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杨老师
借:待处理财产损溢(报废存货的账面价值) dai:原材料/周转材料/库存商品/生产成本等(报废存货的成本) 应交税费--应交增值税(进项税转出) 查看全部回复
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andy老师
借:累计折旧(按已提的累计折旧) 固定资产减值准备(原已计提减值准备的) 固定资产清理(应按该项固定资产账面净额) dai:固定资产原值 2、处置报废取得收入(处置未产生收入不做): 借:库存现金/银行存款等 dai:固定资产清理 应交税费—简易计税(一般纳税人适用简易计税,含3%减按2%情形) 应交税费—应交增值税(销项税额)(一般纳税人适用一般计税方法) 应交税费—应交增值税(小规模纳税人,含3%减按2%情形 查看全部回复
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税务师晓雨
无票收入就是有实际的业务但是没有开票 查看全部回复
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哈哈老师
这个你把留底税额多少金额,什么时候形成的写清楚,要抵的是哪些税费写清楚就行 查看全部回复
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patience
你好,你是一般纳税人么 查看全部回复
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同学,你好,老师端出了点问题,一直登录不进去 查看全部回复
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安叔老师
那你就开含税价103.96的发票即可 查看全部回复
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不影响的 查看全部回复
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王苗苗老师
库存商品是老板以前年度的购买的,那这些库存商品是老板无偿给公司的,还是以库存商品出资还是垫付购买的 查看全部回复
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孙老师
平时出现金流量表吗? 查看全部回复
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根据新会计准则,试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理,计入当期损益。所以用来测试的该固定资产而启动生产程序,生产过程耗用的原材料不应该计入到该固定资产成本的“必要支出”,记到存货成本。 查看全部回复
3441
是有留底税额么 查看全部回复
3388
2021.1.2月小规模有发票不符合规定,发票当时抵扣增值税了么 查看全部回复
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没认证的写到账上是什么意思?还没抵扣呢,就记入进项税额了吗? 查看全部回复
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小规模不需要进项税抵扣,只需要对外开具发票的货物有对应的采购进的发票就可以 查看全部回复
2080
财务根据原始单据做账(包括银行回单,发票等) 查看全部回复
2160
你是小规模不需要进项税,只需要开票单位有开票的货物的购进发票就可以 查看全部回复
2810
进项税不得抵扣做进项税额转出 查看全部回复
2120
你好,需要先判断发生的业务是否在印花税征收范围内 查看全部回复
3403
每月进项和销项需要转到应交税费-应交增值税(转出未交增值税),然后转出未交增值税科目余额应当转到应交税费-未交增值税,月末应交税费-未交增值税借方余额表示留抵金额,dai方余额表示应交增值税金额 查看全部回复
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销项税结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
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你好,进项发票对方开负数发票了么 查看全部回复
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小规模纳税人没有9%的开票税率 查看全部回复
3598
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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刘淑萍
C没有进账 那C的货是怎么来的? 查看全部回复
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秦枫老师
如果你不把4600抵扣了 ,你本月就还需要交税1207-688 ,抵扣了就不用交 ,继续留底 查看全部回复
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你是一般纳税人么 查看全部回复
3290
盘点盘亏后查明原因是漏盘,说明盘点表有问题,需要更正盘点表,然后再跟账上的核对 查看全部回复
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邹经理
问题可以展开说一下吗? 查看全部回复
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是销售方作废了发票么,原发票你没有勾选认证,是么 查看全部回复
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你是商贸公司么,如果采购商品然后出售出去,需要采购发票的 查看全部回复
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建议填,不填的话影响也不大 查看全部回复
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1953
加计扣除?你说的是增值税加计抵减吧! 查看全部回复
2110
原来在进项税额勾选平台,现在在电子税务局里面 查看全部回复
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是开票方在你申报之后才作废了该张发票么 查看全部回复
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同学你好 一般纳税人 服务业不都是6个点 30万不是1.8 哪来的2.4万? 查看全部回复
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有实际抵减么 查看全部回复
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是一般纳税人么,进项勾选认证了么。提示异常,税局是让提供相关证明还是什么 查看全部回复
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只能勾选成功一次 查看全部回复
4897
按照现行规定,用于免征增值税项目的进项税额不得抵扣。纳税人兼营简易计税方法计税项目、免征增值税项目而无法划分不得抵扣的进项税额,按照下列公式计算不得抵扣的进项税额:不得抵扣的进项税额=当期无法划分的全部进项税额×(当期简易计税方法计税项目销售额+免征增值税项目销售额)÷当期全部销售额。 查看全部回复
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需要一致的, 查看全部回复
1848
前几年就找街边的卖废品的卖掉了,当时应该确认收入核算成本。 查看全部回复
2164
收到 查看全部回复
3187
对方已开负数,勾选进项的时候把这张负数发票勾选上,其他一样的,直接抵扣当期进项税额了 查看全部回复
2246
李伟老师
如果是时间间隔比较久,或者账务处理比较严格,建议是记账 查看全部回复
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你好,可以销售,退货的时候按照购货做相反的会计分录 查看全部回复
2030
1,对个人没有影响的,2银行监管只会越来越严格的,不建议用个人账户 3个人微信账号的销售也可以入账的 查看全部回复
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确认没有问题的话,强制通过试试 查看全部回复
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这种只有根据原始单据查账 纠错 调账 查看全部回复
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借管理费用-福利费 dai应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
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是进项转出么,为什么转出 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
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服务类企业可以 生产型企业不可以 查看全部回复
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陈爱琳
实际工作中,多少进项税,是根据真实业务发生来申报的。 查看全部回复
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借:库存商品dai:营业外收入 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
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为什么给我们供货的B公司把发票开到另一家公司 查看全部回复
2794
Annina老师
没有进项不用处理 查看全部回复
2602
当存货高于其可变现净值时,企业应当按照存货可变现净值低于成本的差额。 查看全部回复
2200
13%税率的进项发票只能抵扣13%的进项税,没有办法变成6%的 查看全部回复
10319
你好,你是哪里的 查看全部回复
2971
原因都有什么 查看全部回复
3736
你们进货白酒是用于出售么 查看全部回复
2064
是的 查看全部回复
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2494
还是我。进项是1000*(1+8%)*13%,希望下面的老师帮忙确认我是否正确,因为这位同学不相信。 查看全部回复
2283
小规模增值税不得抵扣进项税额,所以小规模增值税申报表没有进项税模块。 查看全部回复
3059
进项发票的开票日期是本月还是下月 查看全部回复
3063
许老师
需要看先增加还是先减少,按照移动加权平均法公式计算 查看全部回复
2276
比如发票113 不含税100 税额13 勾选的时候借:应交税费-进行税额 13 dai:应付账款 13 发票来了 借:成本或者费用 dai:应付账款 100 同时 借:应付账款 113dai:银行存款 113 查看全部回复
3069
1849
两个图片都可以所得税税前扣除 第一个图片高速公路通行费桥闸通行费可以计算抵扣 第二个不行 查看全部回复
2307
同学,您具体是问哪一问 查看全部回复
2963
进项税转出那张发票是什么发票,费用票还是采购票 查看全部回复
2498
分家是什么意思?2家公司? 查看全部回复
2088
需要 查看全部回复
2611
都可以 查看全部回复
3299
有合同么 查看全部回复
4143
借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税)200 dai.应交税费- 应交增值税(进项税额)200 查看全部回复
2800
你们好的办法就是和供应商协商,早点开票 查看全部回复
2032
建议部分计入福利费、部分做招待费处理 查看全部回复
采购有未税进项是什么意思,是采购时没有发票么 查看全部回复
2158
进项转出 查看全部回复
2185
不经常发生的话进其他业务收入 查看全部回复
2618
应该确认为主营业务收入,收取培训费相关的支出结转成本,比如人工支出 查看全部回复
2673
李秋平
第一个问题,属于会计政策变更 查看全部回复
3156
是商贸型还是制造型 查看全部回复
3514
属于虚假开票了,存在风险 查看全部回复
2867
专票可以抵扣,进项税抵扣不存在对应这个说法 查看全部回复
红字信息表审核通过,就要进项转出 查看全部回复
3450
如果不交税的话,还需要进项税发票税额??6890?3500 查看全部回复
3770
进项25万2是含税总金额么 查看全部回复
1770
你好,你是一般纳税人么,初创企业,按照实际的申报增值税,如果销项较少进项较多,可以不用交增值税。 查看全部回复
3666
预付款意思就是实际业务已经发生但是没有取得发票,应该正常计入到成本费用 查看全部回复
3126
进项发票税率有要求吗,没有 查看全部回复
4064
甘老师
借:固定资产-融资租赁(公允价值与最低租赁付款额现值的孰低者) 应交税费应交增值税进项税额 未确认融资费用 dai:长期应付款(租赁付款额) 查看全部回复
3248
3537
14500含税 ,税率是多少。进项8500是进项税额么。是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
3506
是电子普票么,开票内容是什么 查看全部回复
2265
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