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哈哈老师
您好,这个有好几种做法的,可以处理也可以不用结转的 查看全部回复
4221
对,是根据3月末利润表本年利润的期末数计算的 查看全部回复
4356
悠悠老师
如果做了2020年报,填写本季利润表有一行是弥补以前年度亏损。如果弥补上年亏损后,仍是盈利。则需要缴税。反之不用。 查看全部回复
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账号正在注销中
借:管理费用 制造费用等 dai:其他应付款 查看全部回复
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借:银行存款 dai:营业外收入 查看全部回复
6813
借:营业外支出 dai:银行存款 查看全部回复
4815
您好,如果汇算清缴做完了 就可以弥补亏损 查看全部回复
5094
借:财务费用 dai:应付利息 查看全部回复
4914
小规模纳税 借:应交税费应交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
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您好,无票支出正常计入成本费用 只是需要在汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
Annina老师
计提,借研发支出一资本化支出或费用化支出,dai应付职工薪酬,发放,借应付职工薪酬,dai银行存款 查看全部回复
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需要计提折旧 借:管理费用/制造费用 dai:累计折旧 查看全部回复
5265
高老师
您好,汇算时年终奖仍没发放就调增。 查看全部回复
5427
这么做没错 查看全部回复
4455
归老师
还没办理过户手续么? 只要达到预定可食用状态就可以进固定资产,当月购入固定资产次月开始折旧 查看全部回复
4329
这个转到老板卡里的时候记入其他应收款,等老板往公户打钱的时候再冲销其他应收款 查看全部回复
4491
您好,这个专票是不能抵扣进项的 查看全部回复
6444
您好,如果开普票增值税是免的,个税的话需要看税务局怎么核定 查看全部回复
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《企业会计准则第4 号——固定资产》应用指南规定:“已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产,应当按照估计价值确定其成本,并计提折旧 查看全部回复
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属于劳务所得,需要交个税 增值税 附加税 查看全部回复
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这个应该把转出未交增值税转到应交税费未交增值税里面 查看全部回复
4905
借银行存款,dai预收账款 查看全部回复
5850
借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
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借应交税费一应交增值税,dai营业外收入 查看全部回复
没有发票的,所得税前不能扣除,要调增 查看全部回复
4212
借:管理费用/销售费用-福利费 dai:库存商品 查看全部回复
4419
增值税 一般人 应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
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借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入-税款减免 查看全部回复
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个税税率的话,核查账征收是有税率表的,核定征收是根据税务局核定的税率计算的 查看全部回复
5796
用租赁费/1+税率*税率就是需要交的增值税 查看全部回复
4950
借:信用减值损失 dai:坏账准备 查看全部回复
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借:税金及附加 dai:应交税费-应交城建税 应交教育费附加 应交地方教育费附加 查看全部回复
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您说的什么意思呢 查看全部回复
3834
以营业执照下来的日期为准,下来之前就是写原来地址,下来之后就是新地址 查看全部回复
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税务上对这个没有特殊规定 查看全部回复
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银行的存款利息不需要交增值税 查看全部回复
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您好,真实情况的作废不会有风险 查看全部回复
6399
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
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借:管理费用-工会经费 dai:银行存款 查看全部回复
4365
借营业外支出-滞纳金,dai银行存款 查看全部回复
5184
您好,空调折旧计入相应的成本/费用里面 查看全部回复
7929
质保金一般是和发票一起开票挂账的,不用计提 查看全部回复
5778
《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)附件1<营业税改征增值税试点实施办法>第二十七条明确下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。 查看全部回复
6723
是的,可以每月结转,也可以年末结转一次 查看全部回复
您好,这个每个地区的税负都是不一样的 查看全部回复
6048
对,季度末如果不交税需要转入营业外收入里面 查看全部回复
7362
王苗苗老师
你要是想简单省事,可以全部记到营业外收入 查看全部回复
6651
工会经费工资总额的2%,职工教育经费工资总额的8% 查看全部回复
12357
按照权责发生制处理 查看全部回复
7272
小月老师
你三月份的工资和二月份一样吗 查看全部回复
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虚开发票后果 查看全部回复
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你是一般纳税人吗? 查看全部回复
5895
股权变更要缴纳印花税与个人所得税 查看全部回复
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您好,您不做账务处理的话,账上只有销售没有进项 看着不太好看 查看全部回复
6066
涉及到损益科目需要结转至本年利润。 借:本年利润 dai:所得税费用—应交企业所得税 查看全部回复
5391
1.挂账留抵时 借:应交税费—增值税留抵税额 dai:应交税费—应交增值税(进项税额转出) 抵扣时 借:应交税费——应交增值税(进项税额) dai:应交税费——增值税留抵税额 查看全部回复
收回来后是直接销售还是继续加工? 查看全部回复
可以,抵扣不影响,也服务增值税开票要求。合同上可能是打款账户 这个不影响 查看全部回复
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你可以在自己电子税务局发票代开模块,输入具体数据看看,具体税费用 查看全部回复
4410
销项税计入应交税费-应交增值税(销项税)这个也没错 你可以增加科目的 一般纳税人的话 会再月底把进项税和销项税结转到未交增值税 查看全部回复
3987
福利费是工资薪金总额的14% 查看全部回复
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这个问题有点宽泛 涉税业务都是他的稽查范围呀! 先数据比对 同行业同规模比对 同期比对 有差异找原因 跟你做财务分析差不多 查看全部回复
3699
只填主表就可以了。 查看全部回复
5562
李伟老师
低值易耗品具体是按照哪个方法摊销,看你们做税务登记的时候是怎么做的,登记是五五摊销,那就五五摊销,登记的是一次性摊销,那就一次性摊销。领用多少就计算多少,如果计算不出来就估计 查看全部回复
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供电:是供向哪几处?比如:车间,办公室,食堂,宿舍。如果是供向多处,你得提供分摊明细。维修是否只是生产设备维修? 查看全部回复
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确认销售的时候 借:应收 dai:收入 应交税费-增值税 查看全部回复
6471
计提的时候 借:费用 dai:应付职工薪酬(4月工资+公司社保) 查看全部回复
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计提社保,借管理费用一单位社保,其他应收一个人社保,dai应付职工薪酬一社保,交社保,借应付职工薪酬一社保,dai银行存款 查看全部回复
水利工程一般纳税人是9% 查看全部回复
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一、中华人民共和国境内(以下称境内)的单位和个人销售的下列服务和无形资产,适用增值税零税率: (一)国际运输服务。 国际运输服务,是指: 1.在境内载运旅客或者货物出境。 2.在境外载运旅客或者货物入境。 3.在境外载运旅客或者货物。 (二)航天运输服务。 (三)向境外单位提供的完全在境外消费的下列服务: 1.研发服务。 2.合同能源管理服务。 3.设计服务。 4.广播影视节目(作品)的制作和发行服务。 5.软件服务。 6.电路设计及测试服务。 7.信息系统服务。 8.业务流程管理服务。 9.离岸服务外包业务。 查看全部回复
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先在电子税务局验旧后,可以在自助机上购买,可以邮寄,可以在窗口购买 查看全部回复
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您好,应发工资不包含公司承担的社保 查看全部回复
是否能开租金发票,看你的经营范围。如果开发票,一定要作收入处理。 查看全部回复
2月份的社保一般在2月份的工资里扣。 查看全部回复
6147
多了,冲减计提,少了,补计提 查看全部回复
6192
您好,税目可以选择家具类 查看全部回复
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金额大不? 查看全部回复
6030
工资没错吧? 查看全部回复
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可以是两个凭证,可以是一个凭证 查看全部回复
固定资产折旧,税法上是有规定的《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第六十条规定: 除国务院财政、税务主管部门另有规定外,固定资产计算折旧的最低年限如下: (一)房屋、建筑物,为20年; (二)飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备,为10年; (三)与生产经营活动有关的器具、工具、家具等,为5年; (四)飞机、火车、轮船以外的运输工具,为4年; (五)电子设备,为3年。 查看全部回复
6795
您好,是的,按照应发工资计提的 查看全部回复
5679
入库的原材料是在哪一年领用的? 你们是会计准则还是小企业会计准则~ 查看全部回复
6642
会计交接是比较简单的,就做一个普通的交接表 把账本、凭证交接好就可以,现在软件记账的话基本都不用交接这些,让管理员把你的账号停用就可以。备查账等其他纸质资料交接下,如果是办税人员的话 在电子税务局变更下。 查看全部回复
5436
不需要 查看全部回复
8424
季度收入不超过30万,包含开票收入和未开票的收入 查看全部回复
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是之前漏记了,还是记错了? 查看全部回复
5769
您好,需要计提的 查看全部回复
4968
做研发支出一费用化支出一工资 查看全部回复
5886
您好,可以计入管理费用-办公费里 查看全部回复
5499
如果每日利息是都是按照本金计算的,第一种年化是29.2%,第三种划算 查看全部回复
5508
你们给房东签合同,你们交房租和水电费给房东,然后你们跟客户签人力资源服务合同里面写明服务费里面含这笔房租、水电费,你们开人力资源服务费发票给客户 查看全部回复
11016
这个根据公司的规定来 查看全部回复
7326
你是在电子税务局代开模块出现的提示吗? 查看全部回复
14184
您好,不用只要在汇算清缴前发放的工资都是可以扣除的 查看全部回复
12285
您好,可以的,普票对名称和税号有强制性要求,对其他的不是强制性要求。 查看全部回复
8865
可以一个季度预提一次 查看全部回复
5913
保险起见,建议你进开票系统再上传汇总一次,然后再申报 查看全部回复
8388
您好,收到专票进项税额可以抵扣的话,需要把进项税额和费用调整一下 查看全部回复
6462
您好,可以啊,工资什么时候发放,怎么发放是公司自己决定的 查看全部回复
9576
未开票栏次你填列了什么数据? 查看全部回复
29844
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