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安叔老师
企业收到专项应付款时,借记“银行存款”,dai记“专项应付款”;企业将专项的拨款用于工程项目时,借记“在建工程”,dai记“银行存款”;企业待工程项目完工形成长期资产时,应按实际成本,借记“固定资产”等科目,dai记“在建工程”等科目,同时借记“专项应付款”,dai记“资本公积——资本溢价”;对未形成长期资产需要核销的部分,借记“专项应付款”,dai记“在建工程”。拨款项目完成后,如有拨款结余需要上交的,借记“专项应付款”科目,dai记“银行存款”科目;如拨款结余不需要上交的,借记“专项应付款”科目,dai记“公积公益金”科目。 查看全部回复
5165
甘老师
货到入库验收 借:库存商品 应交税费应交增值税进项税额(小规模纳税人的话这个分录去掉) dai:银行存款 销售商品 借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 结转成本 借:主营业务成本 dai:库存商品(销售数量×购进的成本单价) 查看全部回复
7595
Annina老师
启用软件做账 查看全部回复
4462
许老师
可以附一个成本结转明细表 查看全部回复
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增值税电子普通发票里面填开 查看全部回复
1580
patience
直接设置明细科目-社保费 查看全部回复
2869
现在情况是成本多结转了是吗? 查看全部回复
3086
高老师
软件很多,一般是根据行业选择 查看全部回复
2748
销售商品的话,结转成本的金额=销售出去的数量*库存商品单价 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
1824
杨老师
调账,无形资产是累计摊销 查看全部回复
4160
辅助核算-业务单元或者项目 查看全部回复
3556
日工资=月工资/21.75,病假应扣工资=病假天数*日工资*20%,事假应扣工资=事假天数*日工资*50% 查看全部回复
3555
商品暂估入库的会计处理 1、首先将商品暂估入库,如果有以往同类商品进货价格,则暂估价值取该价格(不含增值税);如果没有以往价格且无法较准确估计,可以按照售价(不含增值税)减去平均毛利率推算进货价格(不含增值税) 借:库存商品 dai:应付账款 2、月末结转销售成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 确认营业收入 借:应收账款 dai:主营业务收入 dai:应交税金-应交增值税(销项税额) 3、收到发票后 红冲暂估入账 借:库存商品(负数) dai:应付账款(负数) 借:主营业务成本(负数) dai:库存商品(负数) 4、按照实际价值重新记账 借:库存商品 借:应交税金-应交增值税(进项税额) dai:应付账款 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
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商品是多个种类么,发货的时候没有出库单么。 查看全部回复
2889
孙老师
同学你好,指的什么表格? 查看全部回复
3058
清岚
1月份销售出库借:发出商品dai:库存商品 2月份根据发票确认收入结转成本 查看全部回复
3263
就是租入固定资产每月租金的摊销额 查看全部回复
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你们只负责场地平整,后期是另外的公司开发的话。平整费用计入业务成本 查看全部回复
4367
Lucky
你好 你这个情况应该按实际情况进行账务处理 查看全部回复
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收到的赠送样品,账务处理如下: 借:库存商品 借: 应交税费--应交增值税(进项税额)(假设取得了增值税进项税票抵扣联) dai:营业外收入 假设没有取得增值税进项税票抵扣联,则: 借:库存商品 dai:营业外收入 日后该收入应当和企业其他收入一起对企业所得税进行缴纳。 查看全部回复
4698
先把前期帐理顺到6月,根据科目余额表及财务报表等相关财务数据建帐 查看全部回复
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公司购买车辆通常是作为固定资产核算的 查看全部回复
2054
不需要设具体明细科目,涉及原材料科目的凭证下附核算的汇总表就好,汇总表依据各种原始单据计算 查看全部回复
2201
你再试试,我这里能点开 查看全部回复
3218
tammy老师
那你这个税控盘是你们公司的吗 查看全部回复
3595
对应成本也是暂估的吗? 查看全部回复
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借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 结转成本 借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬(工人工资等) 累计折旧(生产设备折旧等) 银行存款(其他支出) 查看全部回复
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①商贸业结转成本主要对出售的存货进行结转,例如:借:主营业务成本 dai:库存商品;借:其他业务成本 dai:原材料;②工业的成本核算主要通过生产成本(直接材料、直接人工、制造费用、间接费用等)、制造费用等成本科目核算,最终将发生的成本在完工产品和在产品之间进行分配,结转完工产品成本 查看全部回复
1662
期末生产成本的借方余额放到半成品那里 查看全部回复
3135
一般是根据当期实际销售出去商品的成本 查看全部回复
3919
用Excel的筛选功能就可以实现了 查看全部回复
3449
利:可以将一部分利润转移到贸易公司,享受小微企业税收优惠政策 查看全部回复
5114
需要,销售的时候,借 银行存款/现金等 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 借主营业务成本 dai库存商品 查看全部回复
2932
可以购买财务软件建账 查看全部回复
4109
可以 查看全部回复
2338
事业单位年末收支结转程序: 1、年终,应将“事业收入”dai方余额全部转入“事业结余”科目: 借:事业收入, dai:事业结余。 2、年终,应将“经营收入”dai方余额全部转入“经营结余”科目: 借:经营收入, dai:经营结余。 3、年终,应将附属单位缴款dai方余额全部转入“事业结余”科目: 借:附属单位缴款, dai:事业结余。 4、年终,应将其他收入dai方余额全部转入“事业结余”科目: 借:其他收入, dai:事业结余 5、年终,将拨出经费借方余额全数转入“事业结余”科目: 借:事业结余, dai:拨出经费。 6、年终,将本期的“经营支出”、“销售税金”转入“经营结余”帐户: 借:经营结余, dai:经营支出、销售税金 7、年终,将上缴上级支出借方余额全数转入“事业结余”帐户: 借:事业结余, dai:上缴上级支出。 8、年终将对附属单位补助借方余额全数转入“事业结余”帐户: 借:事业结余, dai:对附属单位补助。 9、年终,将结转自筹基建余额全数转入“事业结余”帐户: 借:事业结余, dai:结转自筹基建。 10、经营结余dai方余额为实现的经营盈利,借方余额为经营亏损; (1)若盈利: 借:经营结余, dai:结余分配。 (2)若亏损: 借:结余分配, dai:经营结余。 11、结转事业结余差额: (1)若为盈余: 借:事业结余, dai:结余分配。 (2)若为超支: 借:结余分配, dai:事业结余。 查看全部回复
3866
可以先计提工资结转成本,但是汇算清缴前未支付的,不能税前扣除 查看全部回复
2086
一般用金蝶和用友足够了 查看全部回复
3239
吴萌老师
你指哪里呢 查看全部回复
3332
哈哈老师
设置在建工程-基础建设就行 查看全部回复
2721
红冲的话 点到这个分录的凭证,然后点业务处理-冲销凭证 查看全部回复
3523
增值税是流转税,视同销售的时候是借 相关费用等 库存商品 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2901
可以低价变卖 查看全部回复
2253
实际就多还是账实不符的情况? 查看全部回复
3628
库存现金 查看全部回复
2954
修改汇率的话,一般是通过设置美元户、人民币户等多账户来进行核算 多数财务软件都可以实现这个功能 查看全部回复
3145
建议用金蝶,版本比较多,挑个合适的用就好 查看全部回复
2857
andy老师
有工程施工或者类似的科目吗吗? 查看全部回复
3839
您好 没有的话 不用工程结算科目 直接用工程施工 主营业务收入 主营业务成本科目 查看全部回复
4338
服务费成本是单独的,主要是人工费 查看全部回复
3206
SUMPRODUCT(TEXT(C10-{0,30000,60000,100000,150000,2000000,250000},"0;\0")*{15%,20%,25%,30%,35%,40%,45%}) 套一下公式 查看全部回复
3937
赠送的备品,可以不入库,因为没付款后面也不用结转成本,在备查薄中登记备查就好 查看全部回复
2271
王苗苗老师
这些备品不用付款么? 查看全部回复
2744
Icy 何
从甲厂购买产品 借库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额 dai应付账款/银行存款 然后卖给乙厂是借应收账款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 借主营业务成本 dai库存商品 收款是借银行存款 dai应收账款 查看全部回复
3161
秦枫老师
个体户估计都是核定征收 不需要做帐 只要把小规模纳税人的帐做好 每家个体户要登记内帐供老板查看 查看全部回复
3646
在软件基础档案设置那里增加二级科目就行 查看全部回复
4792
一般不可以这样结转成本的 查看全部回复
2346
按照服务月数算出每月应结转金额结转成本比较合理 查看全部回复
3763
借:生产成本 dai:制造费用 查看全部回复
2734
1.违约金不可以税前扣除 查看全部回复
4671
设置的,我发图片给你 查看全部回复
3640
你查实收资本明细账 查看全部回复
3210
①借:管理费用 dai:应付职工薪酬;②借:应付职工薪酬 dai:其他应付款;③借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
2960
①你可以把凭证做在6月份,更正申报表;②直接补计在本月,不用更改申报表 查看全部回复
3448
Harry老师
你好,一般涵盖在经营范围之内,可看作是主营业务收入。而通常所说的其他业务收入一般是指经营范围之外的收入所得。 查看全部回复
2205
成本票全部是A是什么意思?发票上备注的项目名称吗? 查看全部回复
2583
固定资产模块启用 了么 查看全部回复
2678
三栏式明细账适用于需要反映金额核算的会计账户,如反映应收账款、应付账款、其他应收款、其他应付款、主营业务收入、主营业务成本、其他业务收入、其他业务成本、营业外收入、营业外支出、应付职工薪酬、应付福利费、在建工程、短期借款、长期借款、投资类科目、投资收益、预收账款、预付账款、营业税金及附加、实收资本、资本公积、本年利润、利润分配、应交所得税等科目账户的详细情况的明细分类账。一般按着顺序设置 查看全部回复
3345
你在查询科目余额表时应该勾选“包含未记账凭证”,这样未过账也可以显示本期的发生数 查看全部回复
4646
建议先不结转成本 查看全部回复
2423
=收入单元格-支出单元格 查看全部回复
3149
可以加在长期应付款下面 查看全部回复
4942
对于建筑装饰行业来说,通常是按照完工百分比来确认收入成本的 查看全部回复
2848
利润表是体现不出来的 查看全部回复
2325
平台规定单个问题单独解决。 查看全部回复
3612
正常是按照工程进度开确认收入结转成本 查看全部回复
3840
可以, 借,相关成本费用科目 dai,银行存款 查看全部回复
2352
丁老师CPA
直接输入= 查看全部回复
3231
可以按暂估的成本结转,等收到票的时候,如果金额不一样,再调 查看全部回复
2532
按照本月发生的实际成本结转就好 查看全部回复
2481
按照开具的对应正数发票上信息来填写 查看全部回复
3052
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
2636
售出数量多,还是退货数量多? 查看全部回复
2327
最好不要 查看全部回复
2789
1、借:应收账款-B公司 10 dai:主营业务收入 8.85 应交税费-应交增值税 1.15 借:主营业务成本 7 dai:库存商品7 查看全部回复
3469
小企业使用的财务软件一般使用用友通,金蝶,速达等软件,还有一些网上的免费财务软件例如四方和柠檬云等。 查看全部回复
3679
您好,这个是财务软件问题,每个软件版本不同,操作也不同,您具体的要咨询软件客服。 查看全部回复
3273
微尘
1:1.10:200*360=72000余额200*360=72000 1.16:200*360+100*420=114000 500*420=210000 1.20:100*420=42000 400*420=168000 查看全部回复
2917
可以入短期投资,可以 查看全部回复
3111
您好!是不是没有记账,而且查询的时候,没有勾选包含未记账数据。您看下查询条件。还有就是所属期选的对不对 查看全部回复
5936
总账、报表、应收应付(规模小可以不要),固定资产、进销存 查看全部回复
3648
不涉及个人所得税。外购月饼送给客户属于销售费用,外购月饼发放员工属于职工福利费 查看全部回复
2745
合理,在现在会计信息化支持下,月末一次加权平均法适用收发货比较频繁的企业 查看全部回复
2084
是的 查看全部回复
3437
大宁老师
财务软件是一年一付还是买断性质的? 查看全部回复
3175
如果品种繁多,数量较大可以一次性结转 查看全部回复
2616
内账可以直接进主营业务成本。 查看全部回复
3610
借:主营业务成本 dai:库存商品 金额等于销售数量*单位药品购进成本 查看全部回复
2073
分别结转服务和货物的成本就好 查看全部回复
2920
购入记固定资产,每月折旧记租赁成本 查看全部回复
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