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Karina老师
你好 需要的哦 查看全部回复
4779
张老师
这种应该是可以用的,目前是对购买方的信息有必填的要求,对销售方必填的名称和纳税识别号 查看全部回复
5224
按照销售的数量*单位商品成本 查看全部回复
3525
筱粒老师
可以的 查看全部回复
3425
微尘
同学,这个涉及税收筹划的问题,范围比较大,您可以咨询专门的专家 查看全部回复
17145
山峰
您好 查看全部回复
3832
小黑
比如a人力资源公司是收到外包公司钱100万,一般纳税人,支付派遣人员工资90万,分录借银行存款100dai收入100/1.05应交税费100/1.05*0 .05 查看全部回复
2801
jessica老师
是的,都要写 查看全部回复
19745
借库存商品 应交税金 dai方需要看一下科目明细走银行存款或者应付款 查看全部回复
3584
Amy老师
根据《发票管理办法及其实施细则》第二十六条规定,填开发票的单位和个人必须在发生经营业务确认营业收入时开具发票。未发生经营业务一律不准开具发票。 从这条规定看,企业发生了真实业务,就应该开票并纳税,并没有提到必须是经营范围内的业务才可以开票。发票管理办法强调纳税人应按实际经营业务情况如实开具发票,否则属于虚开发票的行为。 查看全部回复
3781
大宁老师
建议按照实际业务情况来看 查看全部回复
4716
Annina老师
专票普票都可以申请开 查看全部回复
2846
自2020年3月1日至2021年12月31日,除湖北省外,其他省、自治区、直辖市的增值税小规模纳税人,适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税 查看全部回复
4954
不是呢 查看全部回复
4191
小月老师
肯定要进行汇算清缴 查看全部回复
4263
目前1% 查看全部回复
6122
安叔老师
是的,入库价格是不含增值税的 ,增值税进项税额是可以抵扣的 查看全部回复
3456
你在交纳所得税的时候调整即可啊 查看全部回复
3373
直接销售蔬菜是免税的,只能开普票不能开专票 查看全部回复
3678
借银行存款,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
24484
橘子
普通发票不能抵扣 查看全部回复
3721
现在一般不能变小规模了 查看全部回复
3511
需要 查看全部回复
3117
根据规定,按月纳税的小规模纳税人,如果月销售额超过15万元,需要就销售额全额计算缴纳增值税及附加。按季度缴纳的小规模纳税人,季度销售额超过45万元,销售额全额计算缴纳增值税及附加 查看全部回复
4906
一般在前 查看全部回复
2467
借:固定资产10 dai:银行存款10 借:研发支付-费用化/资本化支出 dai:累计折旧(累计折旧按照你们对该固定资产正常的使用年限,净残值计算) 查看全部回复
3717
生产和销售免征增值税货物或劳务的纳税人要求放弃免税权,应当以书面形式提交放弃免税权声明,报主管税务机关备案。纳税人自提交备案资料的次月起,按照现行有关规定计算缴纳增值 查看全部回复
4750
若鱼老师
将转出的进项税转入成本油的采购成本,借库存商品,dai应交税费-应交增值税-进项税额转出。缴纳增值税的时候,借应交税费-应交增值税(当月应交未交增值税),dai银行存款 查看全部回复
4127
做固定资产,调减 查看全部回复
3637
连续12个月开票不超500万就是小规模的 查看全部回复
3107
是的 查看全部回复
3071
增值税税负率=增值税纳税金额/营业收入*100%,已知增值税税负率和营业收入,可算出增值税纳税金额 查看全部回复
3136
让对方出具一个代付说明 查看全部回复
3894
高老师
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4399
福利的不能抵扣进项 查看全部回复
4806
如果是一般纳税人可以留着抵扣 查看全部回复
3069
mila老师
根据文件规定, 2019年1月1日至2021年12月31日期间居民个人取得的全年一次性奖金,纳税人可以根据情况自行选择计税方式,是否并入综合所得计税。 ? 选择一:不并入综合所得,计税方式如下: 以全年一次性奖金收入除以12个月得到的数额,按月换算后的综合所得税率表,确定适用税率和速算扣除数,单独计算纳税。计算公式为: 应纳税额=全年一次性奖金收入×适用税率-速算扣除数 ? 选择二:并入综合所得,计税方式如下: 发放的奖金数与居民个人当月的工资薪金,采用累计预扣法进行计算个人所得税。 注:自2022年1月1日起,居民个人取得全年一次性奖金,应并入当年综合所得计算缴纳个人所得税。 查看全部回复
4014
哈哈老师
3672
这个你是在税局打印不出来,你问下工作人员是不是机器问题 查看全部回复
3068
核对是否输入错误 查看全部回复
2747
不可以的 查看全部回复
3585
暂估 借:原材料 dai:银行存款 收到发票后红冲暂估,根据发票信息做帐。如果金额一致,可以直接发票附后 查看全部回复
4255
而已老师
不是 查看全部回复
4156
就类似小规模开具普票季度不超过45万免增值税 查看全部回复
4089
金额不大,今年直接作红冲处理。 查看全部回复
4074
1.借现金5000dai银行存款5000 2.借银行存款10000dai应收账款10000 3.借银行存款30000dai短期借款30000 4.借银行存款50000dai股本50000 5.借原材料150000 应交税费-应交增值税(进项税)19500 dai银行存款169500 查看全部回复
12121
从农户那里买后直接销售,按照9个点抵扣进项税 查看全部回复
31250
1、开错的第三联放在4月份记账凭证后面,抵扣联一般是汇总装订成册保存的。2、收到销项负数发票账上做进项税转出,并红冲成本或费用,下个月申报增值税时,在附表二填写进项税转出 查看全部回复
4683
现代服务-商务辅助服务-经纪代理服务 查看全部回复
9081
是一般纳税人? 查看全部回复
4999
理论上没有 查看全部回复
3563
税法有明确的规定:纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额 查看全部回复
3862
按照实际金额正常做分录就可以了 查看全部回复
6749
Icy 何
如果没有新的政策出来的话,你们又是小规模纳税人的话,那么是在2022年1月1日起应该开3%的发票 查看全部回复
26082
摊销=60/10*7/12=3.5 查看全部回复
5497
为什么需要调呢? 查看全部回复
3389
借固定资产清理18 累计折旧52dai固定资产70 查看全部回复
3843
您是一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
11412
揭老师
如果在营业执照经营范围内 可以直接去税务局大厅增加个税率就好了 不让要先变更下经营范围 查看全部回复
4009
除享受免税优惠的国有粮食购销企业可继续使用增值税专用发票外,发生应税销售行为适用免税规定的不得开具增值税专用发票。 依据 财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税〔2016〕36号) 查看全部回复
4312
那个是一般是进出口业务涉及的 查看全部回复
9854
周老师
1、发出商品:借:应收账款—甲公司124300 dai:主营业务收入110000 dai:应交税金---应交增值税----销项税14300 结 转销售成本 借:主营业务成本80000 dai库存商品80000 查看全部回复
3977
这边直接进费用,不做进项税额抵扣就可以了 查看全部回复
3649
你说的是小微企业所得税税率:国家税务总局公告2019年第2号《关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》的第一条:自2019年1月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
6228
莹老师
《财政部、国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》(财税[2012]75号)规定,自2012年10月1日起,免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税 查看全部回复
7457
xinyue
按要求你这张发票属于票面信息不完整,最好作废重开。 查看全部回复
3690
看你实际业务有什么,房租,水电费,物业费等都可以的 查看全部回复
2635
一般纳税人取得农产品发票,可以计算抵扣:买价*扣除率(这里是9%),所以可以抵扣300*9%=27万 查看全部回复
2975
一般纳税人吗? 查看全部回复
2533
不用调整,上年年末数就是次年年初数据 查看全部回复
3798
andy老师
转出未交增值税是应交税费-应交增值税的三级专栏 查看全部回复
4061
就是认证了未抵扣完的 查看全部回复
如果是自己用的,可以根据价值大小计入固定资产、低值易耗品或直接计入费用 查看全部回复
3343
借以前年度损益调整,dai应交税费-应交增值税进转出,借应交税费-应交增值税进转出,dai应交税费-未交增值税,借利润分配,dai以前年度损益调整 查看全部回复
3329
你是购买方么 查看全部回复
4308
小规模开专票和开普票对收入的分录是一样的处理,只是专票的税不能免,要做缴纳的分录 查看全部回复
4101
增值税以开票额计算,应该算收付实现制 查看全部回复
49689
会,如果有证据证明该发票为假发票,金额巨大,相关人员都需要承担法律责任 查看全部回复
5019
可以抵扣,冲管理费用 借:应交税费-应交增值税 dai:管理费用 查看全部回复
3254
解冻 查看全部回复
3746
如果你和客户是一般纳税人的话,对你来说专票和普票都一样,对客户来说专票可以抵扣,普票不能抵扣 查看全部回复
3430
李钢老师
增值税属于价外税,不能抵扣所得税 查看全部回复
5016
不可以 查看全部回复
4402
借固定资产,应交税费-应交增值税(进项税)dai实收资本 查看全部回复
2908
借固定资产,应交税费-进项 资本公积 dai实收资本 查看全部回复
3462
张瑞峰
不交增值税,农产品免交增值税 查看全部回复
6056
21年还可以 22等通知 查看全部回复
3461
融资租赁保证金以后不退给你们了吗 查看全部回复
采购 借:库存商品 1003000 应交税费-应交增值税(进项税额)130000 dai:应付票据 1133000 查看全部回复
4279
1.付款凭证 借:其他应收款 dai:现金 2.付款凭证 借:材料采购 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 3.转账凭证 借:原材料 dai:材料采购 4.转账凭证 借:制造费用 管理费用 dai:累计折旧 查看全部回复
3546
对于一般纳税人同一项业务来说,开具普通发票与开具专用发票税率是一样的。区别是专票只能开给一般纳税人,普票可以开给一般纳税人和小规模纳税人,专用发票可以抵扣销项税额,普通发票不能抵扣 查看全部回复
4767
增值税税负率:是指增值税纳税义务人当期应纳增值税占当期应税销售收入的比例。 增值税税负率=本期应纳税额÷本期应税销售额×100% 本期应纳税额=本期销项税额-本期实际抵扣的进项税额 查看全部回复
7169
与缴纳增值税及附加税的分录会计科目及方向一致,金额用负数表示 查看全部回复
3411
一般纳税人月开票10万以内的,免附加税 查看全部回复
3127
可以用 查看全部回复
3217
进项不必按60%去抵扣,只是跟这份合同即与免税收入相关的进项不能抵扣。预交房租取得的专票可以一次性抵扣,费用的归属只是会计上的要求,并不影响税务这块 查看全部回复
5227
免税 查看全部回复
4035
一般不允许的, 查看全部回复
5503
4217
夏老师
可以走简易程序 查看全部回复
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