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wam
对账单中的负数表示支出。也就银行存款日记账中的dai方 查看全部回复
9452
许老师
你好,这个只是为了冲减之前多确认的收入 查看全部回复
1788
王苗苗老师
首先一般财报上的金额是根据科目余额表填报的,你看一下财报的公式设置得有没有问题 查看全部回复
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借:库存商品等(红字) dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) dai:应付账款(红字) 查看全部回复
2020
为什么会造成0.01的余额 查看全部回复
3411
patience
合同资产,是指企业已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。 查看全部回复
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李伟老师
是不是之前付款信息错误退回的款项 查看全部回复
4614
清岚
预收负数一般表明没有收到款 查看全部回复
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正常要一样的,销售额低的原因是什么? 查看全部回复
2786
andy老师
去年成立的,今年填写报表有年初余额 查看全部回复
1509
杨老师
借:原材料/库存商品 应交税费-应交增值税(进项税转出) dai:应付账款 查看全部回复
2611
tammy老师
不正常 查看全部回复
2409
12月底的 查看全部回复
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销项负数金额和销项负数税额是指开的负数发票的不含税金额和税额 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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查原因,看缺什么补什么 查看全部回复
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你好,是账实不符吗?是实际有库存,账上没有数据对吗? 查看全部回复
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这个员工离职了么 查看全部回复
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营业利润=营业收入-营业成本-营业税金及附加-销售费用-管理费用-财务费用-资产减值损失+公允价值变动净收益+投资净收益(+其他业务成本) 查看全部回复
8999
云峰老师
你好,再开一张对应的红字负数电子普票发票,把这张开错的负数发票冲回 查看全部回复
6936
是什么税? 查看全部回复
3471
账套是新建的么?看的什么时候的报表 查看全部回复
2415
确认之前未开发票栏次没填负数 查看全部回复
6535
燕子老师
你好,一般其他应付款科目都是正数的,因为你社保的原因这个能理解,平时的时候出报表不用做调整,不过一般如果财务报表做年审的时候其他应付款出现负数审计就会把报表科目进行重分类,或者有的财务软件也可以实现自动重分类的功能 查看全部回复
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看报表是否选择重分类,如果选择重分类,应收账款科目的明细科目dai方余额登记在预收款项项目 查看全部回复
2527
孙老师
在收入和税额之间调整一下就可以 查看全部回复
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限定性净资产的限制已经解除,应当对净资产进行重新分类,将限定性净资产转为非限定性净资产。借限定性净资产 dai非限定性净资产 查看全部回复
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如果符合加计扣除条件的,且当月勾选了进项,可以做增值税加计扣除,当月抵扣不完,可以留到以后月份抵扣。 查看全部回复
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同学你好,可以先自查一下,如果有些是确定收不回来的货款可以做坏账损失处理冲减应收账款,但是记得一定要留存好相关资料备查 查看全部回复
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说明收入不抵支出 查看全部回复
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你好,这个没有必然的联系的 查看全部回复
2574
为什么改变了处理方式呢? 查看全部回复
2565
你好,没有金额那一栏填写了数据,你检查一下是否是数据填错了呢 查看全部回复
4182
小妮老师
有实际资金往来没? 查看全部回复
2383
以后都不开票了么 查看全部回复
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已经抵扣了需要对方开具发票红字信息表,你们根据审核后的红字发票信息表开具红字发票 查看全部回复
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期末管理费用结转到了本年利润,所有管理费用-工会经费是没有余额的 查看全部回复
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要是遗留问题1、从问题开始就查找原因,把科目余额列明清楚然后结转;2、遗留问题先不处理,在接手时把问题交接清楚,后期按照正确的处理 查看全部回复
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有可能 查看全部回复
2121
你把错误分录红冲之后再做正确的分录 查看全部回复
2155
安叔老师
可以转营业外 查看全部回复
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你好,可以全部红冲然后开具正确的蓝字发票,也可以直接部分红冲,两种方法都可以 查看全部回复
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你好,首先预算偏差率的公式是对的,其次照你的说法有可能12月份有会计上多预提了管理费用,在1月份冲销了,所以导致一月份管理费用账面上发生额是负数 查看全部回复
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车间停产期间的设备折旧和摊销计入管理费用 查看全部回复
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借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai应收账款等 查看全部回复
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自2023年1月1日至2023年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税。做账时,借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 自2023年1月1日至2023年12月31日,对月销售额10万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人,免征增值税。如果符合优惠的话,借 应交税费-应交增值税 dai营业外收入 查看全部回复
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同学你好,可以参照这个编制 查看全部回复
3517
税务师晓雨
1、固定资产折旧调减考虑是否存在享受固定资产一次性扣除优惠 2、投资性房地产亏损评估税法不认,调减利润 3、外币报表折算倒挤差额 查看全部回复
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小企业会计准则还是企业会计准则呢 查看全部回复
3950
现在调整 dai:应收账款 红字 货:其他收入 查看全部回复
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如果之前先预收了款项的话,可以的 查看全部回复
2301
木言
税金及附加期末无余额,不需要写 查看全部回复
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同学你好 是少记了还是多记了,涉及税不 查看全部回复
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同学你好。调低由于主营业务收入是开过票的,我们只有开红字发票冲减后,才可以。不然不能直接从账面上同时减少主营业务收入和应收账款的。 查看全部回复
2868
甘老师
1.结转损益到本年利润 借:本年利润 主营业务收入 营业外收入 投资收益等 dai:主营业务成本 管理费用 财务费用等 2.结转本年利润至未分配利润 借:利润分配-未分配利润 dai:本年利润 查看全部回复
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对上了 你们账上的应收dai方就是预收,预收了客户180万 查看全部回复
2199
原值 查看全部回复
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可以挂其他应收款 查看全部回复
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同学你好,经查明确实属于dai方的,要转入预收账款 查看全部回复
1899
次月发工资扣回就可以了 查看全部回复
2797
你是全部填零的吗? 查看全部回复
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对的 查看全部回复
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是的,预付账款的负数是需要重分类到应付账款,可以调表不调账 查看全部回复
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资产类期末余额:是正数就在借方,是负数就在dai方 负债及所有者权益期末余额:是正数就在dai方,是负数就在借方 查看全部回复
7432
亲,借应收账款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1839
请问你们平时不做账吗 查看全部回复
2092
对收入的真实性,是否存在未入账等。 查看全部回复
2340
同学你好,单位负担部分社保不需要交个税 查看全部回复
4060
如果账务处理没有问题,往来单位也无问题, 查看全部回复
4228
按照科目的性质,资产类科目余额借方表示正数,有负数表示负债 查看全部回复
3515
《国家税务总局关于企业所得税应纳税所得额若干税务处理问题的公告》(国家税务总局2012年第15号公告)第6条规定,企业经专项申报和说明后,对企业发现以前年度实际发生的、按照税收规定应在企业所得税前扣除而未扣除或者少扣除的支出,准予追补至该项目发生年度计算扣除,但追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
2890
长期待摊费用余额在dai方,是你们摊销过了吗 查看全部回复
2988
财务账上资金和资产类账户不能为负数 查看全部回复
2490
同学可以,像你这种情况没有开票的那10件,可以先做发出商品。借:发出商品 10 dai:库存商品10件的金额 然后剩下10件正常开票的时候再借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税~销项 同时结转成本 借:主营业务成本 dai:发出商品 查看全部回复
周老师
调整到企业应付款 查看全部回复
1823
对 查看全部回复
2413
比如应收账款,本期借方发生额表示增加数,dai方发生额表示减少数。 如果是存在借方里面的负数发生额,表示 是减少数。 查看全部回复
4934
合理的 查看全部回复
3163
同学你好,会形成负数,并触发退税。 免税销售额需要填写附表一,通常是睡在动生成的亲。还有减免税明细表,最检查主表生成是否正确。 查看全部回复
3201
亲,你好,如果在同一期开具红冲不会成为负数,除非税率不一样 查看全部回复
1783
在 查看全部回复
2012
40 查看全部回复
1714
不符合逻辑,里面的科目需要重分类到负债 查看全部回复
3234
做正数 查看全部回复
3505
具体还要看企业对应收账款的管理 查看全部回复
2165
同学你好,属于哪个月的计入哪个月。因为有坏账的依据,所以不要矛盾 查看全部回复
4236
暂估成本 借:原材料-暂估 dai:预付账款 借:主营业务成本-暂估 dai:原材料-暂估 查看全部回复
2886
公司注销应收账款如果无法收回,需要计提坏账准备,然后确认坏账损失。计提坏账准备的账务处理是, 借:信用减值损失, dai:坏账准备。 确认坏账损失的账务处理是, 借:坏账准备, dai:应收账款—某某单位。 查看全部回复
2375
不可以为负数 查看全部回复
2615
如果有确凿证据表明发生减值或者损失,可以计提 查看全部回复
2130
库存商品为负数代表公司结转成本多了 查看全部回复
1782
按说dai方应该是增加 查看全部回复
4856
应收账款收不回来确认为坏账损失 查看全部回复
2421
申报的时候写这个数 查看全部回复
2128
是的 查看全部回复
1797
谭老师
借:应收帐款,dai:主营业务收入 查看全部回复
2378
稍等 查看全部回复
3155
厚积薄发
不用做处理 查看全部回复
3273
你们小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
7246
先对租赁负债进行折算,再用未付租金余额一租赁负债的余额就是 查看全部回复
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