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Icy 何
可以更正报表 查看全部回复
3866
建议和个体工商户签订合同时约定代收款项和租金,贵司开票即只开租金部分,这样就不需要开代收部分的金额 查看全部回复
4328
venus老师
借税金及附加 dai应交税费——城建税/教育费附加 借应交税费——城建税/教育费附加 dai银行存款 查看全部回复
3484
企业公章,营业执照,办税人员身份证,然后大厅填写申报表 查看全部回复
3873
可以的 查看全部回复
3772
您说的报税是指增值税吗? 查看全部回复
4209
小梦老师
这个没有要求哟,这个要结合您企业季度收入不超45万,可免增值税 查看全部回复
3949
哈哈老师
是的,按照2%预交 查看全部回复
2949
安叔老师
同学,你好,红字发票要和原发票的全部联次都要附在一起,作为开具红字发票的依据 查看全部回复
3864
同学,你好,建议分开处理,退回的所得税冲销所得税费用,该交的增值税按正常分录处理 查看全部回复
4111
橘子
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
3430
小福老师
个人所得税是需要申报的哈,如果实际没有发工资也要做0申报 查看全部回复
4480
Annina老师
抵扣方开红字信息表,开票方冲红重开 查看全部回复
3537
具体什么服务费? 查看全部回复
3963
操守为重
可以 查看全部回复
3797
大宁老师
是不含税销售额 查看全部回复
5362
清岚
如果有金额差调整当期收入,如果无金额差会计不需处理 查看全部回复
3843
1.借:预收账款600000 银行存款78000 dai:主营业务收入600000 应交税费-应交增值税78000 借:主营业务成本 420000 dai:库存商品420000 2.借:银行存款 11300 dai:其他业务收入10000 应交税费-应交增值税1300 借:其他业务成本 8000 dai:原材料8000 查看全部回复
4085
地产老财
1、先把该固定资产按原值全额转出 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 2、如果在销售该固定资产的过程中,发生了人工费和运输等清理费用 借:固定资产清理 dai:银行存款/库存现金 3、收到价款时 借:银行存款/库存现金 dai:固定资产清理 4、缴税金时 借:固定资产清理 dai:应交税金 5、结转固定资产清理科目 如果该科目是借方余额 借:营业外支出 dai:固定资产清理 如果是dai方余额 借:固定资产清理 dai:营业外收入 查看全部回复
3811
冯冯
居民企业之间的股息红利不涉及增值税。 查看全部回复
6544
对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
3682
这个对方没有抵扣不应该给你们打电话吧 查看全部回复
Amy老师
用你们这边的第一联复印一份复印件盖上你们公司的发票章给对方就可以了 查看全部回复
4074
只有这一个选项的话就选它就可以了 查看全部回复
6802
您如果符合收入确认条件,目前又没有开具发票或者确认客户不要发票,可以在增值税附表一未开票收入栏申报 查看全部回复
5043
全额申报,留着以后抵扣 查看全部回复
3788
餐饮服务公司只能开具与之业务相同的科目,如餐饮服务或者餐饮费 查看全部回复
6025
这个并没有时间限制,只要是真实的就行 查看全部回复
2784
现在是1% 查看全部回复
3905
您好,是否是代另一家公司收款,后续要打款给对方的? 查看全部回复
4531
陈米老师
你好,如果增值税发票份数限制了量,当月领的当月开完了,那么当月不能再领发票了。如果当月需要领用则要申请临时增量,如果就是次月才用,次月再申领。我们这边是这样规定的。各地规定不一样,你可以咨询当地专管员。 查看全部回复
3650
梦梦老师
借:应收帐款180800 其他应收款1000 dai:主营业务收入160000 应交税费-增(销)20800 现金 1000 查看全部回复
6415
高老师
专票认证抵扣通过增值税发票服务平台勾选统计认证,纸质抵扣联单独装订保管,税局一般不会查纸质抵扣联,真查到了,解释下,没事 查看全部回复
4680
现在小规模季度45万,你们给别人开的专票吗 查看全部回复
4822
借应收账款180800 其他应收款1000 dai主营业务收入160000 应交税费-应交增值税(销项税)20800 现金1000 查看全部回复
3730
3142
莹老师
《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》第九条所称的其他个人,采取一次性收取租金形式出租不动产取得的租金收入,可在对应的租赁期内平均分摊,分摊后的月租金收入未超过15万元的,免征增值税。 查看全部回复
4082
您说的是不是有一些是免税的发票 查看全部回复
3653
也不需要了哈 查看全部回复
3211
完税价格是不包括关税的哈 查看全部回复
5132
您登陆开票软件,查一下发票库存。 查看全部回复
4324
不可以,因为该项业务已经开具发票了,可以用自己的存根联复印一份给对方入账, 查看全部回复
3501
应该交缴纳的增值税=9360/(1+税率)*税率计算的 做题可以这么做,实操中需要考虑很多其他条件 查看全部回复
4612
费用是什么费用?是为了开办公司的必要支出吗? 查看全部回复
4387
这个可以抵抵减增值税的 借管理费用 dai库存现金/银行存款 借应交税费应交增值税(减免税款)借管理费用(负数) 查看全部回复
3452
这个具体交多少税不是咱们能够决定的,如果您是真实的业务的话,您可以正常缴纳。税负率只是税务局用于检查纳税异常企业的一个数据范围。 查看全部回复
3272
如果抵扣联没有丢的话,可以把抵扣联复议一张附在凭证后面,不影响报税 查看全部回复
3078
没问题,只要是真实业务就行 查看全部回复
4218
您是真实的对公业务吗? 查看全部回复
3794
你好,该政策执行期间都是可以按照1%计提, 查看全部回复
3618
假设不考虑留抵的问题:进项是90万,销项是100万,需要缴税 借:应交税费-应交增值税-销项 100万 dai:应交税费-未交增值税 10万 dai:应交税费-应交增值税-进项 90万 缴税的时候: 借:应交税费-未交增值税 10万 dai:银行存款 10万 查看全部回复
3917
李钢老师
不需要 查看全部回复
4057
是的 查看全部回复
3506
一、下列项目免征增值税: (一)农业生产者销售的自产农产品; 二、对从事蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜免征增值税。 蔬菜是指可作副食的草本、木本植物,包括各种蔬菜、菌类植物和少数可作副食的木本植物。蔬菜的主要品种参照《蔬菜主要品种目录》执行。 经挑选、清洗、切分、晾晒、包装、脱水、冷藏、冷冻等工序加工的蔬菜,属于本通知所述蔬菜的范围。各种蔬菜罐头不属于本通知所述蔬菜的范围。蔬菜罐头是指蔬菜经处理、装罐、密封、杀菌或无菌包装而制成的食品。 二、纳税人既销售蔬菜又销售其他增值税应税货物的,应分别核算蔬菜和其他增值税应税货物的销售额;未分别核算的,不得享受蔬菜增值税免税政策。 查看全部回复
6101
广告费一般多和销售有关,可以记入到销售费用 查看全部回复
2983
可以报销,也可以抵扣 查看全部回复
3918
Summer
假设金额为X,X=255000/1.06=240566.04,开具1%的发票,总额=240566.04*1.01=242971.70 查看全部回复
3848
这个你需要找出为什么不一致呢 查看全部回复
4299
您好,开票限额开本企业的可以开票数量和发票的单张限额 查看全部回复
5869
个税需要计提 查看全部回复
2710
缴纳的时候都是怎么做的? 查看全部回复
3809
您就根据正常的收入支出业务进行正常的会计处理就可以。 查看全部回复
4113
正常的做法是开红票做红冲,如果后边月份需要开能覆盖这个金额的税,可以直接少交税,如果不能,可以专管员联系是否能直接办理退税 查看全部回复
3954
借银行存款11700 dai主营业务收入10000应交税费应交增值税销项税额1700 查看全部回复
3556
耽误使用,地址变更了要及时更改 查看全部回复
3116
夏老师
详细问清楚,私企不用,国企可能会 查看全部回复
3522
一般纳税人一般计税方式简单来说是应交增值税=销项税额-进项税额 查看全部回复
3173
年应税销售额,是指纳税人在连续不超过12个月或四个季度的经营期内累计应征增值税销售额,包括纳税申报销售额、稽查查补销售额、纳税评估调整销售额。 销售服务、无形资产或者不动产有扣除项目的纳税人,其应税行为年应税销售额按未扣除之前的销售额计算。纳税人偶然发生的销售无形资产、转让不动产的销售额,不计入应税行为年应税销售额。 下列纳税人不办理一般纳税人登记: (一)按照政策规定,选择按照小规模纳税人纳税的; (二)年应税销售额超过规定标准的其他个人。 增值税小规模纳税人标准为年应征增值税销售额500万元及以下。 依据 国家税务总局关于增值税一般纳税人登记管理办法(国家税务总局令第43号) 财政部 税务总局关于统一增值税小规模纳税人标准的通知(财税〔2018〕33号) 查看全部回复
6974
商业折扣是给客户打完折以后的金额,以实际销售的不含税金额计税 查看全部回复
4453
您作废的发票联次齐全吗? 查看全部回复
4058
这是以上业务需要填写备注的,您如果没有以上业务,客户又没有要求,可以不填写备注 查看全部回复
3920
没有影响,开错了就是可以红冲 查看全部回复
4374
这个需要根据您公司的真实业务来看。您是要找发票的话,具体的还要根据您公司想要缴纳多少税来定,不过不建议找发票,存在一定的涉税风险 查看全部回复
3987
这是账务处理,您可以参考下 查看全部回复
4444
给社区开票一般普票就行 查看全部回复
3982
张瑞峰
建筑安装的一般纳税人选择简易计税可以开具专票 查看全部回复
5666
不能这么做,没有真实业务不就是虚开发票吗 查看全部回复
3674
王苗苗老师
会计上是按照权责发生制记账的,收入是按照会计收入准则去确认,确认了收入,也需要确认对应的成本,知道收入成本费用等,就可以计算利润了。非正规的,随时可以算利润 查看全部回复
3410
您真实的业务是谁和谁的业务,是谁和谁签订的合同呢? 查看全部回复
5862
需要打印 查看全部回复
2982
不是,不能抵扣九个点 查看全部回复
2931
属于视同销售,需要缴纳增值税的 查看全部回复
3857
先把之前的暂估做红字分录,再按照发票做正确的会计分录 查看全部回复
3003
每个地方每个行业税负率都是不同的,具体的税负率还要您和税务局咨询,计算增值税税负率时不包括附加税 查看全部回复
3823
个体户可以开专票 查看全部回复
4109
这个是不能抵扣的 查看全部回复
3819
可以,现在已经取消专票认证期限,可以在后期认证 查看全部回复
4265
您可以参考一下 查看全部回复
3953
如果是用于员工福利或个人用品明显与公司无关的专票进项不能抵扣,若已勾选认证需做进项税额转出。 查看全部回复
4107
委托代理属于服务业 查看全部回复
3603
如果您本月有进项,只需要填写当期发生额就可以,本期没有缴纳增值税,不用本期抵减,期末会形成留抵,您下月有销售业务时可以正常抵减即可 查看全部回复
6580
可以,你们开红字发票,然后再开正确的发票就行 查看全部回复
3869
研发和技术服务,包括研发服务、合同能源管理服务、工程勘察勘探服务、专业技术服务。 (1)研发服务,也称技术开发服务,是指就新技术、新产品、新工艺或者新材料及其系统进行研究与试验开发的业务活动。 (2)合同能源管理服务,是指节能服务公司与用能单位以契约形式约定节能目标,节能服务公司提供必要的服务,用能单位以节能效果支付节能服务公司投入及其合理报酬的业务活动。 (3)工程勘察勘探服务,是指在采矿、工程施工前后,对地形、地质构造、地下资源蕴藏情况进行实地调查的业务活动。 (4)专业技术服务,是指气象服务、地震服务、海洋服务、测绘服务、城市规划、环境与生态监测服务等专项技术服务。 查看全部回复
4586
小规模不须要进项税额抵扣,因为小规模纳税人不能抵扣进项税额 查看全部回复
3275
一个季度专票+普票超过45万就需要缴税了 查看全部回复
4164
小规模收到专票直接价税合计做账就行 查看全部回复
3654
企业无偿借款给其他单位需要视同提供dai款服务缴纳增值税的 查看全部回复
3973
一般纳税人需要进项税抵扣销项税 查看全部回复
3436
紫建账说的是你自己建账,定额正税说的是你征税的一个方式 查看全部回复
3721
需要在增值税减免税明细表里面填写 查看全部回复
4389
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