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清岚
是同一个东西,有加工吗? 查看全部回复
3574
andy老师
你们已经做进项税额转出了 查看全部回复
5051
王苗苗老师
跟公司发生的恶友那些支出,比如机械租赁费 查看全部回复
2674
wam
在发票综合服务平台 查看全部回复
4082
税务师晓雨
如果你的税费全部通过了应交税费科目记账可以去查借方累计 查看全部回复
2304
patience
如果符合加计扣除条件的,且当月勾选了进项,可以做增值税加计扣除,当月抵扣不完,可以留到以后月份抵扣。 查看全部回复
2550
小妮老师
开专票才可以 查看全部回复
6302
月底借:应交税费-应交增值税(销项税额 )dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
4786
许老师
你可以放弃优惠不选择简易征收 查看全部回复
2172
李伟老师
增加收入 查看全部回复
2473
会计政策发生变化的情况下,或者存货之前是暂估入账,转回存货跌价准备等 查看全部回复
2717
这个差旅费是出差发生的么。你可以选择勾选认证留到以后抵减增值税。也可以选择现在不认证。 查看全部回复
4452
你网上销售是全额收款,还是帮别人销售然后收中介费 查看全部回复
7386
孙老师
你好,现在进项税额抵扣是没有时间限制的 查看全部回复
1810
增值税税负率=当期应纳增值税/当期应税销售收入 查看全部回复
2264
免费报关出口的样品是免税的,样品的进项需转出。如果报关走的是视同内销,不需进项转出 查看全部回复
3190
进项大于销项没关系,正常申报就行 查看全部回复
2268
是一般纳税人么,可以的 查看全部回复
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你好,这类公司一般是没有存货的 查看全部回复
2025
公司经营多少年了? 查看全部回复
2491
可以 查看全部回复
2624
可以的,如果抵减不完的,可以抵减以后月份的增值税 查看全部回复
3235
研发费用发生时,如果是费用化支出,借 研发支出-费用化支出 应交税费-增值税进项 dai银行存款,月末将“研发支出——费用化支出”科目的余额转入“管理费用”科目,借 管理费用-研发费用 dai 研发支出-费用化支出 查看全部回复
能具体描述下么 查看全部回复
14955
如果是才收到的发票才认证的话,入账时计入借 应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
1285
可以以后月份勾选认证 查看全部回复
2082
次月 查看全部回复
3640
这个要看税负率等 查看全部回复
2585
是的,资产盘点,不管是盘盈盘亏,都先计入这个科目过渡一下 查看全部回复
2233
不可以的 查看全部回复
4000
高老师
如果以前月末都结转,现在正常结转就好 查看全部回复
3001
小小
如果做盘盈盘亏处理,只会影响损益 查看全部回复
2541
tammy老师
应交增值税=销项-进项 =48715.60-34685.33 查看全部回复
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应交增值税明细科目还有其他余额吗 查看全部回复
3005
甘老师
借:成本/费用(当时进项税发票取得时发票进的对应科目) dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3049
有留底要么抵扣后期的税款,要么申请退税 查看全部回复
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跨月可以的 查看全部回复
2266
用于个人消费,职工福利等性质的就需要转出 查看全部回复
3764
娜娜老师
年末的时候如果增值税进项大于销项并且不存在预缴增值税的情况,则不需要做账务处理,如果增值税进项小于销项,则需要将销项与进项的差额结转至应交税费—未交增值税科目,具体的分录为:借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税);dai:应交税费—未交增值税;这笔分录做完后,该应交税费—应交增值税的二级科目余额为0。待实际缴纳时:借:应交税费—未交增值税,dai:银行存款! 查看全部回复
2644
是的,在申请红字信息表当月转出 查看全部回复
1816
合理的 查看全部回复
按实际业务列支 查看全部回复
2150
剩余部分就做了无票收入是指? 查看全部回复
2792
40 查看全部回复
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存货做销售,确认收入结转成本 查看全部回复
2449
个体户是定期定额征收的话不用 查看全部回复
2808
国家税务总局《关于外贸企业出口视同内销货物进项税额抵扣有关问题的通知》规定,自2008年4月1日起,外贸企业出口视同内销货物的进项税额抵扣必须符合以下要求:(1)必须在规定认证期限内办理认证手续的增值税专用发票,否则不予抵扣。(2)必须在出口货物规定申报退(免)税的期限截止之日的次日起30天内,向主管退税的税务机关申请开具《外贸企业出口视同内销征税货物进项税额抵扣证明》,并凭此证明在下一个征收期内进行申报抵扣,否则不予抵扣。(3)抵扣的进项税额必须小于或等于证明所列税额,否则不予抵扣。 查看全部回复
2332
2794
账务上正常摊销,发票催着对方开具 查看全部回复
2934
4820
做9月份的凭证红冲处理 查看全部回复
2115
进项大于销项情况下,增值税结转分录如下: 借:应交税费—应交增值税(销项税额) 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费—应交增值税(进项税额) 查看全部回复
1881
可以按发票上的金额入账 查看全部回复
1648
冲掉的固定资产? 查看全部回复
5224
九月份还是小规模纳税人不可以抵扣 查看全部回复
2549
购方操作流程: 一. 点击开票软件左上角的【发票管理】; 二. 点击【红字发票信息表】; 三. 点击【红字增值税专用发票信息表填开】 四. 选择【购方申请】; 五. 选择【已抵扣】;注:如果购方已做认证(有认证记录)但没有通过需要选择“未抵扣”。 六. 点击【确定】; 七. 手工输入信息表内容,重点注意【数量】和【金额】必须是负值 八. 点击右上角【打印】; 九. 点击【不打印】; 十. 点击【红字增值税专用发票信息表查询导出】; 十一. 点击【上传】; 十二、稍等几分钟后,如果信息表编号栏中出现号码,请抄写信息表编号或打印出信息表。 查看全部回复
3445
需要 查看全部回复
2851
出现这种情况是什么原因导致的呢 查看全部回复
7641
要按提示操作 查看全部回复
2407
谭老师
这种很容易被查,你都没有这种又怎么能开这种型号的发票出去 查看全部回复
3069
安叔老师
一般纳税人取得经营用专用发票可以抵扣进项税额 查看全部回复
2721
你看下你的余额与加计抵减是否一致 查看全部回复
5056
你是定额征收么 查看全部回复
2357
企业所得税分月或者分季预缴,由税务机关具体核定。符合条件的小型微利企业,实行按季度申报预缴企业所得税。 查看全部回复
3375
可以入账在23年,不存在汇算调整问题 查看全部回复
7551
颜老师
当月发生的发票,最好都勾选 查看全部回复
2722
云峰老师
同学你好 不含税销售收入*(1-2.8%)就是需要勾选的进项 查看全部回复
2512
同学你好,发票未来时 借原材料 (不含税) dai应付账款-暂估应付账款 发票来时: 借应付账款-暂估应付账款 借应交税费-应交增值税(进项税额)如果没有认证计入应交税费-待认证进项税额) dai应付账款-供应商 (价税合计) 查看全部回复
2334
是的 查看全部回复
3302
低价销售或转让出去 查看全部回复
2471
正常只做销项的会计分录就行 借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2043
进项税大于销项税不缴增值税 查看全部回复
3983
根据你们完工进度确认收入的时候把工程施工转入你的成本 查看全部回复
2988
可以的,这种情况还挺多的 查看全部回复
1913
进项税转出,借 相关成本费用 dai应交税费-应交增值税-进项税转出 查看全部回复
2331
放在未交增值税科目 查看全部回复
4194
因为红冲后销项就少了,法人就能少交税了 查看全部回复
2981
“存货”=“原材料”+“库存商品”+“委托加工物资”+“周转材料”+“材料采购”+“在途物资”+“发出商品”+“材料成本差异”(借方为加,dai方为减)-“存货跌价准备”。 查看全部回复
6309
燕子老师
同学你好,企业收到对方开出的红字发票时: ?借:原材料(或库存商品等科目)(红字) ?应交税费——应交增值税(进项税额转出) ?dai:应付账款——公司名称(红字) 查看全部回复
3699
借:管理费用等 之前不含税金额的科目 dai:应交税费-应交增值税(进项转出) 查看全部回复
2506
你好,这种情况注销前就要做出处理 查看全部回复
4885
结转,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 10839.48 dai 应交税费-应交增值税进项10839.48,借应交税费-应交增值税销项7660.07 dai应交税费-应交增值税转出未交增值税 7660.07 查看全部回复
2312
1.先计算出企业的平均税负率 2.根据税负率计算出需要缴纳的增值税 3.已知销项,进项=销项-应交增值税 查看全部回复
3251
要看你们是不是纯贸易企业 查看全部回复
6867
同学你好 增值税=13-6=7 查看全部回复
5233
同学你好,这个是没什么合规办法的哈,销项发票只能靠进项发票去抵扣,如果没有进项发票那么只能正常去交税,这个是避免不了的,除非这个月开票开少点,意思也就是看看能不能把开出去的发票和对方商量一下,作废一部分,下个月再开?延迟纳税。但是最终还是要看收入确认的时间 查看全部回复
2957
看你的进项税 查看全部回复
2374
是税负率?还是成本占收入比率? 查看全部回复
1919
杨老师
税控盘查不到 查看全部回复
2775
最好打印出来 查看全部回复
5818
2135
做一笔调整凭证对应冲销掉 查看全部回复
1691
注销前需要把报表上面的数据都处理掉,比如货币资金,就股东分红,其他应收款如果无法收回就转损失,存货售卖或者其他方式处理,固定资产也是一样的。注销前报表基本无数据 查看全部回复
3927
同学你好 要作为销售的。同学。 查看全部回复
3077
看账上的存货,其他应付款是否清0 查看全部回复
一般纳税人么 查看全部回复
2766
1、登陆电子税务局 2.点击我要办税-增值税发票管理-找到左侧增值税发票管理平台按钮 3.登录增值税发票管理平台 4.点发票认证 查看全部回复
6161
发出存货的计价方法有先进先出法、移动加权平均法、月末一次加权平均法、个别计价法。实际成本法与计划成本法是存货的“核算方法”。计划成本法跟实际成本法的差异体现在材料成本差异上,发出存货的四种计量方式,两者都可以用的,只是在计划成本法下会多一步处理,需要把材料成本差异转走。 查看全部回复
3526
同学你好 1、以管理员身份打开IE浏览器,输入增值税综合服务平台(福建)的网址https://fpdk.fujian.chinatax.gov.cn。(电脑浏览器要求在IE9以上的版本或安装谷歌、火狐浏览器)。 2、首次访问需要安装驱动程序,点击“首次访问请下载驱动程序和应用客户端”的链接,系统将跳转到下载页面,下载对应的驱动程序和应用客户端,如下图所示: 查看全部回复
3398
同学你好 答:一般是每月结转一次损益。这个可以和软件人员沟通一下。如果实在改不了,可以用科目余额表结合明细账手工计算出来。 查看全部回复
2694
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