登录/注册
燕子老师
是从每年1月份税款所属期重新计算,也就是从二月份申报一月份个税的时候 查看全部回复
1335
tammy老师
应纳税额是你们要交的税 查看全部回复
1675
李凤
稍等,我看一下哈 查看全部回复
623
杨老师.
你确定你们收到的发票进项税率是13%就可以 查看全部回复
1196
王苗苗老师
相关费用的进项税如何抵扣,你是指哪些费用,办公费还是运输费 查看全部回复
1130
实际交的比账面做的多0.6,把这0.6做营业外支出就可以 查看全部回复
1329
西贝老师
同学你好,是含税价÷(1+13%)*13%哈 查看全部回复
936
wam
想查清楚的话,就要逐一核查每一笔销项、进项与申报表的关系 查看全部回复
997
李可可
但是本期不想认证抵扣 进项税 可以么 ,可以的 查看全部回复
1403
意思是跨年了 查看全部回复
1575
进项税多于销项税,剩下的进项税就可以留着抵以后的销项税,叫留抵 查看全部回复
946
如果有专项附加扣除项目的话,是每月都可以扣除的,但是需要员工在个税APP里填写信息 查看全部回复
816
双倍余额递减法,年折旧额=2/预计使用年限×每年年初固定资产折余价值 查看全部回复
880
是不是所有福利费都要通过应付职工薪酬-福利费科目,是的福利费的核算需要通过应付职工薪酬-福利费科目核算的 查看全部回复
1081
曹老师CPA
-90万是你的进项税留抵吗 查看全部回复
5202
木言
是的 查看全部回复
725
就是期末余额应该是5000证明需要计提4000的存货跌价准备 查看全部回复
772
同学你好,月折旧额= 原价×(1-预计净残值率)/预计使用年限/12 查看全部回复
1085
同学你好,你正常勾选认证,然后做一笔进项转出的分录就可以 查看全部回复
1648
杨英芝老师
销项税金额-进项税金额<0,的时候,余额就是留抵税额 查看全部回复
1481
如果在申报期内的话,可以的 查看全部回复
1013
这个监制章是以前的老章 查看全部回复
1676
谭老师
做进项转出 查看全部回复
1681
同学你好,是申报的时候发现勾选和账面不一致吗? 查看全部回复
1409
云峰老师
你好同学,选择不抵扣勾选同学 查看全部回复
1345
税务师晓雨
如果账务处理规范,查应交税费-待认证进项税科目 查看全部回复
912
稍等 查看全部回复
876
如果不需要缴纳增值税的话,是不需要计提城建税等附加税 查看全部回复
1512
不能。 查看全部回复
1214
李伟老师
同学,你没有说你的采购不含税的成本是多少哈 查看全部回复
2053
杨老师
借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
1377
留抵税额有数有可能是当年取得的进项比销项多(比如购进固定资产的进项) 查看全部回复
1859
还需要上会吗,是什么意思 查看全部回复
1543
安叔老师
进项发票会引起风险 查看全部回复
1983
公司是一般纳税人么,是取得了专票么 查看全部回复
698
秦枫老师
购买车辆需要缴纳车辆购置税,如果电车就不需要,车价+车辆购置税计入固定资产成本 服务费 保险费单独计入管理费用 查看全部回复
1618
有一些数据的话需要根据本年累计的情况申报的 查看全部回复
1642
一般dai方为应付账款或者银行存款,dai其他应付款-员工 可能表明该项资产由该员工先行垫付购买, 查看全部回复
1502
累计应纳税所得额=15998.45+8085.74=24,084.19 查看全部回复
1601
本月进账是什么意思? 查看全部回复
1822
同学你好,企业适用小企业会计准则的话直接从当时的成本科目中调相应金额到进项税科目就可以了呢 查看全部回复
1321
是的,但是得是公司员工的火车票 查看全部回复
1458
patience
工资表中的个税是怎么计算的,是累计吗,是的 查看全部回复
1407
导致利润虚高是吗,有可能 查看全部回复
1596
因为如果管理不善造成的盘亏,是原材料都没有了,就不可能销售形成销项税来抵扣进项税,所以要转出进项税防止少缴税。而收发计量错误造成盘亏,实际上原材料是有的,并且销售了有销项税,那就需要与其进项税抵扣计算应缴纳的增值税,所以不存在转出进项税问题。 查看全部回复
4111
进项税冲减成本具体是什么意思 查看全部回复
1308
“本期金额”,“本期”是指报表所属期,填报本年1月1日至本年上月最后一日的累计数据;第2列“上期金额”,填报上年同期的累计数据。 查看全部回复
2003
公司是一般纳税人么 查看全部回复
860
Annina老师
属于 查看全部回复
1815
你好同学 把所有的扣除都用上。 然后看,在总额所得里扣除省税,还是在经营所得里扣除省税,就可以 查看全部回复
1541
你是在同一个个体户申报的工资和经营所得吗? 查看全部回复
1322
如果是直接用于美化生产、经营场所,所取得的进项税额则可以抵扣;如果是用于公司的福利部门,例如员工宿舍、食堂等福利部门,在这种情况下,则属于用于集体福利或个人消费的情况,那么,所取得的进项税额则不可以抵扣。 查看全部回复
2807
什么累计收入 查看全部回复
1664
andy老师
第 18 栏“免抵退税办法不得抵扣的进项税额”:反映按照免、抵、退税办法的规定,由于征税税率与退税税率存在税 率差,在本期应转出的进项税额。 查看全部回复
1821
是的,抵扣的进项税需要做进项税额转出 查看全部回复
1910
可以补记入账 查看全部回复
1559
这几个人去年全年收入超不超6万? 查看全部回复
1492
你好同学 个税填报时,累计应纳税所得额有用吗,是负数的话可以抵扣这个月应纳税额吗?答:不可以抵扣。汇算时会退的。 查看全部回复
1888
一年额度有12是什么意思? 查看全部回复
987
只有进项没有销项增值税报表正常申报,只不过进项会产生留抵,体现在增值税主表的留抵税额上面,可抵减二月份的应交增值税 查看全部回复
1293
①在个人所得税上看到两个公司都给我发工资,报税的时候都有累计减除费用5000*月份,一个累计费用扣了6万,一个扣了55000,这是可以同时扣除的吗?不可以都扣除,每个人每年的减除费用是6万 查看全部回复
1266
需要,累计减除费用一个月5000,一年6万,只能扣一个 查看全部回复
1154
留抵税金大,说明你们进项税比较多,而销项税比较少,也就可以说明你们的购入大于售出,税务局如果要查,是会从库存下手,既然有这么多的进项税留抵,就要有足够量的库存存在,否则就是隐瞒销售收入了。 查看全部回复
2298
借:应交税费-应交增值税(销项税额) -1838.33 dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) -1838.33 借:应交税费-未交增值税 14063.23 dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 14063.23 查看全部回复
2788
是用于免税项目了吗? 查看全部回复
1683
收到红字时做账: 借 原材料 (负数) dai 应交税费-进项税额转出 (正数) 应付账款-某公司(负数) 查看全部回复
1195
你好同学 如果应交税费—应交增值税下没有其他明细,则本月应纳税额 =销项税额81-进项63 =18万 查看全部回复
1593
员工用公司加油卡加油的用途是什么 查看全部回复
不需要 查看全部回复
2801
正常的你应该做固定资产,然后做清理 查看全部回复
1764
暂估进项税?进项税没法暂估吧 查看全部回复
1419
不是,利润表上有本年累计金额栏次吧 查看全部回复
2655
可以的 查看全部回复
911
可以根据账套里生产的财务报表填报,本年累计金额根据季度末生成的利润表上的本年累计金额填报,本期金额根据季度内3个月的本月金额合计数计算填报。 查看全部回复
1697
借:销售费用(赠送的)管理费用(福利)dai:库存商品应交税费-应交增税(销项税) 查看全部回复
1486
可以扣除100万 查看全部回复
1799
账上是正常的入账,只不过在税法上,因为发票异常,不能抵扣企业所得税,需要纳税调增。 查看全部回复
1872
当时进项税额是怎么入账的,入的哪个科目 查看全部回复
1241
如果公司是一般纳税人的话,可以的 查看全部回复
1994
《财政部 国家税务总局关于营业税改征增值税试点有关文化事业建设费政策及征收管理问题的通知》(财税[2016]25号) 增值税小规模纳税人中月销售额不超过2万元(按季纳税6万元)的企业和非企业性单位提供的应税服务免征文化事业建设费. 查看全部回复
1516
固定资产的进项税分期抵扣怎么操作呢 回复:目前没有固定资产分期抵扣的政策了,之前说的那个40%.60%分别抵扣进项税的政策已经不适用了 查看全部回复
1780
营业收入总账期初金额为0,表示上年的收入已经结转了,跟跟本年或本月的没有关系 查看全部回复
是事业单位么 查看全部回复
1132
是公司转让了么 查看全部回复
1624
如果是为了送客户,开普票就好 查看全部回复
1760
是应交税费-未交增值税的借方发生额 查看全部回复
2160
因为这个费用去年已经暂估过,现在收到专票,所以就冲减去年暂估的费用 查看全部回复
1855
你们在做这笔分录的时候有实际收到发票吗? 查看全部回复
1250
那个是一个申报表的显示 查看全部回复
1733
1285
那么取得的进项税需要分两年60% 40%抵扣吗?不需要 查看全部回复
1284
需要看年终奖的计税方法选哪种 查看全部回复
1536
你之前预缴增值税的时候怎么做的账 查看全部回复
1275
写全年累计数 查看全部回复
1629
需要 查看全部回复
1460
主营业务的成本票专票,如果是跟免税项目相关的成本票是不可以抵扣进项税额的,可以直接计入成本里。 查看全部回复
1768
是的,没有销售额就直接提交 查看全部回复
1186
借:原材料/费用科目 dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
1498
其他栏次 查看全部回复
1299
待认证进项税需要结转吗,不需要 查看全部回复
2668
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载