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木言
你们也是有限公司? 查看全部回复
3821
小小
超过45万的话交税是连同45万一块缴 查看全部回复
2830
谭老师
合伙企业只是购买了自然人股东一部份股权是吗 查看全部回复
3113
你是一般纳税人还是小规模纳税人? 查看全部回复
3975
易老师
调增缴纳了企业所得税就没关系呀 查看全部回复
3869
实际工作中是不扣除 查看全部回复
3833
大宁老师
一点成本费用都没嘛? 查看全部回复
3955
可以 查看全部回复
3377
Amy老师
有点没看懂你说的补增值差额 查看全部回复
3243
你是保本还是非保本的? 查看全部回复
4174
venus老师
执行小企业会计准则的企业: 借:所得税费用(补税金额), dai:应交税费-应交企业所得税(补税金额), 实际缴税: 借:应交税费-应交企业所得税(补税金额), dai:银行存款(补税金额), 实务中有些企业想调整到以前年度,会将上述分录中“所得税费用”科目替换为“利润分配-未分配利润”科目。 要是企业会计准则, 补缴的税款金额大,对会计报表影响重大,需要调整以前年度损益: 借:以前年度损益调整, dai:应交税费-应交企业所得税, 缴纳企业所得税时: 借:应交税费-应交企业所得税, dai:银行存款, 结转以前年度损益调整: 借:利润分配-未分配利润, dai:以前年度损益调整, 调整“利润分配”有关数额(如没有计提盈余公积金,则不需要该笔分录), 借:盈余公积-法定盈余公积, 盈余公积-任意盈余公积, dai:利润分配-未分配利润, 查看全部回复
2450
是 查看全部回复
3366
归老师
可以的 查看全部回复
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企业之间要看投资的期间 查看全部回复
2723
根据《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)附件2 营业税改征增值税试点有关事项的规定,第一条……(九)不动产经营租赁服务。5.其他个人出租其取得的不动产(不含住房),应按照5%的征收率计算应纳税额。 查看全部回复
2733
只能开普票 查看全部回复
3646
tammy老师
汇算清缴正常是需要调整的 查看全部回复
4108
安叔老师
正常做收入, 查看全部回复
2760
绾绾
借应收账款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
4366
哈哈老师
借银行存款 dai以前年度损益调整 借以前年度损益调整 dai利润分配未分配利润 查看全部回复
2680
你们是一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
2230
逾期了,需要去税务申报 查看全部回复
2955
你的意思是21年的发票没做帐是吧,那就是21年的成本费用入少了 查看全部回复
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正常是正常经营的是需要交税的,除了小规模在45万元/季内 查看全部回复
15601
可以从其他方面确定发票 查看全部回复
5007
你盈利10万是哪一年的 查看全部回复
3322
李伟老师
《事业单位财务规则》地方事业单位职工福利基金和修购基金的提取比例,由省级财政部门参照本通知的有关规定,结合本地实际确定 查看全部回复
2410
要的 查看全部回复
3241
需要合并纳税,但填报增值税纳税申报表附列资料表一时开具的专用发票填在开具税控增值税专用发票列,开具普通发票填在开具其他发票列 查看全部回复
3463
是不是有没有认证抵扣的进项税 查看全部回复
2646
同学你怎么算出9400 查看全部回复
2505
微尘
账上根据实际业务去做账,如果确实收到实缴不同,可以更改公司章程 查看全部回复
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没有收入,可以扣除的招待费为0 查看全部回复
2690
看下以前年度的企业所得税纳税申报表中的纳税调整明细表里的各项 查看全部回复
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改过来就行,个税是以年度来扣的 查看全部回复
3716
Yan
只有要记录身份的如高铁票,飞机票写个人名字可以税前扣除,其他的需要开具公司名义的发票 查看全部回复
3674
纳税调整增加额,就是你平时入账了,但是这些费用又不能够在税前扣除的费用的加总,包括扣限额扣除超过的部分,包括平时入账的白条 查看全部回复
4233
应交税费就是应交税金 查看全部回复
2937
你们使用的是小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
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会影响到预缴的企业所得税吗 查看全部回复
3857
没办法 查看全部回复
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财政部 税务总局 关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知 财税〔2019〕13号 对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 上述小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。 《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)的执行期限为2019年1月1日至2021年12月31日,即财税〔2019〕13号文件规定的小型微利企业所得税优惠政策适用于2019年至2021年纳税年度,企业在2018年度汇算清缴时仍适用原有的税收优惠政策,自2019年度预缴申报起才可以享受财税〔2019〕13号文件规定的小型微利企业所得税优惠政策。 查看全部回复
3458
所得税是收入减去成本费用以后的金额计算的 查看全部回复
4202
这个又没有标准,根据企业的实际情况去计算 查看全部回复
3042
是的,需要更正2020所得税申报 查看全部回复
4240
可以跟税务管理员沟通,更正22年的所得税年报,滞纳金少点 查看全部回复
4819
8062
印花税 查看全部回复
2924
暂估的费用是在2021年是吗 查看全部回复
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请据实进行税务申报 买卖发票是违法行为 查看全部回复
2954
汇算清缴时候调整缴纳企业所得税 查看全部回复
4093
无偿借款也需要视同销售收入缴税 查看全部回复
3057
法人转让股权吗? 查看全部回复
2722
没有发票的费用到 汇算清缴时也要纳税调增的 查看全部回复
3369
视同销售的意思是说,你把这个赠品给别人了,实际上是没有收到钱的,但是你还是要确认收入,比如你这个是因为销售过程发生的一个赠品, 借,销售费用 dai,其他业务收入 应交税费应交增值税 同时结转成本, 借其他业务成本 dai,库存商品 查看全部回复
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这个要看合同约定决定纳税时点 查看全部回复
3988
借银行存款dai应交税费-应交所得税,借应交税费-应交所得税dai,以前年度损益调整,同时,借以前年度损益调整,dai利润分配-未分配利润 查看全部回复
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因为存在应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异,所以导致所得税费用与应交税费-应交所得税不一致 查看全部回复
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同学四个季度相加/4 查看全部回复
4120
这个比例一般按照工时分配 查看全部回复
2918
手动成准确的 查看全部回复
4808
借成本类科目dai应交税费应交增值税进项转出 查看全部回复
3755
一般来说是最少一个人,但是最好是问一下当地的税务局,每个地方会有差异 查看全部回复
3185
小智
追朔到当年调增计算应交所得税 查看全部回复
3098
基本上跟普票作用一样,只是专票能抵扣 查看全部回复
4167
要根据工程需要投入多少人工来算 查看全部回复
你们是一般纳税人,进项票未开进来,现在申报增值税需要缴纳税款了是吗 查看全部回复
3296
汽车有抵扣进项税吗? 查看全部回复
3583
应纳税所得额低于100万,应纳所得税额=所得额*20%*12.5% 查看全部回复
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说更直白点,你们公司增值税扣缴义务人是你们公司,企业所得税,消费税,印花税一样 查看全部回复
3372
*号为必填的,其他的如果你们没有的话,可以不填 查看全部回复
3811
这个是营业外支出,在调整项目那个表,里面有个罚款滞纳金 查看全部回复
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最好不要无偿,那万一被查被税务查到,会按市场售价价格去核定,处置二手车就相当于处置固定资产 查看全部回复
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是的,调整交企业所得税 查看全部回复
3353
没有 查看全部回复
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超过100万没超过300万是10% 查看全部回复
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汇算清缴按正确的申报 查看全部回复
3347
你们的民办学校不免税吗? 查看全部回复
4470
不需要 查看全部回复
3484
不管现金还是银行都是需要交税的 查看全部回复
3312
0 查看全部回复
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1.不超过100万元所得部分:100×12.5%×20%=2.5万元 2.超过100万元所得部分:(112.557091-100)×50%×20%=1.2557万元 3.预缴应纳所得税额:2.5+1.2557=3.7557万元。 查看全部回复
3340
嗯嗯,理论肯定要的,实际工作中不好说 查看全部回复
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你重新算算 查看全部回复
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都是普票的话不交增值税,还有是季报吧,不是就不行 查看全部回复
3209
如果小微企业所得税优惠政策的话,是2021年的利润吗?我简单算下哈,不算调整的话,100万*0.025+90万*0.1 查看全部回复
4454
建议不要,迟早会查到的,查到了就是个大麻烦,很老板沟通都走公户 查看全部回复
2842
包括 查看全部回复
3602
需要 查看全部回复
3554
支付 借应交税费-应交企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
3350
张瑞峰
按照工程进度确认收入跟成本,确认后月末都要结转 查看全部回复
3553
就是你们资产负债表的资产总额 查看全部回复
3293
是应纳税所得额*税率 查看全部回复
4373
你好 查看全部回复
7694
不是,一个是财务报表报送,一个是所得税申报表 查看全部回复
4272
叫法不一样,本质是一样 查看全部回复
3184
高老师
股东分红是的。法定盈余公积是必须提的,任意盈余公积是否计提看公司章程规定 查看全部回复
3879
新成立的公司做了税务登记后就需要报税了 查看全部回复
4669
所得税=应纳税所得额乘所得税率 查看全部回复
2084
需要交税 查看全部回复
4679
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