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patience
是以前年度的预收账款少记了,对么。首先要查一下,这40是忘了记了还是记错科目了 查看全部回复
5126
木言
需要重分类 查看全部回复
4154
清岚
1、公司这个月才开始营业,如果之前有费用等发生,需要记到当期,如果是刚成立公司,可以把经营支出统一放到这个月记账 2、公司租金根据原始凭证记账 3、负责人出差的费用可以等到负责人拿票报销的时候记账 查看全部回复
1954
andy老师
工程施工-油费等 查看全部回复
2967
安叔老师
固定资产 查看全部回复
4955
建设补偿费是谁扣的 查看全部回复
2906
高老师
按开票不含增值税的租金收入 查看全部回复
4802
可以直接计入费用 查看全部回复
2228
杨老师
车间独立出去是单独的公司的话,是需要的 查看全部回复
3026
许老师
借:生产成本、管理费用等 dai:其他应付款或银行存款 查看全部回复
4393
应付账款二级科目期初dai方余额和预付账款二级科目dai方余额有数据么 查看全部回复
3049
可以,一般如果预先付款了,走的预付账款,到货后直接走预付账款 查看全部回复
1667
甘老师
租期一年以内的,直接计入制造费用 查看全部回复
3137
借:管理费用 dai:库存商品 查看全部回复
2784
公司是一般纳税人么,房租是公司经营用的吧,进项税额是多少 查看全部回复
2979
你们收到客户的钱做收入 借:银行账款等 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 支付给总公司的钱当做成本或者费用 借:管理费用或主营业务成本 dai:银行存款等 支付押金 借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
4085
老板名字签的租赁合同,公司不需要交印花税,由出租方缴纳印花税 查看全部回复
2793
税务师晓雨
1、可以等到收到租金后再开具发票 2、房产税计税依据不包括含增值税 3、如果房产税有申报错误可以进行更正申报 查看全部回复
3859
哪个二级科目? 查看全部回复
2416
设置在周转材料的二级科目 查看全部回复
2553
如果挂其他应收款,可能之前用过该科目 查看全部回复
2487
小妮老师
银行实际支付1000,发票只开了100? 查看全部回复
3751
企业收到专项应付款时,借记“银行存款”,dai记“专项应付款”;企业将专项的拨款用于工程项目时,借记“在建工程”,dai记“银行存款”;企业待工程项目完工形成长期资产时,应按实际成本,借记“固定资产”等科目,dai记“在建工程”等科目,同时借记“专项应付款”,dai记“资本公积——资本溢价”;对未形成长期资产需要核销的部分,借记“专项应付款”,dai记“在建工程”。拨款项目完成后,如有拨款结余需要上交的,借记“专项应付款”科目,dai记“银行存款”科目;如拨款结余不需要上交的,借记“专项应付款”科目,dai记“公积公益金”科目。 查看全部回复
5165
抵扣的时候在发票勾选平台勾选就好,不用做处理 查看全部回复
2619
按照最新的会计准则,无形资产的摊销通过累计摊销核算 查看全部回复
3292
借管理费用等 应交税费-应交增值税-进项税额(专票且一般纳税人)dai其他应付款或银行存款 查看全部回复
1925
全额开票是你们的收入,没有实际收到那么多款可以挂账 查看全部回复
3302
依照财会〔2020〕10号(以下简称10号文件),执行2018版租赁准则的企业,发生租金减让,应进行如下处理: (一)承租人 1.两个继续。一是继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益;二是继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧等后续计量。 2.发生租金减免的。承租人应当将减免的租金作为可变租赁付款额,在达成减让协议等解除原租金支付义务时,按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用,同时相应调整租赁负债。 查看全部回复
3352
孙老师
如果之前的租赁记到费用的话,减免的话,冲减之前的分录就可以 查看全部回复
6532
王苗苗老师
前期预付了定金1000元 借:预付账款1000 dai:银行存款1000 收到发票 借:费用 dai:预付账款1000 应付账款2000 支付尾款 借:应付账款2000 银行存款 2000 查看全部回复
2948
收到押金借现金 dai其他应付款 收到租金借银行存款 dai主营业务收入或其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2941
货款只付了一部分?没有完全付完? 查看全部回复
4243
原则上都可以,但是要看具体的业务情况 查看全部回复
3288
他们取得收入未开发票吗 查看全部回复
3163
收到的押金计入其他应付款,借现金或银行存款 dai其他应付款 收到的租金计入主营业务收入,dai银行存款等 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3326
借 工程施工 dai预付账款 查看全部回复
3001
在建工程 查看全部回复
2510
你可以设置如下:主营业务成本-固定资产-板房 查看全部回复
2070
无法取得发票,可以入账,不得税前扣除,在汇算清缴时纳税调增 查看全部回复
2328
已经付过款了,是么,可以 查看全部回复
4130
你做的是手工账么 查看全部回复
2542
建议按加工、销售、管理等来进行分摊计入各自费用 查看全部回复
3003
准则上要求预付工程款应计入预付账款,等到结算工程进度款时转入在建工程。 查看全部回复
13377
是付了租金之后,税金也承担了么,比如发票总金额是115,税额是15,然后给房东支付了130么,税金可以计入营业外支出 查看全部回复
2899
秦枫老师
借:管理费用-租金 dai;银行存款 借:管理费用-中介费(或者其他) dai:银行存款 查看全部回复
2426
支付的租金可以计入其他业务成本(如果不是主营),收到的租金计入其他业务收入 查看全部回复
3391
可以调也可以不调 查看全部回复
2971
房产税应按房产余值交 查看全部回复
2174
单位价值5000元以下的资产可以一次性计入费用。 查看全部回复
2736
Harry老师
你好,这个银行手续费后期会退回账户吗? 查看全部回复
3032
年度期末结转到利润分配就好 借利润分配-未分配利润 dai本年利润 查看全部回复
2711
同学你好,没有发票,你也应该计入固定资产。不应该计入预付账款,你现在补登固定资产,补提折旧。然后再开票给股东。同时要去二手车交易市场开具过户的交易发票,。另外一种方法就是没有发票不算你们固定资产,直接内部处理给股东,不用开票给股东,让股东把资金打到公司账户来冲销你的预付账款 查看全部回复
2655
如果是工业企业,计入管理费用就好;如果是商业,计入销售费用 查看全部回复
3277
可以在银行存款后添加二级科目基本户,然后在添加其他二级科目 查看全部回复
2684
其他个人,采取一次性收取租金形式出租不动产取得的租金收入,可在对应的租赁期内平均分摊,分摊后的月租金收入未超过15万元的,免征增值税。 查看全部回复
3408
区分两个业务分别记账 查看全部回复
2447
总公司dai款这500万,转入分公司账户,工总司与分工挂往来,确认收入的时候冲减往来就行了 查看全部回复
2917
租金发票开给总公司,是吧 查看全部回复
2519
是根据科目余额表的期末余额来填的 查看全部回复
3169
对应的成本是你们租进来的租金,1500/8×1.5=281.25万元 查看全部回复
1912
你给的表格属于融资租赁的账务处理 查看全部回复
3756
可以按照市场价低一点也行,实际业务中如果公司支付老板租金需要老板提供租赁发票 查看全部回复
3221
本月结账了没有? 查看全部回复
2798
1.1万元可以做营业外收入,合同和收据作为附件 查看全部回复
2994
同学你好 可以参考下: 借:预付账款-保证金 10000 dai:银行存款 10000 借:管理费用-租金 20000 带:预付账款-保证金10000 银行存款10000 查看全部回复
4727
在软件基础档案设置那里增加二级科目就行 查看全部回复
4792
按照服务月数算出每月应结转金额结转成本比较合理 查看全部回复
3763
企业提供固定资产、包装物或者其他有形资产的使用权取得的租金收入,应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。其中,如果交易合同或协议中规定租赁期限跨年度,且租金提前一次性支付的,根据《实施条例》第九条规定的收入与费用配比原则,出租人可对上述已确认的收入,在租赁期内,分期均匀计入相关年度收入。 查看全部回复
5024
你就把该业务公司承担的各种税费合计算出来 查看全部回复
2120
借:费用成本类科目 dai:预付账款 查看全部回复
2523
红冲即可 查看全部回复
2951
可以算 给b公司的投资款 查看全部回复
2278
买货车 借:固定资产 dai:银行存款 查看全部回复
2678
1.收到租金和物业费 借:银行存款 dai:主营业务收入-租金 主营业务收入-物业费 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
3622
由纳税人负担的租赁财产实际开支的修缮费用。允许扣除的修缮费用,以每次800元为限,一次扣除不完的,准予在下一次继续扣除,直至扣完为止。一共发生了1600元,所以分2个月扣除,所以[3 000-800(修缮费)-800]×10%×2是算的扣除修缮费用后的应纳税额。2016年取得收入一共是9个月,减去有修缮费用的2个月,还剩7个月,所以(3 000-800)×10%×7 查看全部回复
6031
印花税原则上是按合同金额计税 查看全部回复
3138
应付账款借方余额应计入预付账款借方。 查看全部回复
3111
出租方吗? 查看全部回复
5227
借:预付账款dai:银行存款或库存现金 查看全部回复
3010
税费是出租房承担的,你们是承租方不用,承租方取得的租赁增值税专用发票可以抵扣 查看全部回复
6464
应收账款 收到款的时候可以计dai方 如:借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
1820
金额不大的话,相对于公司利润来说影响较小,可以借:管理费用 dai:预付账款 查看全部回复
2649
支付租金保证金,借:其他应收款-保证金 dai:银行存款 查看全部回复
2343
采取一次性收取租金形式出租不动产取得的租金收入,可在对应的租赁期内平均分摊,分摊后的月租金收入未超过15万元的,免征增值税。 查看全部回复
7130
可以入账,但是是否可以税前扣除要自行判断,对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。小额零星经营业务的判断标准是个人从事应税项目经营业务的销售额不超过增值税相关政策规定的起征点。税务总局对应税项目开具发票另有规定的,以规定的发票或者票据作为税前扣除凭证。 查看全部回复
3290
计提房租为什么是销售费用呢 查看全部回复
2617
可以的 参照科目余额表的二级项目设置就行 查看全部回复
3359
没有做错,来了发票放在凭证后面就可以 查看全部回复
2745
福利费 查看全部回复
1910
地址挂靠有风险 查看全部回复
3417
单位和个体工商户出租不动产(不含个体工商户出租住房),按照5%的征收率计算应纳税额。个体工商户出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额 查看全部回复
3496
不满一年的按比例减,则减免租金=3000*7/12=1750 查看全部回复
3048
买入是计入原材料-辅材,领用时,结转到工程施工-材料费 查看全部回复
3197
(1)借:在建工程20 借:应交税费-应交增值税(进项税额)2.6 dai:银行存款22.6;(2)①借:在建工程1.6 借:应交税费-应交增值税(进项税额)0.144 dai:银行存款1.744;②借:固定资产21.6 dai:在建工程21.6;(3)借:银行存款0.565 dai:其他业务收入0.5 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)0.065(4)借:银行存款654 借:累计折旧400 借:固定资产减值准备50 dai:固定资产1000 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)54 dai:资产处置损益50 查看全部回复
3420
(1)借:在建工程20 借:应交税费-应交增值税(进项税额)2.6 dai:银行存款22.6;(2)①借:在建工程1.6 借:应交税费-应交增值税(进项税额)0.144 dai:银行存款1.744;②借:固定资产21.6 dai:在建工程21.6;(3)借:银行存款0.565 dai:其他业务收入0.5 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)0.065 查看全部回复
5659
你们这个土地用于什么的呢 查看全部回复
3087
如果原材料品类比较多,建议做二级科目。没有进销存数,公司可以盘点建立进销存。只有入库没有出库,不能准确地核算产品成本。而且后期盘点无法账实核对 查看全部回复
2632
先借 预付账款 dai银行存款/现金 8、9月分期入账借 管理费用-房租 dai预付账款 查看全部回复
3065
是你取得了减免收入吗 查看全部回复
2748
你支付的租金可以暂时计入预付账款, 查看全部回复
2677
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