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patience
可以 查看全部回复
2670
王苗苗老师
只是发票红冲,实际没有产生销售退回? 查看全部回复
4601
小妮老师
专票还是普票 查看全部回复
3063
上年暂估成本,今年汇算时需要纳税调增,收到成本发票减少利润有可能会退税 查看全部回复
3670
云峰老师
亲,你好,你的意思是需要红冲的发票代码和现在用来红冲的空白发票代码不一样,是吧? 查看全部回复
2333
可以写在一起 查看全部回复
2385
雪儿老师
是转固定资产吗?转固定资产后,先按照暂估金额计提折旧。待决算后,后续折旧以决算金额为基础进行计提。但前期计提的折旧金额无需调整。 查看全部回复
4107
颜老师
需要 查看全部回复
1819
什么申报表,增值税申报表么。可以填在未开票收入栏或者先不填 查看全部回复
4495
甘老师
1、发票未上传一般没有影响的。 2、如果要上传的话,点击发票管理,点击未上传发票查询,选择好票种和查询的日期后,如果有未上传的发票,点击上传就可以了。 3、但是为了确保是否能够上传,建议先看看参数设置里面的网络配置,点击测试连接,看看是否能够正常连接;只要能正常连接就可以上传未上传的发票。 查看全部回复
4256
高老师
当月开的可以作废 查看全部回复
2428
燕子老师
同学你好,直接把做错的那张凭证做一个分录一样但是金额是负数的红冲凭证就好,然后再和正常做凭证一样把正确的分录再做上就可以了 查看全部回复
2117
增值税专票已经抵扣了,红冲步骤是:购买方在增值税开票系统填写红字发票信息表,提交税局审批,通过之后由销售方在系统录入通知单号码,开具相应内容的红字发票,把之前开具的蓝字发票信息予以冲销。 查看全部回复
2991
放在今年做,分录跟平时计提和缴纳一样 查看全部回复
2750
同学你好 借:应付账款 200 dai:以前年度损益调整200 查看全部回复
2404
wam
发票还重新开? 查看全部回复
4824
按照明细看是发票红冲了 查看全部回复
1849
汇算已调整交过税,损益上就不用再调整了 查看全部回复
2175
借:应付账款 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
3074
可以红冲 查看全部回复
2011
把应交税费的明细给我发下看看吧 查看全部回复
2804
andy老师
应付账款挂账,如果是真实业务,进行付款就可以了 查看全部回复
2249
许老师
你先把暂估分录原路红冲 查看全部回复
2158
清岚
今年汇算清缴的时候纳税调整了吗? 查看全部回复
2549
不涉及损益科目,不用调整年度损益。如果只是调整去年其他应收账款,和其他应付,不需要。 查看全部回复
2344
这里面还有一个问题,你没有结转,那你缴纳增值税的分录是怎么做的? 查看全部回复
2367
是,按当时 查看全部回复
2528
企业在货到以前都已经和供应商达成了一致意见,或签署了合同,或者只是口头协议,按合同数 查看全部回复
2722
6063
选择申报缴纳--点击涉税查询,即可对该企业本年度和以前年度的申报情况进行查询 查看全部回复
2342
如果你的供应商都是可以提供发票的,在收到发票之后把暂估的分录红冲 查看全部回复
2470
没有太大影响的 查看全部回复
2972
如果执行小企业会计准则,直接红冲到发现的当期就好 查看全部回复
3349
谭老师
材料已经都被领用了是吗? 查看全部回复
3314
《关于发布<企业所得税税前扣除凭证管理办法>的公告》(国家税务总局公告2018年第28号)第十四条规定:企业在补开、换开发票、其他外部凭证过程中,因对方注销、撤销、依法被吊销营业执照、被税务机关认定为非正常户等特殊原因无法补开、换开发票、其他外部凭证的,可凭以下资料证实支出真实性后,其支出允许税前扣除: (一)无法补开、换开发票、其他外部凭证原因的证明资料(包括工商注销、机构撤销、列入非正常经营户、破产公告等证明资料); (二)相关业务活动的合同或者协议; (三)采用非现金方式支付的付款凭证; (四)货物运输的证明资料; (五)货物入库、出库内部凭证; (六)企业会计核算记录以及其他资料。 前款第一项至第三项为必备资料。 查看全部回复
2415
是增值税加计抵减么,借 银行存款 dai 其他收益 查看全部回复
2842
3884
借:库存现金 dai:应付账款 查看全部回复
2654
缴缴的所得税计提了没? 查看全部回复
1888
是去年的费用多入了还是什么情况 查看全部回复
2372
同学你好 借:资金结存-财政应返还额度 dai:财政拨款预算收入 同时: 借:财政应返还额度-财政授权支付 dai:财政拨款收入 查看全部回复
3094
是的,货到票未到需要先暂估入库,等到发票到的时候,原分录冲红,然后再按照发票重新录入 查看全部回复
1869
你试着点勾选认证看看 查看全部回复
2093
是之前付过款了,没有收到发票是吗? 查看全部回复
1722
需要的 查看全部回复
4327
你们估计的成本在明年汇算前无法取得发票是要纳税调增的 查看全部回复
2690
当月的还是跨月的? 查看全部回复
10461
如果想缴点税,接近应纳税额就行 查看全部回复
2686
货到票未到月末做暂估,次月初红冲暂估,与付款分录互不影响 查看全部回复
1776
付款时挂往来 借预付帐款等 dai银行存款,收到发票后根据发票信息冲往来科目 查看全部回复
1765
杨老师
2352
可以,建议备注下开有红字发票及重开的蓝字发票 查看全部回复
2749
增值税发票跨年可以红冲。 查看全部回复
4485
不用做新的凭证,把红字发票和新开的蓝字发票粘在原来的发票凭证后面 查看全部回复
2138
这个收入结转到本年利润即可 查看全部回复
8268
根据《国家税务总局关于修改<中华人民共和国发票管理办法实施细则>的决定》(国家税务总局令第37号)第二十七条规定,开具增值税普通发票后,如发生符合条件的情形需开红字发票的,必须收回原发票并注明”作废”字样或取得对方有效证明。 查看全部回复
2717
当时租金入的啥费用或成本就回冲那部份费用或成本 查看全部回复
2720
你好,是普票还是专票 查看全部回复
4356
年度的需要考虑的 查看全部回复
2488
对,开红字发票红冲 查看全部回复
4158
是的 查看全部回复
2894
这个是冲掉原先暂估入库的库存商品 查看全部回复
1966
你这边做账按实际出库数量和金额结转成本,做账 查看全部回复
2233
2888
需要对方开红字发票给你们,你们收到红字发票入账红冲一半金额,同时退款给他们 查看全部回复
7799
风险就是无法取得对方开具的红字发票入账 查看全部回复
2940
借:应付账款-B dai:应付账款-A 查看全部回复
3473
执行企业会计准则? 查看全部回复
2407
如果是备注有问题的,还是建议重新开具的 查看全部回复
2486
需要进一步询问暂估数 查看全部回复
3748
安叔老师
如果在汇算清缴前无法取得准确发票数据,需要冲回 查看全部回复
8631
建议用工程施工科目 查看全部回复
3122
3409
三个月的累计金额 查看全部回复
对,一般都是统计在一起的 查看全部回复
2439
25%左右 查看全部回复
3416
这个比例没有具体规定,一般30%-40%都是可以的 查看全部回复
4663
小小
根据你实际的这部分收入,配比你的成本,例如,你销售了一件商品,首先这件商品用了多少材料、用了多少人工和其他费用来进行暂估 查看全部回复
1615
冲红和代开在同一个月吗? 查看全部回复
3179
需要计提的 查看全部回复
2862
红字发票分录与原蓝字发票分录的会计科目及方向一致,金额用负数表示 查看全部回复
2304
如果对方财务严格,可能有退票风险。保险起见,红冲后重新开具吧 查看全部回复
1937
是含税的,就如果他开红冲那么他可以冲一些销项税,现在不红冲相当于他多交税,这个你们可以跟他协商 查看全部回复
写下补提分录 查看全部回复
2838
这样电子税务局一般申报不了了,建议去大厅申报,如果当地税务机关不允许负数申报就按照0申报 查看全部回复
5613
你们属于开有误,已经跨月了,建议去大厅申报处理 查看全部回复
2393
可以的,年底前取得成本发票就可以了 查看全部回复
3974
(购买方)取得增值税专用发票已用认证勾选的,购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写对应的蓝字专用发票信息,应暂依照《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
2200
原则上不可以,实操中问题不大 查看全部回复
3001
不用,照常申报,10月份的红冲和当月销售额一起对冲 查看全部回复
3131
可以根据税控系统打出的明细及统计的未开票明的申报。税控系统打出的明细,就直接抵减了冲红发票。 查看全部回复
2186
红冲的如果和重新开具的是一致的,无需账务处理,只需要处理15000的发票 一般借应收账款15000 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2302
报税按照开票系统的数据,如果当月红冲 这-80会自动在总额中扣掉的 查看全部回复
3360
如果供应商已抵扣认证,需要供应商申请红字发票信息表,你这里依据信息表开具红字发票 查看全部回复
4450
本地导入 查看全部回复
2930
借:管理费用/成本等科目 dai;应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
2391
借:银行存款 dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
2325
发生印花税应税合同就需要 查看全部回复
1847
没有发票是什么意思? 查看全部回复
1386
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