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操守为重
你好 查看全部回复
3598
Icy 何
只要是真实发生的费用支出在发生时即可入账,不需要看收入情况的 查看全部回复
3322
安叔老师
你在勾选平台能勾选么,如果不能的话需要对方重新开具了 查看全部回复
3656
按照销项对应的东西的成本结转 查看全部回复
3672
Annina老师
是的 查看全部回复
3200
筱粒老师
结转进项税: 借:应交税费应交增值税(转出未交增值税),dai:应交税费应交增值税进项税额 结转销项税: 借:应交税费应交增值税销项税额 dai:应交税费应交增值税(转出未交增值税) 结转增值税: 借:应交税费应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费未交增值税 查看全部回复
3429
这个需要看你们公司的主营是批发零售,生产还是提供安装服务了。如果你们是主营批发零售的,那么只能开13%的发票 查看全部回复
4048
一般不存在最低税负的说法,一般每年都会公布每个行业的平均税负水平,如果企业的税负与平均税负相差太大会有较大的稽查风险。实际工作中,还是建议按照企业真实情况做账纳税,而不是按照所谓的最低税负去人为操作 查看全部回复
3545
可登录国家税务局全国增值税发票查验平台查询真伪 查看全部回复
2696
张老师
是的哦 查看全部回复
5412
会务活动的,可以开会议费 查看全部回复
3772
可以 查看全部回复
4193
4454
纳税人取的增值税进项发票,用于集体福利,个人消费,免征增值税的项目等的是不能抵扣的,要进项转出 查看全部回复
3563
预缴税款会计分录 借:应交税费——预交增值税 dai:银行存款 月末,企业应将“预交增值税”明细科目余额转入“未交增值税”明细科目, 借记:应交税费——未交增值税 dai:应交税费——预交增值税 查看全部回复
3719
当期的销售收入*征收率(3%或5%) 查看全部回复
3808
张瑞峰
只要没有实际业务发生可以零申报 查看全部回复
3968
B 查看全部回复
3449
计提摊20万销借XX费用 20 dai累计摊销20 计提减值准备借资产减值损失8 dai无形资产减值准备 8 转让无形资产时借银行存款26.5 累计摊销20 无形资产减值准备8 dai无形资产50 应交税费应交增值税销项税额1.5 资产处置损益 3 查看全部回复
3605
是的,13% 查看全部回复
10452
venus老师
对方开的专票能抵扣 查看全部回复
3860
应该是指总的税负,包括全部的税费 查看全部回复
3288
微尘
年末,主要是核对下收入金额确认是否准确,往来挂帐要催款核销,费用报销类的尽量清理,个人挂帐尽量清理 查看全部回复
3626
收到预收款 借:银行存款120000 dai:预收账款120000 借:银行存款114000 预收账款120000 dai:主营业务收入200000 应交税费应交增值税销项税额34000 查看全部回复
4731
会计假设有个期间假设,22年汇算清缴就是2021.1.1到2021.12.31 查看全部回复
4027
你单位如果是政府单位,不写可以;如果是企业,就要填识别号 查看全部回复
7715
小黑
单价不含增值税的话,借银行存款10*1500*1.13 dai主营业务收入10*1500 应交税费增值税销项税额10*1500*0.13 查看全部回复
6283
一般核定征收的纳税人都是按照核定的税率或者税额征收税款的,所以你如果开票超过了一般不会额外再征税。但是如果你超了,有可能会影响你后面的核定税率或者税额 查看全部回复
5067
jessica老师
需要看你们跟国内供货商签的合同是按什么单位结算,另外你也需要跟库存账对上啊,账里库存按什么单位做的 查看全部回复
6289
借管理费用-设计费,应交税费-应交增值税-进项税,dai银行存款 查看全部回复
4444
一般来说是需要的 查看全部回复
2875
可以开专票的 查看全部回复
3032
一般商贸公司是不可以这样开票的,你们可以找一家具有生产资质的公司委托他们加工一下,他们就可以给你开设备的票过来,然后你们再开设备给客户 查看全部回复
4269
您说的是小规模纳税人的增值税税率吗 查看全部回复
3338
是同一个纳税人识别号和单位吗 查看全部回复
4836
可以,复印件盖章入账 查看全部回复
3300
可以收现金的 查看全部回复
4345
若鱼老师
一般纳税人开专票和普票的税率是一样的,但专票只能开给一般纳税人的客户,供应商开给公司的发票,最好是专票,因为专票可以用于抵扣销项税。 查看全部回复
7339
高老师
应交增值税=销项税额-进项税额+上期留抵-进项税额转出 查看全部回复
2732
一般来说,收到发票及时入账,当期不认证抵扣的话,可以计入应交税费应交增值税待认证进项税额,等到抵扣时再认证,然后转入应交税费应交增值税进项税额 查看全部回复
4119
连续12个月或在12个月期间营业额累计达到500万以上 查看全部回复
2783
作为一般纳税人尽量取得专用发票,可以作为进项税额抵扣 查看全部回复
3687
如果对方不要发票,你们正常按照销售处理,申报时未开票收入填报 查看全部回复
2955
可以先预缴再开票 查看全部回复
3935
而已老师
3756
小规模纳税人有减免税,如果季度符合减免税,这部分转营业外收入 查看全部回复
2634
企业代开专票是不用交个税的啊 查看全部回复
4068
快递费取得的增值税专用发票可以用于抵扣销项,应该计入应交税费。 查看全部回复
要根据具体进项是否用于经营,用于员工福利的进项税额不得抵扣的 查看全部回复
3945
餐饮一般纳税人6%,购进自产自销的农产品可以按照9%抵扣 查看全部回复
3227
橘子
做的没错 查看全部回复
3678
不是,你前面说的是行业的平均税负,但是每家公司的实际情况不一样,所以你们按照实际的情况做就行 查看全部回复
3008
对的 查看全部回复
3633
增值税专用发票开具范围第二条:向小规模纳税人销售应税项目,可以不开具增值税专用发票。 查看全部回复
4139
是去了税务大厅后不给开具吗? 查看全部回复
4622
二手车发票属于二手车过户凭证,是不能抵扣税款的。 手车属于适用增值税低税率的货物,所以应该按照《部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策》的规定缴纳增值税。《部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策》是这么规定的:纳税人销售旧货按照简易办法依照0.5%征收率征收增值税。所称旧货,是指进入二次流通的具有部分使用价值的货物(含旧汽车、旧摩托车和旧游艇),但不包括自己使用过的物品。 查看全部回复
4993
借应交税费-未交增值税 税金及附加-城建税/教育附加/地方教育附加 dai银行存款 查看全部回复
2948
借在建工程113 dai原材料100 应交税费应交增值税进项税额转出 13 查看全部回复
6810
Amy老师
是一般纳税人吗? 查看全部回复
3472
Wdy
您好,发票页面信息打印不全的,需要退回重开 查看全部回复
4984
增值税:316.83元 附加税:19元(可能有细微差异,城建税的税率差异) 查看全部回复
3778
适用加计抵减政策的必须是从事或主要从事邮政服务、电信服务、现代服务、生活服务(以下简称四项服务)的纳税人。对于没有发生四项服务的纳税人则不涉及。四项服务按照《销售服务、无形资产、不动产注释》(财税〔2016〕36号印发)界定。 查看全部回复
3967
差额部分作进项税额转出吧 查看全部回复
3017
大宁老师
一般纳税人应交增值税=销项税额-进项税额+进项转出-其他 假设你没有进项税,且给出的数为含税销售额,那应交增值税=300/1.13*0.13=34.51万元 查看全部回复
4095
如果只是提供寄售服务,则可以按照提供服务开发票,一般纳税人为6%,小规模为3%,今年前减按1%。金额就是收取的中间差价 查看全部回复
13703
其他应付款 查看全部回复
3253
借劳务成本,dai应付账款-暂估 查看全部回复
4261
你们没有税控盘,应该有申领ukey吧? 查看全部回复
3187
登录电子税务局【我要查询】—【一户式查询】—【认定管理查询】模块查看“纳税人资格”信息 查看全部回复
3056
可在电子税务局上发票管理中做增票申请 查看全部回复
3746
按照新的收入准则规定这种情况是需要确认收入的,所以确认了收入就需要确认税金 查看全部回复
2818
税控盘的收入必报 查看全部回复
3532
不一定,如果是建筑服务发票是的 查看全部回复
4332
清岚
税负率只是税务机关确定的一个范围,来排查行业可能存在偷漏税的企业如果您的账务是根据实际业务发生情况来记账的,税负率低一点也可以和税务机关解释的,当然了,如果您账务不那么规范,担心税务机关查的话,可以按照外帐的办法交一些税 查看全部回复
4149
看你们怎么谈的,如果指扣税金的话,5000是不含税金额的话,增值税及附加税=5000*0.13*1.12 查看全部回复
3160
如果是一般计税项目的可以 查看全部回复
3400
明年一般征收率3%,今年1%,不动产出租的征收率5% 查看全部回复
3208
超300万的全部按照25%计算 查看全部回复
3077
确认收入是正常确认增值税,季度末免税时,执行企业会计准则转入其他收益,执行小企业会计准则的转入营业外收入 查看全部回复
4584
实际缴纳的增值税/不含税销售收入 查看全部回复
3314
出口退税率是9% 查看全部回复
3955
可以的 查看全部回复
3040
采购: 借:在途物资11000 应交税费-应交增值税(进项税额)1870 dai:银行存款 12870 入库 借:库存商品 14800 dai:在途物资 11000 商品进销差价 3800 查看全部回复
3617
建筑服务*工程款 查看全部回复
2929
没有 查看全部回复
3181
每年6.30号之前进执照上的网址做工商年报就好 查看全部回复
4532
同学,是你的核定税率 查看全部回复
5129
必须给单位开的才行 查看全部回复
3428
最好退回重开 查看全部回复
3132
跨月的只有冲红 查看全部回复
2986
《企业所得税法》相关规定《中华人民共和国企业所得税法》第九条企业发生的公益性捐赠支出,在年度利润总额12%以内的部分,准予在计算应纳税所得额时扣除 查看全部回复
3720
3203
机动车发票正常勾选认证抵扣即可 查看全部回复
3488
进电子税务局发票代开模块代开 查看全部回复
3357
根据企业收支做账 查看全部回复
2979
增量留抵还是集成电路企业采购设备的? 查看全部回复
3701
可以接受专票但是不可以抵扣 查看全部回复
正常结转增值税即可 ,即会计分录为借 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) dai 应交税费—未交增值税 查看全部回复
3519
餐饮专票不能抵扣 查看全部回复
3067
作废发票要收回原票的,可以把发票另外一联复印后盖发票专用章提供给对方入账即可 查看全部回复
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