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孙老师
放到去年凭证里面吧。其实你们去年的成本应该做纳税调增,现在如果调的话,涉及滞纳金了 查看全部回复
2561
杨老师
未开票收入是可以负数申报的 查看全部回复
2995
甘老师
可以入成本费用 查看全部回复
4747
小妮老师
这个月开票和未开票都没有申报收入? 查看全部回复
4703
李伟老师
可以这样处理 查看全部回复
2382
月度之间,问题不大 查看全部回复
2910
清岚
之前汇算清缴调整了没 查看全部回复
4616
秦枫老师
你在汇算清缴的时候就可以红字冲销该凭证 现在也可以 查看全部回复
3040
建议未取得发票的61636财务账冲回去,待第二年取得发票再计入成本费用 查看全部回复
2595
Harry老师
你好,不需要,按计提的期间费用或成本来。 查看全部回复
2944
可以 查看全部回复
3574
拿回来的费用票放到去年的凭证里面就行,5月31号前开出来的,都能抵扣 查看全部回复
3389
patience
可以按暂估的成本结转,等收到票的时候,如果金额不一样,再调 查看全部回复
2532
安叔老师
之前的账务红字就可以了 查看全部回复
3396
今年来发票,冲以前年度的暂估,做今年的费用就行 查看全部回复
4863
曹老师CPA
借 主营业务成本 人工费 dai 应付账款 暂估 查看全部回复
2982
把去年的凭证红冲,涉及损益的用以前年度损益调整 查看全部回复
6762
从序时的逻辑来说是需要暂估的 查看全部回复
2906
是的,需要调增没有发票的支出。 查看全部回复
2342
没有 查看全部回复
2617
如果对应的收入确认的话,是需要同时结转成本的,这个时候发票还没回来就需要暂估 查看全部回复
3137
你经理的意思是申报的数据和12月份的数据对的上 查看全部回复
2696
一般确认收入对应就要确认成本,没有成本的话有一定的税收风险 查看全部回复
tammy老师
去年该入成本的,全部都录到费用里面 查看全部回复
2185
许老师
没有其他数据的话,就只需要填写收入和费用表格就行了 查看全部回复
3298
暂估的发票还没收回来,调整到其他栏目 查看全部回复
12904
计提补缴企业所得税时,借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
2553
杜老师
可以在纳税调整项目表倒数第二行,“其他”那一行里调增 查看全部回复
3607
把暂估的分录红字冲销,然后正常做账就好 查看全部回复
2642
大宁老师
这个固定资产是计入去年的是嘛 查看全部回复
2747
汇算清缴的调整不需要入账 查看全部回复
3169
做1万的成本 查看全部回复
3650
不能 查看全部回复
3502
暂估的原材料成本在汇算清缴前没取得合法的税前扣除凭证的,需要调增 查看全部回复
3407
因为你有预缴,把数字都填了再看 查看全部回复
2827
账上可以先放着等票来,汇算清缴要填,但要在纳税调整的表里调增 查看全部回复
2416
借:以前年度损益调整 dai:应交企业所得税 借:利润分配~未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
2993
您好,当时做的什么分录? 查看全部回复
10440
您好,现在收到发票了吗? 查看全部回复
5007
21年的还是20年的 查看全部回复
3548
只能改去年的账,要不账和汇算利润不一致,一看就是假的 查看全部回复
4466
小小
低于成本是否是市场公允价值,如果是公允价值就不需要写 查看全部回复
2978
今年冲掉的时候,做计提的相反分录,即应付职工薪酬dai方负数,按应付职工薪酬各明细科目dai方累计数申报 查看全部回复
5420
厚积薄发
因为暂估入账没有成本发票,冲暂估入账时会使得成本增加,利润增加 查看全部回复
4113
您好,查账征收单位企业所得税报表有一张弥补表 查看全部回复
2818
哪个表和哪个表差一分 查看全部回复
3087
您好,全年都没有营业成本吗? 查看全部回复
3994
对 查看全部回复
3251
真实情况不需要调整 查看全部回复
5438
丁老师CPA
汇算清缴之前补齐 查看全部回复
4664
你的意思是21年销售货物,已经对外开票了,但是成本没有发票是暂估的,现在要把收入开红字发票,暂估成本如何处理吗? 查看全部回复
2788
你暂估成本的分录怎么做的? 查看全部回复
4189
andy老师
如果是真实的业务,没有发票可以记账,所得税汇算清缴的时候把这一部分没有发票计入成本调增应纳税所得额,正常纳税就没太大风险 查看全部回复
5866
借所得税费用 dai银行存款 查看全部回复
3269
小微企业也需要填收入和成本明细表 查看全部回复
3296
截止到汇算清缴的时候,应付职工薪酬账面上计提应发工资是多少?,应发工资填账载金额,实际发放的工资填税收金额 查看全部回复
3921
先填职工纳税调整明细表,填完自动会反应到105050 查看全部回复
4173
只要第二年所得税汇算清缴前拿来前都可以在本年扣除 查看全部回复
3325
如果你这个20万是在今年一月份实际发生的费用,不可以做到去年去 查看全部回复
4194
可以尝试手动修改一下 查看全部回复
3199
没有其他费用发票了吗 查看全部回复
2792
暂估的话,先要记到生产成本,然后转到库存商品,然后再转到工程施工中的 查看全部回复
3963
实际发生成本多少就填多少 查看全部回复
3176
什么暂估? 查看全部回复
9657
你们使用的是什么会计准则,企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
4107
纳税调整明细表中填 查看全部回复
6079
Amy老师
有发票来了吗?没票涉及到费用要纳税调增 查看全部回复
3011
绾绾
汇算清缴前取得发票,可以税前扣除的 查看全部回复
3596
易老师
要先冲上年度的暂估 查看全部回复
4324
夏老师
如果金额不是很大,可以不做调整。 查看全部回复
4451
那你是想达到什么目的,同意还是不同意会计的处理 查看全部回复
2784
以后会给你们开发票吗? 查看全部回复
3254
Leaf
既然你们是平台,那就是代收代付,不能计入主营业务成本 查看全部回复
2957
木言
是把上月的暂估完全负数冲回,然后按实际的入账 查看全部回复
3975
直接在汇算清缴表填正确的就行 查看全部回复
2952
是的 查看全部回复
3148
谭老师
不用处理 查看全部回复
4287
石老师
去年: 借:工程施工-材料款,dai:应付账款-暂估 借:成本 dai工程施工-材料款 今年: 借:应付账款-暂估 dai:应付工程款 发票和暂估差额是借成本或者冲成本 查看全部回复
3136
先充暂估 查看全部回复
3067
按照权责发生制的要求,您收到的发票日期为20年的发票,通常需要计入20年费用 查看全部回复
3397
比如买了一台机器,暂时没取到发票,可以按照市场价格暂估,成本费用摊销折旧可以税前扣除 查看全部回复
3033
可以的 查看全部回复
4224
要缴纳企业所得税,企业所得税是根据税后净利润,按税法口径做纳税调整后缴纳,一般情况都应缴纳,特殊情况弥补亏损后如果当期为负数可不缴纳 查看全部回复
3505
如果税务检查发现替票会让做纳税调增并补交所得税的 查看全部回复
3453
红冲的是哪一部分的? 查看全部回复
3787
要的,超过限额扣除部分要调 查看全部回复
3043
归老师
是否已经销售? 查看全部回复
2418
次月收到发票,先要把暂估的那笔帐先冲掉 查看全部回复
3805
Annina老师
直接做到22年 查看全部回复
2923
如果在今年的汇算清缴之前把票开回来,可以的 查看全部回复
3210
可以根据采购合同暂估入库。 查看全部回复
做红字分录就可以了 查看全部回复
3558
会影响到预缴的企业所得税吗 查看全部回复
3812
汇算清缴时候调整缴纳企业所得税 查看全部回复
4066
都不对,你只收到200万发票,只能冲红200万 查看全部回复
3118
做完领用了 结转成本的时候没有结转么? 还是没有领用? 查看全部回复
3337
填写在,纳税调整明细表中的扣除栏,有个其他就好了 查看全部回复
3825
汇算清缴调增,不需要改去年的报表 查看全部回复
4799
票收到了吗 查看全部回复
2916
按工程进度结转 查看全部回复
3624
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