登录/注册
patience
重新建账,只需要填期初数 查看全部回复
2933
燕子老师
你好,如果员工满足一次性扣除六万的条件,那么预交的时候减除费用就会按6万扣除,如果不满足就是一个月5000扣除。一次性减除费用的条件是1.去年全年12个月都在公司申报工资 2.去年全年取得的工资总额不超过6万 查看全部回复
6000
许老师
对方开具红字发票吗 查看全部回复
2135
可以继续加计抵减 不用调账 查看全部回复
5695
借:管理费用等科目 dai:应交税费-进项税 查看全部回复
3181
可以 查看全部回复
4199
孙老师
进项大于销项没关系,正常申报就行 查看全部回复
2250
进项期末借方余额可以月末不用管到年底一次性结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税。也可以每月期末就转到应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
11595
是一般纳税人么,可以的 查看全部回复
2598
小妮老师
本期应纳税额=销项税额-进项税额+进项税额转出-留抵 查看全部回复
5383
这样是正确的,没问题 查看全部回复
6791
安叔老师
不影响的,个税是累计计算的 查看全部回复
5440
andy老师
你们属于自产自销农产品的范畴就可以 查看全部回复
5772
清岚
生产性服务业范围包括:为生产活动提供的研发设计与其他技术服务,货物运输、通用航空生产、仓储和邮政快递服务,信息服务,金融服务,节能与环保服务,生产性租赁服务,商务服务,人力资源管理与职业教育培训服务,批发与贸易经纪代理服务,生产性支持服务。 生活性服务业是指满足居民最终消费需求的服务活动,分类范围包括十二大领域:居民和家庭服务,健康服务,养老服务,旅游游览和娱乐服务,体育服务,文化服务,居民零售和互联网销售服务,居民出行服务,住宿餐饮服务,教育培训服务,居民住房服务,其他生活性服务等。 查看全部回复
3180
如果是才收到的发票才认证的话,入账时计入借 应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
1267
转出 分录 借:销售费用-差旅费101.32 dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出)101.32 查看全部回复
2096
你好,这种情况是不可以抵扣的 查看全部回复
3332
你这样不规范 查看全部回复
1564
是的,用于集体福利或是公司招待费的专票进项税额不可以抵扣,全部计入费用,装订时可以放一起。 查看全部回复
2208
小小
期初数和平均买价是2022年末,当期的可以填2023年预估数和单价,只是备案,不是要确定的数的 查看全部回复
2762
甘老师
先按票面记应交增值税销项税额 查看全部回复
5597
借:在途物资 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款/应付账款 查看全部回复
3318
你好,是用本年累计数 查看全部回复
2499
同学你好,收入现金比率是指企业销售商品、提供劳务收到的现金与主营业务收入之间的比率。其计算公式:收入现金比率=销售商品、提供劳务收到的现金/主营业务收入 查看全部回复
2112
可以现在转出 查看全部回复
2618
一共应缴纳的个税=40458.66*10%-2520=1525.87 查看全部回复
2455
应交增值税明细科目还有其他余额吗 查看全部回复
2996
借:成本/费用(当时进项税发票取得时发票进的对应科目) dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3022
wam
对收入的真实性,是否存在未入账等。 查看全部回复
2340
有留底要么抵扣后期的税款,要么申请退税 查看全部回复
2290
用于个人消费,职工福利等性质的就需要转出 查看全部回复
3746
需要在人员管理那里把已离职人员的状态改成在职 查看全部回复
30411
上期表示上年的数据,本期表示本年的数据,就是全部填写累计数据 查看全部回复
8992
是的,在申请红字信息表当月转出 查看全部回复
1816
本期金额 查看全部回复
2846
1月征期申报的是去年12月的 查看全部回复
5188
合理的 查看全部回复
3163
周老师
第一种方法的本质是调整期初数,第二种方法的本质是调整当期数。两种方法都可以。 查看全部回复
3072
按照实际补税额,计入应交税费-进项税即可。冲减库存商品(已经实现销售的,冲减主营业务成本)。 查看全部回复
2471
做福利费,进项不得抵扣 查看全部回复
7772
一般纳税人取得的进项用于一般项目都是可以正常抵扣的 查看全部回复
2050
先把固定资产转到固定资产清理 借固定资产清理3350 累计折旧1000 dai固定资产4350 如果按照5000扣除 就在发放该员工工资时借应付职工薪酬5000 dai固定资产清理3350 营业外收入1650 查看全部回复
3670
对 查看全部回复
10月份你们入账的发票还未认证,发票要退还给对方 查看全部回复
2213
应交税费在借方30万,说明你们没有交税,进项税比销项税多 查看全部回复
3019
其他流动资产 查看全部回复
2133
是的,按照利润表 查看全部回复
2664
tammy老师
内账,最好根据全年收入减去支出计算 查看全部回复
2861
少的金额是什么原因, 查看全部回复
3259
差额征税的项目不能抵扣进项税,收到专票要区分是什么项目取得的,如是差额项目和简易计税项目的部分不能抵扣,属于一般项目用的可以正常抵扣 查看全部回复
3049
不用 查看全部回复
4019
收到的时候申报交纳,可以 查看全部回复
4003
符合条件的生产、生活性服务业纳税人自2019年4月1日至2022年12月31日,按照当期可抵扣进项税额加计10%,抵减应纳税额。符合条件的生活性服务业纳税人自2019年10月1日至2022年12月31日按照当期可抵扣进项税额加计15%,抵减应纳税额。 查看全部回复
3430
正常只做销项的会计分录就行 借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2016
如果对方发票上传成功可以在增值税发票综合服务平台 查看全部回复
2637
12月当月数=12月报表的本年累计数-11月报表本年累计数 查看全部回复
2404
取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的,为按照下列公式计算进项税额:航空旅客运输进项税额=(票价+燃油附加费)除以(1+9%)乘以9% 取得注明旅客身份信息的公路、水路等其他客票的,按照下列公式计算进项税额:公路、水路等其他旅客运输进项税额=票面金额除以(1+3%)乘以3% 查看全部回复
2028
就是202202-202301 查看全部回复
6503
是应付账款账上余额跟实际的对不上么,账实不符的话,需要看哪里有问题,然后调账。像已经结账了,不能随便删除凭证。 查看全部回复
2294
设备暂估入账按照不含税金额入账 查看全部回复
2700
如果你的税款都是通过应交税费来核算的,应交税费本年了累计看dai方全年累计。已交税款的累计看借方本年累计 查看全部回复
5328
要分析一下应交税费的二级科目 查看全部回复
3044
王苗苗老师
如果取得对方给我们开具的农副产品增值税专用发票,勾选确认平台里需要勾选认证 查看全部回复
7273
用的是本来累计 查看全部回复
2150
你可以看主营业务收入dai方累计发生额 查看全部回复
1753
可以留在以后待抵扣 查看全部回复
一般纳税人么,运费400不是专票吧,材料尚未到达,借 在途物资 60000+400 应交税费-应交增值税进项 7800 dai银行存款 材料已验收入库 借 原材料 dai 在途物资 查看全部回复
3058
是的 查看全部回复
6211
李伟老师
1-11月份累计的数据 查看全部回复
3946
2679
需要的 查看全部回复
3140
2909
这个租房是分公司租的还是总公司租的 查看全部回复
2761
一般多档式账的每个月都月登记本月合计,本月合计下加一栏本年累计。登记完最后一笔业务后是先写本月合计和本年累计,如果有必要进行结转再再进行结转。 多栏式明细分类账是将属于同一个总账科目的各个明细科目合并在一张账页上进行登记,适用于成本、费用、收入类科目的明细核算,如“生产成本”、“管理费用”、“营业外收入”、“利润分配”等科目的明细分类核算。 查看全部回复
6589
下半年动态表的期初是指6月底的余额 查看全部回复
2384
1820
纳税人在税务机关准予留抵退税时,按税务机关核准允许退还的留抵税额,借记“应交税费——增值税留抵税额”科目,dai记“应交税费——应交增值税(进项税额转出)”科目;在实际收到留抵退税款项时,按收到留抵退税款项的金额,借记“银行存款”科目,dai记“应交税费——增值税留抵税额”科目。 查看全部回复
冲掉剩余预付账款78810即可 查看全部回复
3074
可以参考这样处理 查看全部回复
1758
如果属于以下情况的进项税额发票不得抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 (二)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (四)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (五)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 (六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 (七)财政部和国家税务总局规定的其他情形。本条第(四)项、第(五)项所称货物,是指构成不动产实体的材料和设备,包括建筑装饰材料和给排水、采暖、卫生、通风、照明、通讯、煤气、消防、中央空调、电梯、电气、智能化楼宇设备及配套设施。 查看全部回复
2741
杨老师
借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 借:应交税费-未交增值税 dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 查看全部回复
3168
同学你好,个人是无法开具增值税发票的,如果对方需要可以你自己去税务局申请代开 查看全部回复
4132
同学你好,这个是没什么合规办法的哈,销项发票只能靠进项发票去抵扣,如果没有进项发票那么只能正常去交税,这个是避免不了的,除非这个月开票开少点,意思也就是看看能不能把开出去的发票和对方商量一下,作废一部分,下个月再开?延迟纳税。但是最终还是要看收入确认的时间 查看全部回复
2939
高老师
可以的 查看全部回复
2422
你好,具体是什么问题呢? 查看全部回复
6364
2519
算 查看全部回复
12164
云峰老师
同学你好 1、本年的要转入累计盈余。需要提取基金的,提取基金。 2、以前年份调整是需要通过累计盈余。影响分配的,也要一并调整。 查看全部回复
7823
不可以,属于职工福利。疫情期间公司买来发给员工用于新型冠状病毒的口罩、酒精等防护用品属于特殊时期的劳保用品,取得合法有效扣税凭证的,其进项税额可以从销项税额中抵扣。 查看全部回复
3511
如果之前的对应发票已认证抵扣就做进项转出 查看全部回复
19791
你们认证抵扣了吗? 查看全部回复
1772
小轿车的税率一般是13%,购进小汽车取得专票可以正常抵扣的 查看全部回复
3185
同学你好,目前应交增值税是应纳税额还是留抵 查看全部回复
4527
1627
员工年中更换工作,前往新单位入职后,应由新单位为其代扣代缴个人所得税。但因为新单位并无该员工之前的工资信息,需从员工入职当月重新按照累计预扣法累计计算并代扣代缴个人所得税。 按照个人所得税法的相关规定,该员工应在第二年汇算清缴期间按照全年实际取得的工资薪金总额并入综合所得,合并计算应缴纳的个人所得税,减除两家单位为其预扣预缴的个人所得税后,补缴个人所得税或申请退税。 查看全部回复
4955
旅游服务 ,代订车服务,约车服务,代驾服务是用于个人消费么 查看全部回复
28285
是滴 查看全部回复
8196
上个月申报时是在附表二已经做了转出是吧 查看全部回复
5203
借:原材料19000+800+200 应交税费-应交增值税-进项税额3230 dai:银行存款 查看全部回复
9454
今年4月开始到年底增值税税率适用3%的免征 查看全部回复
2212
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载