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patience
是调整什么,账务处理么 查看全部回复
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税务师晓雨
如果单纯的销售是13 查看全部回复
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一般是开普票 查看全部回复
2485
安叔老师
是的 查看全部回复
2679
甘老师
农产品收购发票农户不能自行开具,需要农户去税局代开或者由收购方申请开出 查看全部回复
2179
tammy老师
你们是向上游购买设备,然后卖给下游的公司吗? 查看全部回复
2925
王苗苗老师
对于小规模来说,成本发票是专票还是普票都一样 查看全部回复
4187
清岚
同学,你的开票金额和进项金额含税吗? 查看全部回复
2969
席俊义
材料是自家生产的吗 查看全部回复
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附加税是增值税基础上交的 查看全部回复
4003
你是一般纳税人么 查看全部回复
2408
秦枫老师
作废重新开具 查看全部回复
2627
李伟老师
发票上是公对公,但是转款真实交易不是说绝对不让用个人账户转款,收款方式不影响发票开具,主要看你们的实际业务。为了规范管理大多的情况是要求尽量公对公 查看全部回复
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是什么原因收不回来呢? 查看全部回复
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你入账时按照两张发票分别入账,可以入到一张凭证上,发票附在一起。 查看全部回复
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小规模减免的是普票,减免是1000 查看全部回复
1534
wam
就是政策出台之前开的免税票,申报时按1%不含税换算。不需更正 查看全部回复
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3月无票收入报税了,就可以, 查看全部回复
2978
厚积薄发
增值税申报表的增值税是自动带出来的 查看全部回复
4120
塑料制品没免税政策 查看全部回复
4105
andy老师
(1)收入的核算 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税 (2)计提和发放劳务派遣员工工资及五险一金 借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应付款(个人社保/公积金) (3)缴纳社保公积金和申报个人所得税 借:其他应付款 dai:银行存款 借:应交税费—应交个人所得税 dai:银行存款 (4)取得凭证,差额扣税时 借:应交税费—应交增值税 dai:主营业务成本 查看全部回复
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设备加操作人员,就不是13%了 查看全部回复
9021
不可以的 查看全部回复
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在境内发生的应税业务,是可开具专票的 查看全部回复
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3092
许老师
如果进项税额与开具的免税发票有关,则需要分摊出来 查看全部回复
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具体支付的是什么分成款? 查看全部回复
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能开票给个人嘛?可以 查看全部回复
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你们是什么行业呢 查看全部回复
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孙老师
在这个项目结束之前我们公司给建工提供了90万的进项发票 查看全部回复
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这个价格是你们双方协商的 查看全部回复
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专票的税率都是1%么 查看全部回复
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可以先暂估一部分成本 查看全部回复
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需要的按权责发生制暂估 查看全部回复
2110
自然人代开发票时,请参考: 1、增值税:征收率为3%。 自2023年1月1日至2023年12月31日,小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税。(财政部 税务总局公告2023年第1号) 2、城建税(7%、5%、1%)、教育费附加(3%)、地方教育费附加(2%):如果未缴纳增值税不征收附加,缴纳了增值税的会征收,同时享受减半征收规定; 3、个人所得税:代开时不扣缴个税,由支付方代扣代缴。(实际征收中,有的税局会按照一定比例核定征收,具体以税局实际征收为准); 4、印花税:业务属于印花税的列举范围的需要按规定交纳,同时可以享受减半征收规定。 查看全部回复
4758
开的是普票还是专票 查看全部回复
2090
增值税税负率=缴纳的增值税/不含税收入 查看全部回复
1793
负数发票是专票还是普票 查看全部回复
2685
那你销售的是什么呢 查看全部回复
1967
杨老师
你报去年4季度的所得税的时候没有入这60万的成本票,然后盈利弥补了以前年度亏损,以前年度亏损弥补完了。然后今年把12月的账改了,把60的成本票入进去了,但是今年1季度有盈利,是这个意思吗? 查看全部回复
2801
是的 增值税开票季度未超过30万,免增值税 查看全部回复
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建议按实际交易内容开票,开具与交易内容不一致的涉嫌虚开发票 查看全部回复
2186
专票栏没错啊 查看全部回复
1808
1季度一共开了多少发票呢 查看全部回复
2178
税率是免税的,借银行存款dai主营业务收入 查看全部回复
2217
季度直接减免,这里按照3%计算,是用于统计享受的优惠。暂行条例规定的征收率就是3% 查看全部回复
2018
不需要交增值税,但是没有成本票,需要算企业所得税 查看全部回复
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开红字发票,再重新开正确的蓝字发票。执行小企业会计准则的可以红冲原凭证再重新制单 查看全部回复
2454
你增值税是定期定额征收么 查看全部回复
6439
1837
季报的话 第10栏“小微企业免税销售额”填63000+20000 查看全部回复
2055
正常情况下,普票红冲需要退回来的 查看全部回复
1427
开的免税发票按1%的征收率换算不含税金额和税额 查看全部回复
5049
没达到起征点就享受优惠,不用缴纳税款呗 查看全部回复
2314
稍等,你是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1879
全是普票吗? 查看全部回复
2225
10万是含税总金额么,是100000/(1+1%)*1% 查看全部回复
3171
先冲红这张普票,然后再重新开具 查看全部回复
2363
减免税明细表选择小微企业3%减按1%优惠那条 查看全部回复
2465
如果是不经常的业务,可以临时超范围开具发票 查看全部回复
2726
木言
需要先缴纳,下一期抵税 查看全部回复
3318
单价变 查看全部回复
3554
正在看 查看全部回复
2342
一般纳税人还是小规模 查看全部回复
5541
出口的话,一般是开具普票 查看全部回复
6564
你们只是做劳务吗? 查看全部回复
3513
要申报无票收入,今年小规模纳税人月收入10万/季度30万以内免增值税 查看全部回复
1890
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2616
不会有影响 查看全部回复
3496
你们收到的是普通发票,按照价税合计金额入账 查看全部回复
2259
增值税免税,免税业务对应的进项税不得抵扣,即使认证也需转出 查看全部回复
2784
不需要勾选 是否使用优惠政策” 含税标示含税标志是否需要勾选看自己要求,就是金额是含税还是不含税的,税率是选择1% 查看全部回复
9936
发票的开票日期是去年么 查看全部回复
2044
稍等 查看全部回复
2744
小妮老师
蓝字收入发票没有入账,红字发普入账了? 查看全部回复
2246
按照税法规定企业业务是需要提供发票的 查看全部回复
3075
这样操作是没问题的,9176.96÷1.03换算为不含税价格,×1.01等于新的含税价 查看全部回复
2524
高老师
与植物或者农作物中提取的是9%,研发的那种合成的就是13%,对照下你的实际业务 查看全部回复
2853
没有跨月就作废,跨月了就开红字发票 查看全部回复
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开具普通发票后,如发生销货退回需开红字发票的,必须收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明;如发生销售折让的,必须在收回原发票并注明“作废”字样后重新开具销售发票或取得对方有效证明后开具红字发票。 查看全部回复
5955
如果课件上说是不含税就可以乘以税率,如果是含税,要价税分离后乘以税率 查看全部回复
1778
是自产自销么 查看全部回复
3864
是代开专票么 查看全部回复
2239
普票1%,专票1%或3% 查看全部回复
3761
大料是调味品么 查看全部回复
5255
看是一般计税还是简易计税 查看全部回复
4763
确认收入 查看全部回复
2127
可以拍照发下么 查看全部回复
3415
5522
总额是多少,税率是多少 查看全部回复
2311
住房类增值税减按1.5%征收率:增值税 = 月租金收入/(1+5%) ×1.5% 非住房类增值税按5%征收率:增值税 = 月租金收入/(1+5%) ×5%? 查看全部回复
1945
云峰老师
同学你好 1、1季度应缴纳增值税=220158/1.01*0.01,免增值税=25000/1.01*0.01 2、[(25000+220158/1.01)-215698.32]*0.025 查看全部回复
2856
原分录红字 按照发票金额借管理费用dai其他应付款 查看全部回复
1870
周老师
销售生猪肉属于销售鲜活农产品,免征增值税,应该开具免税的增值税普通发票 查看全部回复
5035
个体户是一般纳税人么,如果是的话开普票票面征收率是1% 查看全部回复
5547
小规模纳税人出租不动产,按照以下规定缴纳增值税:(一)单位和个体工商户出租不动产(不含个体工商户出租住房),按照5%的征收率计算应纳税额。个体工商户出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。 查看全部回复
2424
燕子老师
你好这个优惠政策只是针对小规模纳税人,不包括一般纳税人的 查看全部回复
2976
2258
电工、焊工属于提供劳务 查看全部回复
小规模开了1个点的普票 借 应收账款等 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项,如果做了销项,月底还在免税范围内,销项税算营业外收入 查看全部回复
5470
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