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而已老师
您好 查看全部回复
7119
哈哈老师
您好,这1.2元计入到营业外支出。 查看全部回复
6948
税务师晓雨
您好,您的描述有很大问题。 查看全部回复
Annina老师
目前建议享受小微可能划算些 查看全部回复
7254
归老师
开的是普票还是专票? 查看全部回复
9882
您好,如果是补以前年度的摊销,以前年度费用增加,利润减少,可能会产生退税,如果想要办理退税,需要调整以前年度税务报表 查看全部回复
6966
王苗苗老师
差额部分冲减管理费用 查看全部回复
7083
andy老师
您好,根据财税〔2001〕113号和国税发〔1993〕151号规定: 批发、零售的种子、种苗、农药、农机,免征增值税。 查看全部回复
14283
首先,查工资薪金,有没有全员全额申报,没有的话,补申报 查看全部回复
7866
可以不一致 查看全部回复
6606
您好,属于哪一期的费用就记哪一期 查看全部回复
7272
王老师
会计分录:借:管理费用或者营业外支出,存货跌价准备,dai:库存商品,应交税费~应交增值~税进项税转出 根据税法的相关规定,只有非常损失才需要做进项税额转出处理, 如果属于生产经营过程中的正常的存货报废,其进项税额可以抵扣,无需做进项税额转出处理。 查看全部回复
8460
本季度盈利可以弥补之前的亏损 查看全部回复
6183
您好,是需要看累计数,而不是只看一个季度的数字。 查看全部回复
6651
正常多交的,可以申请退税的,税局要求退税的,一般不会查账 查看全部回复
8937
您好,您本年缴纳上年的企业所得税是什么时候缴纳的?是在本年计提的企业所得税吗? 查看全部回复
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您好,印花税在学习中是不用计提的,但是实际中一般都是计提的,这样以后查询方便。 查看全部回复
年终奖金个税计算方式在2021年12月31号此前有下列二种方法:方法一:不划入当初综合所得,以全年度一次性奖金收益除于12个月获得的金额,依照按月计算后的综合性所得税率表,明确税率和速算扣除数,独立测算缴税。 全年度一次性奖金个税测算 计算方法为:应纳税所得额=全年度一次性奖金收益×税率-速算扣除数;方法二:划入当工资个人所得,依照累计预扣法延付税金后,依照综合所得本年度汇算要求,开展本年度汇算。 查看全部回复
7389
您好,计入成本或者费用对所得税没有影响,因为成本和费用都是损益类科目。如果员工工资是设计的主要费用的话就可以记入到成本里面。 查看全部回复
7749
给你们开了多少房租发票? 查看全部回复
6255
您好,印花税一般是根据合同金额*税率来计算的 查看全部回复
9144
您好,纳税申报表需要根据财务报表利润表进行填报,二者需要保持一致。您可以通过调整企业业务结构,让应纳税所得额为正数 查看全部回复
12816
您好,没有相同点,这是两个不同的税种 查看全部回复
10503
计提坏账,借信用减值损失,dai坏账准备 查看全部回复
6633
您好,是摊销吧? 查看全部回复
7326
您好,关于专业方面的问题,第一、账实不符只有慢慢查,前面的几个会计都查不出来,年代久远,你最后可能会和他们一样。 查看全部回复
13608
您好,借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
7668
高老师
这样不是很清晰 查看全部回复
7137
您好,这个业务很简答。如果您确定每个月需要交纳多少社保,那就按照确定的金额进行计提。如果计提数和实际缴纳数不一样的,多计提的就负数冲,少计提的,就补计提 查看全部回复
8208
您好,计提的企业所得税的会计分录最好做在九月份。 查看全部回复
8865
您好,应付职工薪酬这个科目不用结转吧? 查看全部回复
8649
多大金额? 查看全部回复
8082
你之前多交的那笔公积金账上没挂帐吗?全部进了费用吗?如果挂帐了,冲这次少交的,如果都进费用了,调减费用,然后冲这次少交的 查看全部回复
8811
10月的实发工资 查看全部回复
7893
计提工资,借:管理费用,dai应付工资 查看全部回复
6120
按销售折让可能会更好一些 查看全部回复
13716
您好,印花税需要计提一下,这样以后查起来方便。 查看全部回复
6705
1.甲方 借:应付帐款 33.9万 dai:银行存款:28.9万 营业外收入-债务重组 5万 查看全部回复
14859
李伟老师
如果你们符合小微企业,利润总额38780*5% =1939元,1-6月合计的企业所得税,再减去第一季度的企业所得税。那么计算的就是第二季度的 查看全部回复
13680
既然在3月份扣款510元,那你2月份计提的时候就不能按照之前的数字计提了,需要按照510元计提社保的数 查看全部回复
8739
借:财务费用 dai:应付利息 借:应付利息 dai:银行存款 查看全部回复
6003
您好,您说的申请税收优惠是指哪方面的税收优惠? 查看全部回复
6336
不用 查看全部回复
6327
把多计提的部分做一笔调整分录冲销了。 查看全部回复
您好,工会经费dai方计入应付职工薪酬科目。 查看全部回复
20043
您好,您说的预付的福利费是员工预支的备用金吗? 查看全部回复
7209
您好,想要申报企业所得税需要先把账做完,出财务报表以后再填报企业所得税的申报表。另外既然您有代开发票的收入了,就不能0申报了。 查看全部回复
6363
您好,利息少计提的话,可以把少计提的部分补提上就可以了。 查看全部回复
9324
还是给正常的一样,把个人部分计入工资,申报个税,要不然个人部分不能税前扣除 查看全部回复
7641
个体户有的税务所要单独核定,但不影响你开票额度 查看全部回复
10431
季度所得税肯定是不能随便填的,一般会会填收入 成本 利润总额都需要填 查看全部回复
10071
您好,您指的是小微企业的所得税税率吗? 查看全部回复
7713
您好,对方给你开票开的是什么内容的发票? 查看全部回复
5994
哦,明白了,本应该计入应付职工薪酬-社保的,结果计入其他应付款-社保了对吧? 查看全部回复
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对,最终只要是经过纳税调整以后是亏损的就不需要缴纳企业所得税。 查看全部回复
6480
如果你们当月房租,下月支付的话,可以计提 查看全部回复
10737
您好,既然之前一直没有发放工资,但是一直个税申报了,那就说明账上挂着这个员工的应付职工薪酬,那既然这样发放的时候直接付了就行了。 查看全部回复
8127
亲,你去年的账是怎么做的呢 查看全部回复
7380
权责发生制要求当月个工资费用,当月计提,下月发放,内账当月计提成本费用更准确 查看全部回复
6678
6957
不用,收到了,做利息收入,按照dai款服务申报增值税 查看全部回复
6516
您好,房租按月缴纳的时候计入预付账款科目,然后在相关的月份计入费用,再冲销预付账款就可以了 查看全部回复
7929
嗯 查看全部回复
7650
您好,如果不跨年的话,直接在10月份按照全年累计的不含税收入填写就可以,不需要调账 查看全部回复
14202
您好,请问是什么利息收入?银行存款的? 查看全部回复
7623
是的 查看全部回复
6390
您好,中午办事刚忙完,不好意思哈 查看全部回复
7551
你好 查看全部回复
8703
对,计提房租一般是当月计提当月。 查看全部回复
17613
您是什么利息?是银行利息?还是借款给别人的利息? 查看全部回复
6723
您好,是dai款买的厂房吗 查看全部回复
6570
是指本年实际发放的工资 查看全部回复
11655
moira
7479
您好,请描述清楚业务 查看全部回复
8613
对的 查看全部回复
6372
会计需要做固定资产,计提折旧,税法可以一次性扣除,看公司财务制度规定,有的规定5000以上的才入固定资产,可以变通一下 查看全部回复
7839
一般纳税人? 减去税额后的才是固定资产呀 借:固定资产 进项税 dai:银行存款 查看全部回复
6822
史磊
什么样的固定资产?投入使用了吗? 查看全部回复
6714
归朝杰
福利费不计提的,按实际发生的入账 查看全部回复
11475
车辆购置税也是需要算到车辆的总价里作为固定资产计提折旧的 查看全部回复
9279
不明白您是什么意思,5月买的电脑从6月开始计提折旧,您是想把6月和7月的一起计提折旧吗? 查看全部回复
6777
为主筹谋
贵公司有家居定制 家居销售 装修些三类业务吗? 查看全部回复
7596
半夏^微凉
你好,亲,那你在当期补录采购的就可以哒 查看全部回复
8163
您好,退税的话,税金及附加如果都退了,那么所得税方面,税金及附加应该扣除,增加利润 查看全部回复
8028
金额多大呢 查看全部回复
您好,一般只用报送资产负债表和利润表,如果没有强制要求,不用报现金流量表 查看全部回复
8253
借:管理费用—工会经费 dai:应付职工薪酬—工会经费 借:应付职工薪酬--工会经费 dai:银行存款 查看全部回复
7344
您好,如果前面都有计提的,那么建议计提一下,前后一致 查看全部回复
您好,您是预交房租还是先使用再交 查看全部回复
6759
但之前每月的计提了 查看全部回复
11862
您好,应收不计提,应付可以计提 查看全部回复
6507
您好,调整的成本和费用是做错账了,还是漏记或者多记了 查看全部回复
17199
账做完,结转完损益后,才知道应纳税所得额,根据应纳税所得额计算企业所得税的 查看全部回复
13212
您好,收入类一般不需要计提 查看全部回复
6219
可以按照价税合计计提的,收到专票之后冲减之前分录按照价税分离入账。或者是直接按照价税分离金额计提 查看全部回复
亲 企业发生业务有盈利时,需要做企业所得税的计提呢 查看全部回复
7290
亲可以参照以上分录入账 查看全部回复
3三月放工资表,5月发放放转款单 查看全部回复
7830
不计提的话,财务软件应该是可以不开通固定资产卡片功能 查看全部回复
8721
发工资:借 应付职工薪酬-工资(应发),dai :其他应收款-社保/公积金(个人部分),其他应收款-个人所得税 dai 银行存款(实发) 查看全部回复
12555
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