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Annina老师
会计按照权责发生制做账,属于当期的成本费用的,做到当期 查看全部回复
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2021年12月25一31号的发票可以用 查看全部回复
6473
需要 查看全部回复
10255
清岚
运费分摊到货里 查看全部回复
4216
金额小的可以费用化 查看全部回复
4292
张老师
金额500以前就可以 查看全部回复
4919
大宁老师
今年内的吗? 查看全部回复
6485
可以的 查看全部回复
3478
发票是以公司抬头的就可以 查看全部回复
4066
Icy 何
产假期间发放工资,但生育津贴大于产假工资的,分录如下: (1)实际发放产假工资时: 借:应付职工薪酬—工资 dai:银行存款 其他应收款—代垫社保公积金(员工部分) (2)收到生育津贴时,冲减人工成本后剩余部分支付给员工: 借:银行存款 dai:应付职工薪酬—工资 其他应付款—生育津贴 借:应付职工薪酬—工资 dai:管理费用 借:其他应付款—生育津贴 dai:银行存款 查看全部回复
5447
会计上可以入账 查看全部回复
5451
哈哈老师
谁报销就挂谁的账 查看全部回复
3379
高老师
一般情况下,会计处理体现的是权责发生制原则,比如 2021年取得的,如果列支到2022年的费用是不允许的。但有例外,根据会计准则相关规定,如果2022年真的发现2021年未入账的费用,可以作为前期差错处理,如果金额小,可以直接计入2022年当年费用,但如果金额大的话就要调整。 查看全部回复
安叔老师
那笔暂估费用和这个采购设备的发票是一个业务么?如果是,可以冲销原暂估费用的凭证,按照这笔发票入账 查看全部回复
3903
借库存商品,应交税费-应交增值税(进项税)dai应付账款 查看全部回复
3599
建议计入存货 借:库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额(专票且是一般纳税人) dai:银行存款 查看全部回复
8504
你可以把税费算到合同里面一起开票扣除 查看全部回复
4748
微尘
借管理费用等 dai应交税费—应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
4446
Amy老师
跨了年的不建议入账了。但是确实有特殊原因现在才拿到票,金额不大的话,可以入账。 查看全部回复
4122
入账可以不能税前扣除 查看全部回复
2929
住房出租的,房产税按4%,所得税按照每月租金-每月已纳税金减除800元后10%征收。 查看全部回复
4613
Afei老师
学校代收代付的话,相当于一笔往来款项,不需要发票的。 收到的时候,借:银行存款,dai:其他应付款,支付给保险公司时,借:其他应付款,dai:银行存款 查看全部回复
5922
夏老师
退费的时候冲减管理费用一社保费用 查看全部回复
4733
揭老师
8 查看全部回复
6263
莹老师
预提的房租可以计入其他应付款,如果实际支付但没有取得发票,可以计入费用但是在汇算清缴企业所得税时需要纳税调增。 查看全部回复
4143
费用处理 查看全部回复
4521
筱粒老师
这种金额不大的,可以直接进当期损益,你如果不抵扣的话,可以选择发票不抵扣勾选 查看全部回复
6231
小梦老师
冲费用,计入营业外支出,年终调增 查看全部回复
3913
张瑞峰
租金冲减租赁负债,手续费计入财务费用 查看全部回复
3532
劳务报酬,代扣代缴个税 查看全部回复
3768
冯冯
计提的时候没有发票吧? 查看全部回复
4444
借现金 dai 其他收入 应交税费 同时结转成本 买菜,油,运费那些借 库存商品 dai现金或者银行 查看全部回复
7571
您可以勾选不抵扣 查看全部回复
3889
这个您可以在本年12月先计提费用 查看全部回复
12608
操守为重
开办费 查看全部回复
4008
您可以直接计入费用 查看全部回复
2944
第一个问题,2021年才发现发票没入账? 第二个问题,需要查明原因,是否需要调帐,如果是做错科目的话,一般银行对账单与银行明细账对不上,现金明细账与库存的现金也对不上。 查看全部回复
3711
需要做账的 查看全部回复
3528
不能 查看全部回复
5046
投标费记入到管理费用-投标费 查看全部回复
3468
Alice老师
您好,需要取得发票并入账,如果实际发生的费用无法取得发票的,也应当按实际发生金额入账,并做纳税调增。股东个人垫付的可以挂到其他应付 查看全部回复
4965
梦梦老师
可以记到福利费 查看全部回复
3748
如果是车间的计入制造费用 查看全部回复
6450
andy老师
这个需要退回重开 查看全部回复
5827
你好,红冲上月记账凭证,会计科目与方向都相同,只是金额用负数表示 查看全部回复
4373
您好,国外的小票,商业发票或形式发票都可以的 查看全部回复
3813
这个不需要拿回来 查看全部回复
3738
只要是实际的业务,没有发票,也要入账。汇算清缴的时候取得不了发票,就做纳税调增处理 查看全部回复
3518
之前的账你没有弄清楚,就盲目建账,可能会出现各种问题。建议你去查补之前的账,找不到原因无法调整 查看全部回复
3232
陈米老师
员工借款,借记其他应收款,dai记银行存款, 员工报销,借记销售费用/管理费用/成本相关科目,dai记其他应收款 查看全部回复
4363
悠悠老师
方法多种。如想还原当时的状况,摘要写清楚补记什么时侯的业务 借:银行(收入) dai:预收账款 借:其他应收款 dai:银行存款 另再出凭证,发票附后 冲回相应的往来款,作相应的收入/费用处理。 查看全部回复
4442
王苗苗老师
先通过在建工程归集,借:在建工程 dai:应付账款 完工后,借:固定资产 dai:在建工程 查看全部回复
3521
业务真实,可以凭支付流水做账,但是没有发票,所得税不能税前扣除,调增 查看全部回复
4276
小黑
可以让对方在电子税务局代开发票 查看全部回复
4400
venus老师
同学,食堂购买的小额零星500元以内(无法办取税务登记的个人)是可以用收款收据作为入账依据 查看全部回复
5005
税务师晓雨
你好,建议分开开,如果月租金不超过15万到时可以享受增值税优惠政策 查看全部回复
3332
融资租赁的车船税应该是出租方缴纳,如果给你们开票,你们计入相关费用就可以 查看全部回复
5511
记入管理费用——其他 查看全部回复
4673
您是什么类型的企业,主营业务是什么? 查看全部回复
4778
前面业务处理错了,后面就都跟着错了 查看全部回复
3537
做什么,看业务是什么 查看全部回复
3944
建议你用白条入账处理,是最安全最真实的。如果用其它办法处理,无非是让他把报销的款原路退回再私户处理,再有,就是另找发票替代这个白条。后面的处理涉及造假。权衡一下。 查看全部回复
3793
计入财务费用 查看全部回复
3138
如果以后也无法取得发票了,费用已经发生直接计入相关成本费用就可以。没有发票汇算清缴的时候做纳税调整 查看全部回复
4550
计提税金的分录需要冲销。损益结转需要重新调整,分摊没受影响的话就不用调整分摊的。 查看全部回复
4129
什么费用?与公司经营相关吗? 查看全部回复
3578
李伟老师
我好像看到你问类似的问题问了很多次了 查看全部回复
3992
COCO老师
为合同垫资?是已经开始执行这个工程吗? 查看全部回复
4368
结案后,收的诉讼费一般有政府部门的出示的正式收据。以那个为准。 查看全部回复
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没事,直接附到六月账里就行 查看全部回复
5090
是的,进长期待摊费用 查看全部回复
6296
房产税是房东的事,如果不开发票,计入成本费用了,后面汇算清缴是要调增的 查看全部回复
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如果是你们自己的平台抽取的佣金,你们只是提供了技术服务,按照收到的佣金确认收入即可 查看全部回复
4427
借管理费用一福利费,dai应付职工薪酬,借应付职工薪酬,dai银行 查看全部回复
4732
先弄清楚这个发票用途是什么? 查看全部回复
6197
账号正在注销中
你委托甲公司收款,要支付甲公司费用呀 查看全部回复
4149
记入到主营业务成本里面 查看全部回复
4779
借:管理费用-福利费 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
5742
这个具体是什么费用呢? 查看全部回复
4365
可以的,不抵扣直接做费用 查看全部回复
4527
小月老师
当然能报销 查看全部回复
4473
这个可以计入到管理费用-交通费里面 查看全部回复
11601
而已老师
230万计入收入 查看全部回复
5976
您好 查看全部回复
7659
计入到管理费用-服务费里面 查看全部回复
7011
归老师
你们是经营什么的? 查看全部回复
13293
借 财务费用 dai:银行存款 查看全部回复
4887
没有发票的,所得税前不能扣除,要调增 查看全部回复
4212
租花的目的是什么呢? 查看全部回复
5535
在建工程 查看全部回复
10638
第一问,你单位是小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
12519
12789
您好,两种都是可以的 查看全部回复
6903
可以在20年暂估一个费用,21年红冲后做账就可以。 查看全部回复
32076
8802
可以 查看全部回复
15003
7425
没有发票的费用可以做账,所得税汇算清缴需要调增 查看全部回复
6723
建议以公司名义租土地,然后公司支付租金,公司把土地作为无形资产,单独核算,摊销 查看全部回复
9783
13320
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