于营业税改征增值税试点有关文化事业建设费政策及征收管理问题的补充通知》(财税[2016]60号)第二条“娱乐服务计费销售额,为缴纳义务人提供娱乐服务取得的全部含税价款和价外费用”。 查看全部回复
3227
可以当月做,也可以季度末做 查看全部回复
4102
有税务风险 查看全部回复
2508
开业日期 查看全部回复
3481
张瑞峰
普票部分填写到未达起征点免税,专票部分填到对应栏次纳税 查看全部回复
3619
对方把负数发票给你 查看全部回复
5113
小福老师
同学 你好 查看全部回复
2912
2021年3月印发的《财政部 税务总局关于延续实施应对疫情部分税费优惠政策的公告》(2021年第7号)规定,《财政部 税务总局关于电影等行业税费支持政策的公告》(2020年第25号)规定的税费优惠政策凡已经到期的,执行期限延长至2021年12月31日。 根据以上规定,2021年1月1日至2021年12月31日期间,所有应缴纳文化事业建设费的缴纳义务人可以继续享受文化事业建设费免征优惠政策。 查看全部回复
3258
不需要 查看全部回复
4980
买了季度没有超45万的填10栏次 查看全部回复
3636
按相应税率(3%或5%)填在相应栏次即可 查看全部回复
3327
可以让个体代开加工费发票给你们做成本的 查看全部回复
4116
普票当月的直接作废,跨月的红冲 查看全部回复
票面无税额是开具的免税商品吗? 查看全部回复
3709
莹老师
3733
有未开票的也需要申报 查看全部回复
3682
季度只开普票未超过45万免增值税,可以免,但是你这样是属于开票不合规,建议当月就作废重新开,跨月就冲红重新开 查看全部回复
4316
影亦老师
你是说税收类别编码是其它咨询服务的吗 查看全部回复
4456
Icy 何
按照目前的政策来说是3% 查看全部回复
3557
需要 查看全部回复
3507
看你申报销售额,未开票收入也是收入 查看全部回复
4561
不支付的,做营业外收入 查看全部回复
2874
是免税的不可以开专票 查看全部回复
4125
差额开票在开票模块里面有个点击差额开票按钮就可以了 查看全部回复
4338
如果对方是一般纳税人要专票,按第二种 查看全部回复
6257
符合销售退回,销售折让或者开票有误的可以冲红 查看全部回复
3169
15?1.01×.0.01 查看全部回复
3927
会务活动的,可以开会议费 查看全部回复
3763
是的 查看全部回复
4436
只要没有实际业务发生可以零申报 查看全部回复
3950
你好 查看全部回复
3756
张老师
是去了税务大厅后不给开具吗? 查看全部回复
4595
借应收或者银行 dai其他业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2956
建筑服务*工程款 查看全部回复
增值税0申报 查看全部回复
3977
根据《发票管理办法及其实施细则》第二十六条规定,填开发票的单位和个人必须在发生经营业务确认营业收入时开具发票。未发生经营业务一律不准开具发票。 从这条规定看,企业发生了真实业务,就应该开票并纳税,并没有提到必须是经营范围内的业务才可以开票。发票管理办法强调纳税人应按实际经营业务情况如实开具发票,否则属于虚开发票的行为。 查看全部回复
3772
4650
与开票确认收入分录一样的,借:现金/银行存款/应收帐款 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
5475
mila老师
可以开一张发票的 查看全部回复
5817
小月老师
小规模纳税人没区别的,他们不能作为进项扣除 查看全部回复
5277
免税 查看全部回复
4026
一般纳税人的税率有13%,9%,6%,具体要看业务是什么适用哪种税率 查看全部回复
3158
就做个EXCEL表,把每月的收入录进去,这样就可以计算连续12个月的收入了。 查看全部回复
12295
筱粒老师
一、自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 二、自2019年1月1日至2021年12月31日,对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
4915
xinyue
印花税有核定征收和查账征收两种方式,你要看你们企业印花税的征税方式。 查看全部回复
4510
购销、加工承揽、建设工程勘查设计、建设工程承包、财产租赁、货物运输、仓储保管、借款、财产保险、技术合同或者具有合同性质的凭证; 2、产权转移书据; 3、营业账簿; 4、房屋产权证、工商营业执照、商标注册证、专利证、土地使用证、许可证照; 5、经财政部确定征税的其它凭证; 查看全部回复
3754
揭老师
开票超出优惠政策 就正常缴纳增值税 查看全部回复
3324
你是小规模不能抵扣,4.845就是你的成本,你的不含税价就是5.065/1.01=5.015,毛利率就是3.39%,有些偏低,而且1%的优惠不可能一直持续下去的 查看全部回复
5796
看看开票软件可以直接开负数发票不 查看全部回复
4956
对的,就是增加企业利润了 查看全部回复
4004
清岚
您是在今年修改的吗? 查看全部回复
4131
建议针对同一种业务选择一种方式处理 查看全部回复
4219
不含税收入刚好45万不用缴纳增值税,但是企业盈利要交企业所得税。最好不要顶格开,容易引起税务风险。 查看全部回复
6406
这个并没有时间限制,只要是真实的就行 查看全部回复
2766
现在是1% 查看全部回复
3887
Summer
可以的,最好是能出个证明。关键是业务真实。 查看全部回复
4365
橘子
如果全部开普票的,45万免税;如果有专票,还要缴纳增值税及附加 查看全部回复
3497
是的。但是不一定交税的,需要结合进账发票,其他的费用发票等考虑的。 查看全部回复
4166
这种一般是公司的福利,走报销是需要发票的。这种发票账上做多了,对于福利费在所得税汇算时,会有一个扣除限额,超过了扣除限额会进行所得税调整,可能会缴纳所得税 查看全部回复
5059
可以的 查看全部回复
7553
年应税销售额,是指纳税人在连续不超过12个月或四个季度的经营期内累计应征增值税销售额,包括纳税申报销售额、稽查查补销售额、纳税评估调整销售额。 销售服务、无形资产或者不动产有扣除项目的纳税人,其应税行为年应税销售额按未扣除之前的销售额计算。纳税人偶然发生的销售无形资产、转让不动产的销售额,不计入应税行为年应税销售额。 下列纳税人不办理一般纳税人登记: (一)按照政策规定,选择按照小规模纳税人纳税的; (二)年应税销售额超过规定标准的其他个人。 增值税小规模纳税人标准为年应征增值税销售额500万元及以下。 依据 国家税务总局关于增值税一般纳税人登记管理办法(国家税务总局令第43号) 财政部 税务总局关于统一增值税小规模纳税人标准的通知(财税〔2018〕33号) 查看全部回复
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