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张老师
100*90%-200+150 查看全部回复
7248
借:应交税费—未交增值税 dai:应交税费—应交增值税(转出多交增值税) 查看全部回复
4296
Annina老师
只要不是用于简易计税,免税项目,集体福利,个人消费项目的专票都可以抵扣 查看全部回复
4821
高老师
是小规模纳税人? 查看全部回复
3272
一般纳税人的税率有13%,9%,6%,具体要看业务是什么适用哪种税率 查看全部回复
3194
劳务派遣人员是劳务公司员工,不可以在劳务公司注册地出差 查看全部回复
3327
是的,没有具体比例,据实处理 查看全部回复
3435
公司是否享受了一些减免政策 查看全部回复
5471
夏老师
借待摊费用dai预付账款,金额扣减十一月摊销额 查看全部回复
4398
安叔老师
你们收到什么管理费,增值税以开票额计算的 查看全部回复
3738
编制什么财务报表 查看全部回复
3900
因为专票一般是企业的,开具专票要求有合同等相关附件,普通针对个人 查看全部回复
14520
微尘
《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第六规定:纳税人购进国内旅客运输服务,其进项税额允许从销项税额中抵扣。 (一)纳税人未取得增值税专用发票的,暂按照以下规定确定进项税额: 1.取得增值税电子普通发票的,为发票上注明的税额; 通过乘坐地铁服务属于旅客运输服务,取得的增值税电子普通发票属于允许抵扣进项税额的凭证 查看全部回复
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这个还要看老师审批的 查看全部回复
2834
若鱼老师
个体户自己不可以开专票。个体户发生增值税应税行为、需要开具专用发票时,可向主管税务机关申请代开。代开增值税专用发票需要的资料如下: 一、国税税务登记证副本原件; 二、申请代开增值税专用发票审批表一式两份; 三、公章; 四、发票专用章; 五、购货方一般纳税人资格证明复印件; 六、税务需要的其他资料。 查看全部回复
6366
这样做是没有问题的,但是你们公司会额外的要多交些税 查看全部回复
4972
一般需要有个原始凭证粘贴单,或者报销单后面 查看全部回复
8278
要申报的 查看全部回复
4427
税率都是9%? 查看全部回复
3438
20+0.3+0.1+4+2 查看全部回复
4168
如果是买来送客户的,做招待费,勾选不抵扣 查看全部回复
2918
可以做非全日制用工 查看全部回复
4097
需要入账 查看全部回复
4348
xinyue
预付款时:借:预付账款 dai:银行存款 ,收到发票时:借:长期待摊费用 dai:预付账款。 查看全部回复
5553
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4625
不是,税额是按照金额计算的,建筑服务9%,如果你想价税合计10万,那么开票金额就是200000/(1+9%)=183486.239元,税额是183486.239*9%=16513.76 查看全部回复
5532
是的 查看全部回复
3610
3458
Amy老师
就做个EXCEL表,把每月的收入录进去,这样就可以计算连续12个月的收入了。 查看全部回复
12403
可以 查看全部回复
4357
9月会计凭证红冲,12月按开具的发票入账 查看全部回复
3655
只能对应扣除 查看全部回复
4716
如果是搞运输的员工劳务费可以计入主营业务成本,如果是销售部门员工的劳务费计入销售费用 查看全部回复
5096
缓交税金,只是一个交税时间的问题,不涉及账务处理。 保留在应交税费科目。 按约定的交税时间筹集资金把税金交纳即可 查看全部回复
4824
可以在电子税务局申请发票增量 查看全部回复
3729
揭老师
挂靠的建筑公司属于一般纳税人且项目采用一般计税那你提供的材料专票可以抵扣3%的工程款发票如果是普通发票的话 就不能抵扣 查看全部回复
4471
申报的附加税费的计税基础是你的应缴增值税减去预交税款的差额,也就是预交税款部分对应的附加税不存在重复缴纳的问题。 查看全部回复
9472
大宁老师
一般纳税人需要核算进销项税额 查看全部回复
4226
自产自销的免增值税,流通环节不免,一般纳税人9%,小规模纳税人现在减按1% 查看全部回复
6661
咨询对方是否已经作废了? 查看全部回复
3769
增值税和关税计入大豆的成本里 查看全部回复
4385
这里涉及到的都是购进时的增值税,可抵扣的只有专票,进项增值税=含税金额11600/(1+16%)*16%。收到的普票入账金额是价税合计金额。 查看全部回复
4517
2843
筱粒老师
一、自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 二、自2019年1月1日至2021年12月31日,对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
4951
属于的 查看全部回复
6478
开负数票的当月有开正数发票吗? 查看全部回复
3971
其他有形动产经营租赁 查看全部回复
4575
不可以 查看全部回复
3036
不一定,没有员工可以不交 查看全部回复
2883
周老师
增值税税负是指当期实现的增值税与收入的比率,所得税税负是当期实现的所得税与收入比率 查看全部回复
3461
可以,价税合计计入成本费用 查看全部回复
3985
一般纳税人购进用于经营的都可以要求对方开具专用发票,一些用于员工福利的等不能抵扣进项的可以要求开普票, 查看全部回复
3481
向税务申请按月申报 查看全部回复
2809
根据《国家税务总局关于物业管理服务中收取的自来水水费增值税问题的公告》(国家税务总局公告2016年第54号)规定:“提供物业管理服务的纳税人,向服务接受方收取的自来水水费,以扣除其对外支付的自来水水费后的余额为销售额,按照简易计税方法依3%的征收率计算缴纳增值税。” 关于《国家税务总局关于物业管理服务中收取的自来水水费增值税问题的公告》的解读 提供物业管理服务的纳税人,向服务接受方收取的自来水水费,以扣除纳税人支付的自来水水费后的余额为销售额,按照简易计税方法依3%的征收率计算缴纳增值税。同时,纳税人可以按3%向服务接受方开具增值税专用发票。 查看全部回复
7230
Summer
不用的,直接留抵即可。 查看全部回复
4465
根据发票内容 借:成本费用等科目 应交税费-应交增值税-进项税额(专票) dai:银行存款/应收帐款等,普票是价税合计计入成本费用 查看全部回复
3901
白油是成品油类的嘛? 查看全部回复
9476
小规模纳税人年收入超过500万,需认定为一般纳税人。500万的认定,不是按会计年度,是按连续12个月的销售额确定 查看全部回复
5032
让学生去税务机关代开发票 查看全部回复
3284
平台主要提供实操答疑,涉及理论及考证类的暂不处理 查看全部回复
3312
是 查看全部回复
4633
一般不影响的,只是下次要求完善点 查看全部回复
3188
建议退回重新开具,发票不完整 查看全部回复
3411
那他们属于那种采购的多销售的少的情况吗? 查看全部回复
4135
买方没有抵扣做账的话,由开票方保存 查看全部回复
4145
可以不开发票,但是增值税申报时应申报未开票收入。 查看全部回复
3224
登录开票系统 查看全部回复
7244
3450
如果这8张红字增值税发票对应的蓝字发票你方未入帐未认证抵扣且已退回,不用处理;如果你没有退回蓝字发票或者已认证抵扣无法退回蓝字发票的,需要与对方联系取得对方的红字发票入帐 查看全部回复
4349
Alice老师
您好,是需要按税局要求按规定期限报送报表的 查看全部回复
5211
不可以哦,A公司是承租方,B公司是出租方,他俩是合同双方,发票应由B公司开具。 查看全部回复
4292
所得税 2750 查看全部回复
3911
工资不是根据利润算出来的 查看全部回复
3237
固定资产清理导致增值税主表收入与账面不一致是正常现金,建议做备查表,税务机关提出异常时更容易解释。 查看全部回复
4133
哈哈老师
对,普票不能抵扣进项税额 查看全部回复
3636
清岚
固定资产清理有销售收入的话需要申报收入的 查看全部回复
13583
借:成本类科目,同时dai:进项转出 查看全部回复
4197
借劳务成本,应交税费一应交增值税一进项税额,dai银行存款 查看全部回复
2690
原则是 查看全部回复
5243
张瑞峰
你的不具有商业实质具体是指什么,如果不符合长投的定义,那么按照实质重于形式不应确认长投 查看全部回复
7485
购销、加工承揽、建设工程勘查设计、建设工程承包、财产租赁、货物运输、仓储保管、借款、财产保险、技术合同或者具有合同性质的凭证; 2、产权转移书据; 3、营业账簿; 4、房屋产权证、工商营业执照、商标注册证、专利证、土地使用证、许可证照; 5、经财政部确定征税的其它凭证; 查看全部回复
3772
申报表上的已开票金额数据按开票系统统计数据填写就好 查看全部回复
4432
1、抵扣进项税额的原始凭证是否真实、合法、合理;是否符合相应的使用范围;专用发票的开具是否符合要求;票面的逻辑关系是否正确;防伪税控系统开具的增值税专用发票是否经过认证;认证或是否及时申报。 2、有无将外购固定资产以低值易耗品、修利用备件的名义入账,巧立名目,多抵扣进项税额;有无将外购固定资产支付的运费申报抵扣进项税额; 3、有无将外购货物改变用途后(如用于非应税项目、集体福利个人消费等)仍然申报抵扣进项税额。 4、有无发生非正常损失的外购货物、在产品、产成品以正常损失报批,不结转进项税额转出。 5、企业兼营非应税劳务,分别申报缴纳增值税、营业税的,有无按外购货物全额申报抵扣进项税额;外商投资企业兼营出口与内销,有无按购买国内原材料的全额申报抵扣进项税额。 6、有无发生进货退出或折让并收回价款和增值税款时,不相应减少当期进项税额,造成进项税额虚增。 7、有无将从购买方取得的平销返利转做账外小金库,不冲减进项税额;或将取得的实物返利以接受捐赠的名义入账,不冲减进项税额;有无将从购买方取得的平销返利不冲减进项税额而错转销项税额。 查看全部回复
3305
如果是您实际缴纳,并且有增值税专用发票,一般纳税人是可以做正常抵扣的 查看全部回复
4483
可以开专票 查看全部回复
3698
小规模取得的普票价税合计做账,对外开出的普票也是价税分离 查看全部回复
4088
不是杀虫公司开票给你们吗 你开什么票 查看全部回复
3283
这个没有特殊的软件能查 查看全部回复
4005
一般纳税人収,小规模企业不能抵扣,最好退回 查看全部回复
5551
可以继续成立公司或个体户,以小规模纳税人从事装饰业务,享受小规模纳税人税收优惠政策,还可能享受小微企业税收优惠 查看全部回复
5572
纳税义务已经发生,需要申报收入及增值税,会计上是否确认收入要看客户是否取得了对商品的控制权,你们准备发给客户的货是不是单独存放,客户只是要是寄存在你们仓库,如果不是那会计上就不能确认收入 查看全部回复
3788
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4679
小规模纳税人出租房屋的租金发票增值税征收率应该是按照5%开具。 查看全部回复
7709
你对照下这个 查看全部回复
3013
如果是小规模纳税人,不同的业务可能使用的税率是不同的 查看全部回复
3033
对的,当月退回来了作废就行 查看全部回复
2984
搜索进项税额勾选平台,插入税控盘 输入密码就可以登录 查看全部回复
3140
不用,这个你们自己做账和对方没关系 查看全部回复
3840
一是他要把之前负责处理的工作完善,比如核对的销售单,库存单核对好并签字,纳税申报的数据跟账上一致,增值税发票台账登记完善。二是让她写一个工作交接单和资料交接单(比如前期的库存台账,发票相关的台账,抵扣联等等)并签字确认,仔细核对检查后你在签字接收。 查看全部回复
4493
这属于预付款开发票,数量那里可以写小数,根据发票金额纳税,没有抵扣款的话意味着要先缴纳增值税,下个月有进账再抵扣。只要按开票金额申报纳税,税务上没什么风险 查看全部回复
5482
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