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许老师
你好,这个只是为了冲减之前多确认的收入 查看全部回复
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当月生产成本可以按照当月实际投入的材料、人工和制造费用 查看全部回复
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甘老师
正常是收入成本要匹配的 查看全部回复
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你写的分录没问题呀 查看全部回复
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开票吗? 查看全部回复
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王苗苗老师
你们是手工账还是有财务软件 查看全部回复
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借:应收账款 dai:库存现金 查看全部回复
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patience
dai:主营业务收入-房费收入 -70 dai:主营业务收入-开票收入70,这个分录是什么意思 查看全部回复
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你是小规模么 查看全部回复
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劳务派遣公司的派遣员工工资和五险一金可以计入主营业务成本 查看全部回复
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收到的款项提现到银行时,借:银行存款 dai:其他货币资金 查看全部回复
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wam
正在看 查看全部回复
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证明你们之前库存现金不对,借:应收账款 dai:库存现金;借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
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杨老师
可以的,和项目直接相关的的花费进成本是正确的 查看全部回复
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你是小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
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andy老师
账上与税务申报对不上? 查看全部回复
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本期数 查看全部回复
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报表是资产负债表么 查看全部回复
2863
小妮老师
可以根据你们的完工进度结转 查看全部回复
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你是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
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清岚
可以 查看全部回复
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云峰老师
同学你好,是一般纳税人还是小规模,什么时候的业务? 查看全部回复
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要是你们发生的咨询可以计入成本 查看全部回复
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与生产经营直接相关的费用计入主营业务成本,没有直接关系的通常计入管理费用 查看全部回复
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首先这个共享平台系统是A公司,你们提供服务,委托给施工方产生的费用计入主营业务成本 查看全部回复
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月底借:应交税费-应交增值税(销项税额 )dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
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孙老师
为什么改变了处理方式呢? 查看全部回复
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按照明细 查看全部回复
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公司主营是酒店住宿业务,房租水电可以计入主营业务成本,借 主营业务成本 dai银行存款等 查看全部回复
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你好,我想请问一下1、内部账中的明细分类账是收入和支出是分开登记的,支出明细账没有期初余额,也没有收入,要不要写余额,比如说生活开支明细账全部在dai方,这种要写余额嘛? 答:同学你好,要分类登记,应该有余额。 建议按复式记账法记录,这样一笔业务可以由通过复式分录得到自动稽核。比如收入增加同时应收账款也增加或其他。 查看全部回复
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李伟老师
1.有的话就写余额2.总账是汇总数据,明细账是具体分类数据3.科目汇总表是根据每个使用的科目汇总数据统计 查看全部回复
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可以计入主营业务成本 查看全部回复
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计提 :借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬 发放 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 应交税费-应交个人所得税 实际申报扣款的时候 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
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借银行存款dai主营业务收入 应交税费销 查看全部回复
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自2023年1月1日至2023年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税。做账时,借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 自2023年1月1日至2023年12月31日,对月销售额10万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人,免征增值税。如果符合优惠的话,借 应交税费-应交增值税 dai营业外收入 查看全部回复
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燕子老师
同学你好。如果实际商品已收到,但是供应商发票未开,可以账面上先做个暂估入库, 借:库存商品--XX dai:应付账款--暂估 下个月初冲回,收到发票,再根据发票正常入账. 查看全部回复
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你们是高新企业? 查看全部回复
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如果之前先预收了款项的话,可以的 查看全部回复
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你这样不规范 查看全部回复
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需要的 查看全部回复
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这个收入2000多万的报表是给银行看的么 查看全部回复
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在预算范围内的采用预算会计,财务会计。不在预算范围内的采用财务会计 查看全部回复
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我们这有一个业务,对方不需要开发票也不需要收据,我只有一张银行回单,可以做账务处理吗,可以 查看全部回复
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同学你好 非常好。 查看全部回复
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同学你好 是少记了还是多记了,涉及税不 查看全部回复
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同学你好。调低由于主营业务收入是开过票的,我们只有开红字发票冲减后,才可以。不然不能直接从账面上同时减少主营业务收入和应收账款的。 查看全部回复
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tammy老师
不可以 查看全部回复
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你好,取销售货物提供劳务的现金就可以 查看全部回复
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有直接外购的咨询服务就做成本,没有就不列,员工的工资一般是计入管理费用的 查看全部回复
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应付账款核算的是对方已提供相关的服务金额 查看全部回复
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同学你好,收入现金比率是指企业销售商品、提供劳务收到的现金与主营业务收入之间的比率。其计算公式:收入现金比率=销售商品、提供劳务收到的现金/主营业务收入 查看全部回复
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这个金额大吗? 查看全部回复
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12月的工资应在12月计提入成本费用 查看全部回复
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对收入的真实性,是否存在未入账等。 查看全部回复
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安叔老师
按照科目的性质,资产类科目余额借方表示正数,有负数表示负债 查看全部回复
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建筑工程的合同履约成本,按期确认后就是主营业务成本 查看全部回复
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预收账款的确认时间: (一)采取直接收款方式销售货物,不论货物是否发出,均为收到销售额或取得索取销售额的凭据,并将提货单交给买方的当天; (二)采取托收承付和委托银行收款方式销售货物,为发出货物并办妥托收手续的当天; (三)采取赊销和分期收款方式销售货物,为按合同约定的收款日期的当天; (四)采取预收货款方式销售货物,为货物发出的当天; (五)委托其他纳税人代销货物,为收到代销单位销售的代销清单的当天; (六)销售应税劳务,为提供劳务同时收讫销售额或取得索取销售额的凭据的当天; (七)纳税人发生本细则第四条第(三)项至第(八)项所列视同销售货物行为,为货物移送的当天 如果采取预收货款方式销售货物,销售收入为货物发出的当天. 查看全部回复
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借:预付账款 dai:银行存款 年末暂估入账 借:主营业务成本暂估 dai:预付账款 查看全部回复
1685
对 查看全部回复
2413
明细账根据凭证登记,总账根据试算平衡表登记 查看全部回复
2959
没有收入就是没有,按实际情况列报 查看全部回复
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营业收入=主营业务收入+其他业务收入 查看全部回复
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两个都可以,不过一般用第一个 查看全部回复
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你好,可以进行红冲,后面的计算表等附件附好 查看全部回复
4322
木言
借:银行存款 dai:其他货币资金 查看全部回复
2707
按说dai方应该是增加 查看全部回复
4874
你按照实际成本结转即可 查看全部回复
2430
你要先确认好这个款是谁给你们转的 查看全部回复
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你需要把该明细科目下的牵涉到的凭证全部修改,也就是该明细科目下没有以前发生额才能删除 查看全部回复
4370
营业账簿印花税:实收资本和资本公积增加金额,乘以适用税率(万五减半好像,你可以查一下) 查看全部回复
2356
谭老师
借:应收帐款,dai:主营业务收入 查看全部回复
2378
高老师
是卖出去的货物成本 查看全部回复
计入主营业务成本 查看全部回复
3417
12月发生了销售业务,已经开票做收入了,像对应的就需要结转成本 查看全部回复
可以先不入账,1月份再入账 查看全部回复
3511
2827
库存商品-自制半成品相当于原材料,在生产商品时,需要这个自制半成品 查看全部回复
2395
你这一级科目是财务费用? 查看全部回复
2456
如果是本年实际发生的费用,一次性结转完 查看全部回复
2542
你们的包装物不是单独计价的吧? 查看全部回复
2251
主要是公司发生的人力成本 查看全部回复
2934
只开劳务,那么主要成本就是人工工资 查看全部回复
1714
一般多档式账的每个月都月登记本月合计,本月合计下加一栏本年累计。登记完最后一笔业务后是先写本月合计和本年累计,如果有必要进行结转再再进行结转。 多栏式明细分类账是将属于同一个总账科目的各个明细科目合并在一张账页上进行登记,适用于成本、费用、收入类科目的明细核算,如“生产成本”、“管理费用”、“营业外收入”、“利润分配”等科目的明细分类核算。 查看全部回复
6598
是种植蓝莓的,蓝莓苗木是应该入生产性生物资产 查看全部回复
5920
损益类科目才用以前年度损益调整,销项税额和应收账款多记而主营业务收入这个损益类科目没错的话直接冲红更正就行,不用以前年度损益调整;更正去年报表,附加税计入税金及附加,该科目为损益类,但附加税金额很小,直接计入税金及附加即可 查看全部回复
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冲掉剩余预付账款78810即可 查看全部回复
3083
开票时,借:银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
2214
收款的时候有回单,那主营收咋弄?开具电子发票的可以一个月或者一星期统计一份开具明细入账 查看全部回复
3466
分包出去的按照你的成本来处理 查看全部回复
3133
因为会计会计准则上销售折让按照可变对价冲减销售收入 查看全部回复
2491
可以的,如果人工工资跟公司经营收入直接相关,这样是可以的。 查看全部回复
8462
日常研发的过程中是应该将相关人员,材料,折旧摊销等费用归集到研发支出中去 查看全部回复
2888
看原材料帐,期末余额=期初余额+借方余额-dai方余额 查看全部回复
3482
你计入收入,发票是你们开具的,具体是什么业务呢 查看全部回复
2781
登记明细账时,根据凭证号将运费登记到对应原材料成本中(与材料成本一样登记) 查看全部回复
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