小规模纳税人,收入,厂房,固定资产折旧,申报,风险,费用

小规模纳税人收入少，厂房等固定资产折旧额大，申报时风险提示费用较大，怎么办#其他行业#

浏览：2134

老师好 ，我们是环境发展公司，账上的利润负200百万左右 我的收入9百多万，这样申报季度报表会不会有风险，成本费用一般占收入的多少合适#其他行业#

浏览：2971

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

小规模纳税人（合伙企业），季度申报4-6月的经营所得，查账征收，我看税款所属期是2022年1-6月的，那我申报4-6月的，收入和成本费用是咋填？是仅填4-6月的收入和成本费用？还是要填1-6月所有的收入和成本费用？#其他行业#

浏览：5381

请问小规模纳税人，在增值税申报时是不是按照收入的总额，进行增值税申报，不能扣减任何费用。 而企业所得税申报时，是收入扣减费用之后的差额缴纳企业所得税？#商业#

浏览：4138

个人独资企业小规模纳税人查账征收季度申报中增值税和个人经营所得税申报收入总额能不能用微信、支付宝、银行卡的收入总和填写？进货只有送货单能不能作为成本费用税前低扣？#个体工商户#

浏览：5904

刚成立的小规模纳税人公司，第四季度还没有费用产生以及收入，那我季报还需要把空的报表文件上传到税务系统进行申报增值税和企业所得税吗#服务业#

浏览：4117

公司停业，厂房出租了，租金没打到公司账户上，申报的时候租金要做收入申报增值税，这个账要怎么处理#工业制造#

浏览：2151

小规模纳税人，7月份领取的营业执照，8月份有的第一笔收入，房租从6.5号开始支付的，6.5-9.30房租发票至今未收到 1、9月份可以把6.5-9.30的房租费用预提出来吗 2、房租费用还有必要入到开办吗，还是直接入租赁费也可以#其他行业#

浏览：1257

老师，季度申报财务报表的时候，我财务费用那里只填了财务费用，-28元，没有细填利息收入和利息费用，这个要紧吗？我前面几个季度都是这么填的#房地产#

浏览：1665

请问小规模纳税人，是季度申报增值税的，我第二季度有114万的电费收入，电费收入应该是3%征收率的，然后我刚才看到有个税收优惠，小规模纳税人3％征收率的可以减按1%征收，请问我当时7月在申报的时候，是可以享受这个优惠的吗？#服务业#

浏览：1770

小规模纳税人老板要交税，然后更正了4-6月份的增值税申报表，多申报了46万多的收入，交了5000多的税，然后检查发现把利润表里的营业收入增加了，增加了管理费用，企业所得税还是那一点没变，现在应该怎么做账，才能跟报表一样#服务业#

浏览：1814

我们是小规模纳税人，因为去年取得一张1.1w的餐饮费发票，对方今年被认定是虚开增值税发票，税务机关要求我们补滞纳金和企业所得税更正申报，请问我们去年去年营业利润是-1.8w，该费用去年被计入管理费用，也没有做过税前抵扣，怎么做账和重新申报更正#出纳#

浏览：2883

老师我们是电商行业的小规模纳税人，假设一件商品的零售价是100元，我在线上平台卖给了消费者，消费者确认收货后我的账单里体现为收入了100元同时电商平台扣除了我一笔5元的平台佣金，以及3元的推广服务费，体现为支出8元，账上余额最后还剩92元，我认为应该以100元确认收入缴纳税款，8元确认为费用。但是老板不这么认为，老板认为他实际到手就是没有100元，只有92元，他就是要以92元确认收入，平台扣他的费用等同于扣走了她的收入，并且平台扣费后给公司开了发票，对于这部分8元，平台已经开票缴税了，如果以100元确认收入，就等同于他还要再缴纳一次平台已经缴纳的8元部分的增值税，他认为这是重复征税了怎么纠正他#房地产#

浏览：2614

今年汇算清缴，管理员通知要退税，我就申请退了，然后上级打电话询问，说是费用成本占收入比例过大，然后我们账也做得不是很规范，就不予通过。过了一个月管理员有打电话说，需要退税，或者把这个退税平了，不然一直挂着这个是不行的。我算了下，因为我们是小微企业，有优惠，所以想不退税就要减少费用或者成本70多万。我想问一下子调这么多有没有风险？#商业#

浏览：2784

建筑公司收到税务局发送的所得税税前扣除风险提示，一个是企业开具发票收入大于所得税申报收入，这个我查了利润表，增值税和所得税报表，营业收入都是一致的。2是企业取得红衣发票税前扣除有19份，我都核对了，我门都没有入账，这个反馈和说明怎么写核实呢？#出纳#

浏览：3224

小规模纳税人，二季度的账面收入有76万，在申报销售额的时候是不是76万*1%，多出来的46万填在哪一栏啊？#服务业#

浏览：1442

小规模纳税人，我们在申报增值税的时候是不是银行进账计入收入的钱都要申报？以扣除银行手续费的实际进账申报还是以账目上计入收入的金额申报？#服务业#

浏览：2467

小规模纳税人开了40万普票开的免税发票,申报收入40万，收入超出起征点30万交了增值税4000元，要怎么做分录#商业#

浏览：2718

请问，我有一家企业从2019年至现在都是亏损，我这几年没核对银行对账单，导致一些缴纳社保，住房公积金，银行手续费的费用记得年份都是串的，比如我2022年有补记银行缴纳2019年的社保费。2023年有补记19年至22年的社保费。我这几年因为它一直没有收入，一直是亏损，所以在汇算的时候都没调整。这样有风险吗？#房地产#

浏览：2489

老师，小规模纳税人小微企业，去年刚成立公司的时候有10、11、12月的社保没有做账。当时23.12直接让员工去现场缴纳了，是管理人员直接给员工微信转的钱，员工再从自己的卡里付款。 23.12申报了，最近又申报了季报，现在四月怎么能把去年漏的这三个月社保做回来/或者说不管了会不会有责任风险#个体工商户#

浏览：2141