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王苗苗老师
如果增值税是季度申报的话,如果季度销售额不超30万,是免征增值税的。不免专票部分 查看全部回复
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不一定 查看全部回复
966
李可可
意思1月开具了红字负数专票 查看全部回复
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杨老师.
这个比例没有固定的约定,一般是企业根据正常的业务成本大概估的 查看全部回复
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申报表截图发一下 查看全部回复
1131
Leaf
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1306
燕子老师
意思说年报和所得税汇算清缴报表是对的,但是第四季度的不对是吧?如果是这样,一般问题不大 查看全部回复
1813
杨英芝老师
是的 查看全部回复
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所得税费用是计提的 查看全部回复
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财务杠杆系数=基期息税前利润/基期利润总额=EBIT/(EBIT-I)=1+I/(EBIT-I) 查看全部回复
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看资产负债表上,往来科目有余额,而且账上还有存货 查看全部回复
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季度结束的那个月月末,3,6,9,12月月末 查看全部回复
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印花税有征税范围的,在征税范围内的需要交,不在的话不用交 查看全部回复
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稍等 查看全部回复
曹老师CPA
一季度报增值税和各项附加税费,到各自的电子税务局登录分别报税 查看全部回复
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印花税的计税基数一直都是合同金额 查看全部回复
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谭老师
可以下个月计提的时侯多0.03 查看全部回复
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Alice老师
您好,您这个问题已经问过了,想换老师回答吗? 查看全部回复
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经营杠杆系数(DOL)=息税前利润变动率/产销量变动率,这个公式表示息税前利润的变化百分比与产销量(或销售额)变化的百分比之比。 查看全部回复
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李凤
不可以了,未选择享受一次性税前扣除政策的,以后年度不得再变更。 查看全部回复
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经营杠杆系数越大,风险越大,原因在于经营杠杆系数体现了利润变动和销量变动之间的变化关系。当经营杠杆系数较大时,意味着企业必须承担更高的固定成本,即使销售额下降,也必须支付这些成本。因此,当销售额下降时,企业的利润和现金流可能会受到严重影响,从而增加企业的经营风险。 查看全部回复
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是的,要申报无票收入,如果房屋出租不是你们的主营业务那就记入其他业务收入 查看全部回复
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tammy老师
是的,你是小规模纳税人,那么现在四月份去申报上一个季度的税费,跟这个月开票没有关 查看全部回复
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报增值税还是什么税 查看全部回复
2096
50万是含税金额么 查看全部回复
1452
安叔老师
可以在当地的税务局网站查询打印 查看全部回复
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利润分配-未分配利润可以有余额的 查看全部回复
985
patience
你好同学,是小规模纳税人吗? 查看全部回复
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是补计提了所得税吗?是不是用了未分配利润科目? 查看全部回复
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计提一季度的企业所得税是已经扣掉年前亏损计算的吗,是的 查看全部回复
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林宝辉
字面理解,季度初无库存材料,当季度采购进来的,全部领用生产,所以,季度末也没有库存材料了 查看全部回复
924
哈哈老师
是的,可以说明购入的全部生产了 查看全部回复
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说明采购量等于出售量,用哪个公式也行,如果是自己生产,那么用公式一,如果采购后加工生产,工时二 查看全部回复
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有产生增值税,全部是普票么 查看全部回复
1464
李伟老师
3月份应付的挂账是3月份未支付90%.2月的70% 查看全部回复
应付二季度的80%和三季度的90% 查看全部回复
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教育费附加、地方教育费附加、城建税需要计提 查看全部回复
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可以 查看全部回复
3720
西贝老师
同学你好,暂时没付款记应付账款没问题呢 查看全部回复
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去年有确认收入吗? 查看全部回复
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这种情况需要按分配比例交税吗,需要 查看全部回复
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使用企业会准则还是小企业会计准则? 查看全部回复
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直接在这里面选择 查看全部回复
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公司当年亏损,当年是没有利润给股东分红的,但是如果公司有累计未分配利润,可以决议分配以前年度结余的未分配利润。 查看全部回复
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同学你好,30万以内免税哈 查看全部回复
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一般是在12月的账期计提的 查看全部回复
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木言
期末存货=期初存货+本期增加存货-营业成本 根据上面的公式,如果期初存货和本期增加存货固定的情况下,增加了期末存货就表示降低了营业成本。 确认了营业收入,但没有足额的确认营业成本,也就是一部分存货已经卖出去了,但是并没有从存货中去除、没有计入营业成本,这样就会虚增利润,但同时也表现为存货非正常增长 查看全部回复
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你是说23年汇算调整后要交企业所得税吗 查看全部回复
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本公司参股并具有控制权的企业购买本公司的产品,如果本公司产品在销售给其产品时定价过低,本公司利润就会降低,其实质就是把利润转移到控股公司了 查看全部回复
1871
andy老师
按照规定是根据实际的经营数据申报 查看全部回复
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用支付宝发工资,也就是这部分工资不入账是吗?如果不入账那就是成本少了虚增了利润,实际工作中有很多小单位为了不交社保,就拆分工资,一部分工资不入账,这种实际上是不可取的, 查看全部回复
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11月新办企业,申报四季度企业所得税时季初资产总额不是应该填11月初的资产总额么 查看全部回复
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那车子在谁的名下 查看全部回复
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“纳税总额”:指企业2023年(1月1日至12月31日)全年实缴的各类税金(含滞纳金、不含教育附加费等非税数据)的总和(不包括代扣代缴的个人所得税),但外商投资企业例外,它的纳税总额是包括代扣代缴的个人所得税的;涉关企业还需将关税合并计入此项。 查看全部回复
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你是说用柠檬软件做账的吗? 查看全部回复
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借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
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不是做成本么,怎么入到主营业务收入 查看全部回复
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在开具发票的时候都是需要借应收账款或者银行存款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1700
本年应交增值税=(销项税额+出口退税+进项税额转出数)—(进项税额+减免税款+出口抵减内销产品应纳税额)。 查看全部回复
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你是之前计提了么还是之前季度有预缴的 查看全部回复
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收入这么大了,那你们应该是一般纳税人 既然是一般纳税人 税收优惠政策就是企业所得税,它有一个小型微企业的税收政策 资产总额不超过5000万,你们公司的人数不超过300人,还有年应纳税所得额不超过300万,企业所得税,综合税率可以5% 查看全部回复
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公司有销售收入么 查看全部回复
1400
杨老师
包含的 查看全部回复
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应该是说的之前效益好的时候 多计提工资但是不发放,等到效益不好的年份做反向的冲减 查看全部回复
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公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1561
2124
按次申报的印花税有就申报, 查看全部回复
1780
你查下账上这笔155000的附件看下是什么 查看全部回复
1649
需要 查看全部回复
1140
按照正确的来 查看全部回复
952
个体工商户如果是查账征收的话也是需要做账的 查看全部回复
银行账按照流水补就好了,如果金额小就全部做到今年,金额大的话通过未分配利润调整一下 查看全部回复
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进货和售价都是含税价吗?还有售价108开票开了205?多开了? 查看全部回复
1227
张
你好,为什么开票金额与售价不一样? 查看全部回复
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37.5*(25%-5%)=7.5 查看全部回复
1805
收到 查看全部回复
2074
其实这个你可以看成和计算净利润一样,计算净利润需要利润减去所得税,计算非经常损益也是要扣除所得税影响的 查看全部回复
1556
从财报利润表的结构可看出:利润总额-所得税费用=净利润,即考虑利润类科目时都要考虑所得税费用的影响。 这里的净利润=归母净利润+少数股东损益 进一步的分析,归母净利润=扣非归母净利润+归母非经常性损益项目合计,故考虑非经常性损益项目时也要考虑所得税费用的影响?(除税法规定免税的项目外) 查看全部回复
1390
不需要交印花税 查看全部回复
1222
正常折扣应该在当期就冲减销售收入的,这个案例中实际应该确认收入850万,但现在就是确认1000万,应支付的折扣150万计入了其他应付款,当期多确认收入150万就是调节了利润啊 查看全部回复
1450
导致利润虚高是吗,有可能 查看全部回复
1596
人员工资一般都是先当月计提,次月发放,所以可以先计提工资,后期发放时再按照实际发放金额进行补计提或者冲销一部分计提 查看全部回复
1512
所得税费用是不是要调增呀,为什么要调增 查看全部回复
1381
在填写年度财务报表中的利润表更正过来可以吗?可以 查看全部回复
1433
是收到还是支出 查看全部回复
1488
企业所得税年度纳税申报基础信息表 查看全部回复
1673
秦枫老师
你是按照项目完工百分比法确认收入按照履约进度接转成本的么 查看全部回复
1082
其他业务收入算营业收入 查看全部回复
1275
你好 查看全部回复
1793
净利润?所得税金额?利息支出金额 查看全部回复
953
形容这个业务的利润多少,用什么名词来表示?毛利润 查看全部回复
998
只需要算油的利润 查看全部回复
1442
公司是小规模么 查看全部回复
汇算清缴的利润总额就是根据账务系统里的12月的利润表填报的 查看全部回复
1368
除了按季度、按月申报的这些,现在需要申报的就企业所得税汇算清缴,另外你再看看残疾人保障金和工会经费有没有申报(这个一年申报一次,各地申报时间不统一) 查看全部回复
1242
一般都是一致的 查看全部回复
1469
每次交的时候借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
1252
是增值税义务已经发生了么 查看全部回复
1509
如果注册了很多家企业,主要是用来开发票的,没有真实交易产生的,那是属于虚开 查看全部回复
2021
1、计提税款时 借:利润分配-未分配利润 dai:应交税费-应交企业所得税 2、补交税款时 借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1541
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