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甘老师
你朋友那个公司可以不给你交社保。你交也交不进去。一个人不可以同时办两份保险 查看全部回复
6401
高老师
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 dai:应付职工薪酬-工资 查看全部回复
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计提 借:生产成本/销售费用/管理费用 dai:应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬 -养老/医疗/失业/公积金 支付工资 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款 其他应付款-养老/医疗/失业/公积金(个人部分) 应交税费-个人所得税 缴纳社保公积金 借:应付职工薪酬-养老/医疗/失业/公积金 其他应付款-养老/医疗/失业/公积金(个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
2199
tammy老师
自用汽车税法规定不低于四年,通常的折旧方法是平均年限法 查看全部回复
2491
1.收取租金 借:银行存款50 dai:其他业务收入50 2.自用房产转为投资性房地产 借:投资性房地产-成本380 累计折旧40 dai:固定资产400 其他综合收益20 查看全部回复
2819
单位承担部分 查看全部回复
3150
许老师
这个通常没有什么惩罚,实际中,很多单位都是按照基本工资基数来购买社保,没有按照实际工资来购买 查看全部回复
1818
安叔老师
在实际交纳时候差额冲减或者补记管理费用-社保费 查看全部回复
2363
需要先进行核定 查看全部回复
3558
杨老师
需要申报,工资金额为0 查看全部回复
2658
本月工资为0不需要计提,个人承担部分先挂账,员工给公司支付后或者从下月工资扣除后再冲挂账 查看全部回复
3012
patience
个人所得税纳税申报表导出来是叫个人所得税扣缴申报表,职工薪酬计提表是公司做的工资表 查看全部回复
3506
需要计提的 查看全部回复
1830
席俊义
之前是你自己交的吗 查看全部回复
2805
如果是公司先付社保,后面再从工资代扣个人部分社保,那么付社保的时候借其他应收款,支付工资代扣社保时dai其他应收款 查看全部回复
2725
缴纳时,借 其他应收款 dai银行存款 款项存入银行时 借银行存款 dai其他应收款 查看全部回复
2838
可以税前扣除的为实际缴纳部分 查看全部回复
2852
原则上需要,不过实操中很多会计也会直接记到费用不做计提 查看全部回复
4555
社保个人部分如果还是个人承担,他会单独把这块打进公司账户的话,还是做其他应收款 查看全部回复
3143
①计提工资,借:管理费用等 dai:应付职工薪酬-工资;②发放工资,借:应付职工薪酬-工资 dai:其他应付款(社保个人部分) dai:其他应付款(公积金个人部分) dai:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3171
这种情况下是不可以的,可以要求对方去税务局代开或者找可以开具开票发票的店铺 查看全部回复
3288
可以 查看全部回复
2663
①计提工资,借:管理费用等 dai:应付职工薪酬;②发放工资,借:应付职工薪酬 dai:其他应付款(个人社保)dai:其他应付款(个人公积金) dai:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2734
大宁老师
原分录红冲 查看全部回复
3140
需要计提,职工薪酬都要经过应付职工薪酬科目核算 查看全部回复
3094
就是按照财务制度应该有什么附件,就按照这个看缺不缺 查看全部回复
2782
这个分情况的,如果付款了,确定开发票了,凭证后面需要附上,但有的时候,付款和收到发票不是同时发生的,有的做两笔分录,原始附件分别附在凭证后面。如果付款了,确定不开发票,就不用附发票了,根据银行付款凭证直接计入相关费用和成本,汇算清缴的时候调出。 查看全部回复
3919
1,是要审核附件的发票是不是合规合法 2、审核报销内容符不符合公司规章制度 3、审核附件的报销内容和凭证入账的分录一不一致 4、审核附件金额和凭证金额一不一致 查看全部回复
1945
按照本公司社保基数的平均值填写。具体填写方法如下: (1)参保各险种人数,应为当年12月社会保险费申报表中各险种人数; (2)单位缴费基数,应为当年1-12月社会保险费申报表中工资总额累计金额; (3)本期实际缴费金额,应为单位申报缴纳的当年1-12月社会保险费金额合计(不包含补缴金额和滞纳金金额); (4)单位累计欠费金额,应为单位已经成功申报的应缴未缴的社会保险费(只填本金不包含滞纳金)。 查看全部回复
3479
需要 查看全部回复
2274
需要计提 查看全部回复
2204
这个属于挂靠社保问题,不建议工资与社保分离,各地税局执行口径不一样,有可能会完成社保不能在个税扣除的风险,另外,还可能会社保费不能在企业所得税前扣除 查看全部回复
4474
请问汇算清缴职工薪酬表的社保公积金数据是单位承担部分吗? 答:是的。 还有就是从去年4月份开始0申报,有买社保但是没有做账的话,汇算清缴职工薪酬表的社保公积金数据要填全年去年的还是1-3月份的呢 答:有实际支出但没有做账,社保账载金额0,税收金额填1-3月社保实际发生额。(不过建议还是补入账比较好,使账载金额与税收金额一致) 查看全部回复
5201
你分录是正确的 查看全部回复
2893
是的 查看全部回复
2285
Harry老师
不影响 查看全部回复
2428
这个是双方协商的问题,没有固定的规则 查看全部回复
2365
建议加上 查看全部回复
2460
医疗是单独有一个医保系统,要开户从医保系统增员 查看全部回复
4095
账面金额按照扣除代扣代缴填写 查看全部回复
3480
借:管理费用-社保 dai:应付职工薪酬-社保;借:应付职工薪酬-社保 dai:银行存款 查看全部回复
2647
曹老师CPA
收到款 借 银行存款 dai 其他应付款 查看全部回复
2871
这个表里面,工资薪金支出为公司的工资支出 查看全部回复
3422
本期实际缴费金额:指报告期内单位实际缴纳的社会保险费总和; 不包括个人 查看全部回复
4703
一般要转入营业外收入。 查看全部回复
3297
夏老师
会的 查看全部回复
3539
你好,要和税务扣款一致,没有就按实填0。 查看全部回复
7564
丁老师CPA
计提工资 借:管理费用(或其他成本费用科目) dai:应付职工薪酬-工资 发放工资 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款 应交税费-个人所得税 其他应付款-个人负担社保公积金 计提公司负担社保 借:管理费用(或其他成本费用科目) dai:应付职工薪酬-社保 支付社保 借:应付职工薪酬-社保 其他应付款-个人负担社保公积金 dai:银行存款 缴纳个税 借:应交税费-个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3232
四月扣了是什么意思?4月份一次性交的? 查看全部回复
2537
2431
正确分录为: 计提时候,借:管理费用(工资、社保、公积金等) dai:应付职工薪酬 发放时候,借:应付职工薪酬 dai:其他应付款(个人社保、个人公积金部分) dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
3420
可以出缴费通知单的时候计提,也可以先付款了月末归集分配到成本费用 查看全部回复
2900
今年冲掉的时候,做计提的相反分录,即应付职工薪酬dai方负数,按应付职工薪酬各明细科目dai方累计数申报 查看全部回复
5420
单位部分,因为只有单位部分进利润表了 查看全部回复
10630
厚积薄发
理论上是一样的,建议最好问一下社保局或者公司办理社保人员 查看全部回复
6048
谭老师
这个要按每个月五险的缴费基数合计统计,再按全年的加总填 查看全部回复
2479
您好,实际发生额按“应付职工薪酬”会计科目借方发生额填列。 查看全部回复
5347
应付职工薪酬社保有余额吗 查看全部回复
2929
如果是小企业会计准则的,金额不大可以直接调到今年 查看全部回复
5333
按照1到12月份的基数 查看全部回复
4196
按照应付的基数 查看全部回复
3819
2963
5602
你是指实际交的时候要不要冲掉,再重新计提下月的? 查看全部回复
3351
按照系统的来呗 查看全部回复
3367
工会经费、福利费、固定资产折旧、无形资产摊销等 查看全部回复
2891
需要调增 查看全部回复
7823
表格发送不出来哦 查看全部回复
3117
覆盖对象不同:在工作的用职工医保,没有工作的孩子用居民医保,农村户口的老年父母用新农合; 缴费主体不同:职工医保是国家立法强制,公司和个人共同缴纳,建立医保基金统一管理;居民医保和新农合都是为了解决人民群众医疗保障问题,政府引导并补助,居民自愿参保的政策; 缴费方式不同:在工作的不用担心,公司会帮我们统一办理,每月在工资里面扣除个人缴费部分;子女和老人的都是需要每年自助办理的,没办就不享受医保待遇,千万不要忘了; 缴费标准不同:职工医保缴费和个人工资有关,按缴费基数,每月公司缴纳8%,个人缴纳2%;居民医保缴费总体低于职工医保,按年龄不同缴费不同,孩子一般每年只要100多块钱;新农合缴费也是不高的,根据不同地区每年100到几百元不等,我们老家只要280元; 报销比例不同:交的越多肯定报的越多,所以职工医保的报销比例和报销限额都是最高的; 报销范围不同:新农合在农村乡镇医院报销比例较高,到市级以上大医院报销比例就比较少了,所以对于优质医疗资源,新农合报销范围相对于城镇职工医保和居民医保都局限一些。 查看全部回复
3963
小小
计提的时候按全额计提,发放的时候扣除代扣的五险一金 查看全部回复
3358
一般不退的 查看全部回复
7136
3370
个人部分即使是公司承担,公司承担的个人部分,也要并入工资申报个税 查看全部回复
3326
项目直接使用的耗材就可以进成本,最好进库存商品过度一下,使用的时候出库进成本 查看全部回复
3273
Annina老师
有雇佣关系且她自己买有社保的可以 查看全部回复
4003
借:其他应收款 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2854
7973
一般是单独留存,请问是银行回单暂时拉不出来嘛 查看全部回复
5101
交社保,借:管理费用 其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
2326
你好,如果涉及代扣员工社保和个税的话会涉及计提分录 查看全部回复
3280
如果工资也多计提了,可以 查看全部回复
3434
稍等 查看全部回复
3573
是指还没缴费 查看全部回复
15291
付款凭证,合同等 查看全部回复
5692
给你补交社保还不好么 查看全部回复
2956
是 查看全部回复
2628
工资社保是不是当月计提当月的么 查看全部回复
3082
如果是企业所得税 借应交税费-应交企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
2925
可以计提 查看全部回复
3032
借,管理费用等 dai,应付职工薪酬工资 借,应付职工薪酬工资 dai,银行存款 dai,应交税费应交个人所得税 查看全部回复
2846
社保要计提的,个税中一般填实际缴纳的 查看全部回复
2946
Amy老师
申报个税填的收入,是扣除社保公积金个人部分之前的金额 查看全部回复
8828
李伟老师
给收款方索要发票 查看全部回复
3661
易老师
借管理费用社保借其他应收款dai银行存款 查看全部回复
3395
例如该员工为管理人员 计提社保费的会计分录 借:管理费用~社会保险费(单位部分) dai:应付职工薪酬~社会保险费(单位部分) 发放工资时: 借:应付职工薪酬~工资(应发) dai:其他应付款~社会保险费(个人部分) 银行存款(实发) 缴纳社保费的会计分录: 借:应付职工薪酬~社会保险费(单位部分) 其他应付款~社会保险费(个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
2728
可以的 查看全部回复
3577
没关系呀,后面你也是要缴的呀,这笔钱先暂时挂到帐上就行了 查看全部回复
3870
社保有分公司承担部分和个人承担部分,个人部分要从工资中扣,发工资以银行发放,不是冲其他应付款款 查看全部回复
3612
绾绾
一般可以自己登录网银打印明细的 查看全部回复
3359
把3月份的社保的公司部分和员工个人部分(离职员工的)都做到其他应收款,等扣的时候,注意这个员工的公司部分也是其他应收款,冲平 查看全部回复
3415
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