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王苗苗老师
是账上的进项比申报表上的少 查看全部回复
3143
patience
一般收到发票要及时入账,进项税额没认证的话记到应交税费-应交增值税待认证进项 查看全部回复
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6月份作废的,申报6月的增值税时做进项转出 查看全部回复
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是库存商品的明细科目么 查看全部回复
2065
杨老师
报表上的存货是库存商品+原材料+周转材料等科目的总计 查看全部回复
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稍等 查看全部回复
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进项税发票都是13%税率的吗? 查看全部回复
2584
Annina老师
这个是设备采购后用建筑工程,且公司的主营业务也是建筑服务,是可以的! 查看全部回复
3903
李伟老师
你们是存货还是什么? 查看全部回复
2754
转固,物品的所属权没有变化,不用视同销售 查看全部回复
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你的意思是之前没有发票是暂估入账,是么 查看全部回复
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财务系统的存货计价方法可以更改的。如果不想用月末一次加权的话 查看全部回复
3020
开票日期是6月么,不可以 查看全部回复
1635
甘老师
周转天数=360/存货周转率 存货周转率=营业成本/平均存货余额 查看全部回复
3121
是的 查看全部回复
1489
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2176
tammy老师
你计提费用的时候是没有发票的吧?既然你四月份的费用是计提的,那实际支付的费用,与计提的费用有差,那你就把原来计提的那笔分录红冲掉,然后按实际支付的金额重新做一笔,这样就好 查看全部回复
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现在取消认证确认、稽核比对、申报抵扣的期限 查看全部回复
3577
通常是营业收入 查看全部回复
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我开具13个点的普通发票,那我这张销项普通发票,可以在月末的时候用我收到的进项专票抵扣吗?可以的 查看全部回复
6300
andy老师
那就是你开具红字发票的时候选择抵扣了是吗? 查看全部回复
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税务师晓雨
在《增值税暂行条例》及其实施细则,以及《营业税改征增值税试点实施办法》中并无相关条款界定。与一般应税项目类似,即征即退项目对应的进项税额允许按规定抵扣。对于适用增值税即征即退的纳税人,应单独核算享受增值税即征即退政策项目的销售额和应纳税额,未按规定单独核算的,不得享受增值税即征即退政策。发生无法划分的进项税额,一般货物(劳务或服务)和即征即退项目需要分别核算和申报,防止将应归属于即征即退项目负担的进项税额计入一般项目的进项税额中,从而导致即征即退多退增值税,或一般项目少缴纳增值税。 查看全部回复
3287
借 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-应交增值税进项,销项减进项都有余额,那应交税费-应交增值税转出未交增值税期末余额在dai方,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
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借 应交税费-应交增值税销项 dai应交税费-应交增值税进项 应交税费-应交增值税转出未交增值税,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
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供电公司开的专票是公司名字抬头么 查看全部回复
1713
你这样的分录不太规范 查看全部回复
2181
我这边未交增值税里一直都是借方余额,然后我交增值税的时候做的是借:应交税费-预交增值税 查看全部回复
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你主要想问什么 查看全部回复
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为了进项销项平衡,还应该开(93551.71-48383.02)/0.13×1.13=392620.15(假设你们税率是 13%,含税金额还可以开39.26万元) 查看全部回复
2283
席俊义
你们帮其他公司出租房屋?还是你们的房屋委托他人出租? 查看全部回复
2026
借 应交税费-应交增值税销项 dai应交税费-应交增值税转出未交增值税 借应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
2332
要看你们实际的进销项是啥了 查看全部回复
2491
国家税务局的2020年那张是什么业务类型的专票,怎么处理。是税局代开的发票,具体的业务表格上看不出来。这个要看公司的具体业务了 查看全部回复
1941
什么培训费? 查看全部回复
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增值税申报的收入要和企业所得税申报的收入一致 查看全部回复
1914
看是核定那个项目征收 查看全部回复
1978
一般纳税人么,可以的 查看全部回复
3517
销项额1194232元,进项额961105.98,是指税额么 查看全部回复
2277
借:应交税费—应交增值税(销项税额) dai:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 查看全部回复
2443
秦枫老师
你享受了什么税收减免 查看全部回复
税率是多少 查看全部回复
9300
清岚
同学,你的开票金额和进项金额含税吗? 查看全部回复
3023
这个建议是去税务大厅操作申报 查看全部回复
2558
看不清楚很模糊 22年10月? 现在都23年5月了 查看全部回复
1838
燕子老师
意思说采购没有取得正式发票? 查看全部回复
2241
安叔老师
如果自己公司缺少进项发票建议取得专用发票 查看全部回复
1829
存货是指即将出售的商品、或者是用于生产的原材料等 查看全部回复
2152
税务和会计上没有问题,但是法律上这属于转包,是不允许的 查看全部回复
4459
wam
如果金额较大,是需调整去年的会计报表 查看全部回复
2094
小规模进项 是什么意思 ? 你说的是收到得成本发票还是进项专票 查看全部回复
1854
只要是真实的业务往来,发票没问题,是可以正常认证的,超五万进项留底的话会有问题吗?一般不会有问题,一般不需要跟专管员沟通。 查看全部回复
3569
你2月是记到了进项税额么 查看全部回复
2524
正在看 查看全部回复
3954
期末存货跌价准备/期末存货余额 查看全部回复
2436
都是一般计税项目的话,可以正常抵扣的 查看全部回复
5313
附加税是在增值税的基础上缴纳的 查看全部回复
3747
你是在电子税务局开的发票,勾选的进项票么 查看全部回复
4900
可以 查看全部回复
1872
你的意思是已经认证勾选了 但是附表二带不出来是么 有的时候有延迟 查看全部回复
3254
出来汇总后有没有点确认 查看全部回复
4633
可以的 查看全部回复
6620
5月当月的进项只能抵扣当月或者下月的, 查看全部回复
1973
商贸企业的话是的 查看全部回复
1490
只要不是用于免税项目,个人消费,集体福利,简易计税等不得抵扣增值税的情况,取得的进项发票都可以正常抵扣,生产型出口企业可以在申报出口退税时申请退税,但纯外贸企业只能做抵扣勾选不能做退税勾选 查看全部回复
5855
发票收到要及时入账 查看全部回复
2379
木言
附加税计税依据就是增值税与消费税的税额,增值税充抵附加税也是可以充抵的。举个简单例子,假设你每个月增值税应该交10,但是你上个月由于进项来的不及时,你多交了税交了15,你附加税也是按15进行了计提缴纳,下个月你进项多了,你只需要缴纳5了,同样,附加税也是按5计提缴纳 查看全部回复
2407
先按照现在数据盘点,再倒推到20221231 查看全部回复
1939
是退货了,还是什么 查看全部回复
2974
你的意思是,购买方收到的发票红冲了么 查看全部回复
3079
合法合理 查看全部回复
3419
未认证的进项发票丢了,可以向销售方提供第一联的复印件 查看全部回复
2075
把账面存货导出来,后面加一个盘点数量,盘点差异就行 查看全部回复
2698
进项如果不认证可以留着,如果已认证可以留抵,不抵扣可以咨询税务机关申请留抵退税 查看全部回复
2797
看不到的,只有一个提示,看不到具体的发票,红字发票是不需要勾选的。 查看全部回复
3796
谭老师
借:累计折旧 固定资产清理,dai:固定资产 查看全部回复
3791
可以的,如果有内销的货物,可以抵扣内销的增值税 查看全部回复
1857
孙老师
在这个项目结束之前我们公司给建工提供了90万的进项发票 查看全部回复
2743
调减0.2万 查看全部回复
2869
是一样的 查看全部回复
增值税没有好的筹划办法,如果是一般纳税人的话增值税=销项-进项-上期留底,只能索取发票了 查看全部回复
6106
公司改造装修,取得大量进项,可以一次全部认证抵扣吗?可以的 查看全部回复
1977
增值税及附加税费申报表附列资料(二)做进项转出,账上,借 管理费用等 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
1875
进项税额太多,不想勾选那么多,可以不勾选,计入应交税费-应交增值税待认证进项税额 查看全部回复
2788
就正常的计入收入和成本费用,你是哪里不明白 查看全部回复
1538
差额后期会付款么 查看全部回复
3488
1.没有认证,为了方便统计一般是放待认证进项税额,等认证抵扣了 借:应交税费应交增值税进项税额 dai:应交税费应交增值税待认证进项税额 但是你们计入应交税费应交增值税进项税额了也没多大关系,后面认证抵扣,财务账和申报系统两边核对一致就可以了 查看全部回复
2160
1952
正常来说,是股东购车,应该发票由汽车销售公司开给股东。赠送给公司,再由股东开发票给公司 查看全部回复
4352
委托方提供的材料不属于受托方资产,受托方收到材料,应登记备查,不能确认为存货 查看全部回复
6393
不用,这个月根据你申报完成后的免抵退税反馈表,做一个分录就好借:其他应收款-出口退税(反馈表上的应退税额) 应交税费-应交增值税-出口抵减内销(反馈表上的免抵税额) dai:应交税费-应交增值税-出口退税(免抵退税额合计金额) 查看全部回复
1913
1.看最新一期增值税纳税申报表,看上面的留抵进项税额 2.登录发票管理平台,查看所有未勾选发票的进项税额 1+2就是目前你们可抵扣进项税总额 查看全部回复
12708
厚积薄发
如果你们的销项票是当月的,让对方作废重新开正确的发票,如果跨月了,让他们开红字发票 查看全部回复
1805
销项多要交税 查看全部回复
1825
如果合同没有明确增值税金额的话,是需要报含税金额的 查看全部回复
1909
可以超5万,假设利润20%,那就是可以开6万出去。这个主要是看数量,采购5万件商品是没法开出6万件的 查看全部回复
3578
你好,你的理解是正确的,借方说明有待抵扣的进项税 查看全部回复
2516
加收的邮资需要产品价格内确认收入,快递公司给你们开票后你们计入成本 查看全部回复
2304
许老师
你检查一下另外两份发票是不是未认证成功 查看全部回复
你们是购买方 查看全部回复
1979
可以的,只不过到时候需要缴纳增值税 查看全部回复
1841
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