所得税费用,计提

根据利润表怎么算所得税费用 然后计提？#出纳#

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你好，企业所得税汇算清缴后需要退税，去年已经计提并缴纳五万多，现需要退税两万多，退回后不想用以前年度损益做账，可以直接反结账回到去年12月更正已经计提的所得税费用，把退回的金额挂其他应收款吗？这样做会有什么问题吗？#其他行业#

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6000的应收账款，2023年底计提了坏账：借：信用减值损失300 贷：坏账准备300；借：递延所得税资产9 贷：所得税费用-应交所得税9，24年5月收回了6000，怎么做会计分录#服务业#

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计提公司所得税费用9250元#出纳#

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我本月忘记计提第四季度的企业所得税，并且本月的账已经做完，也已经报税交税了，然后交上个月企业所得税记到了所得税费用里面，我现在应该怎么修改，怎么做分录#商业#

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老师这个计提企业所得税是不是用(本年的利润总额-上年的弥补亏损）*0.25-已经交的所得税费用？#出纳#

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您好 老师有一笔分录我写错了 计提的时候借所得税费用 贷应交税费-应交所得税 缴纳的时候写成了借所得税费用贷银行存款 这样的话怎么更正呢 已经过了季度了#房地产#

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所得税费用是一个月一计提么 一般纳税人#建筑工程#

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请问一下所得税费用计提的话应该按什么计算#服务业#

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当月计提的工资，所得税费用还有税金及附加需要当月结转损失么？#工业制造#

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1计提的所得税费用是否提现在财务报表的利润表中，22月份销售发票本月报税，带不出，手动修改就可以对吧#商业#

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年末计提企业所得税:借 所得税费用 贷 应交税费 应交企业所得税，也正常结转为什么老是显示资产负债表不平#商业#

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最后一个季度的利润表里的——所得税费用是包含今年计提的以及今年缴纳去年所得税费用是吗#商业#

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022年度终了，想要计提2022年所得税汇算清缴的所得税，会计分录是：借：所得税费用；贷：应交税费-所得税，等明年5月做汇算清缴的时候，直接交税：借应交税费-所得税；贷：银行存款，不走以前年度损益调整科目了，这样可以吗？#商业#

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企业每个月连续亏损共计20万元，每个月计提递延所得税资产，共计提5万元，分录：借递延所得税资产5万，贷所得税费用-弥补亏损5万，在申报税务局财报时候填写利润表的所得税费用需要填写-5万吗还是只填写到利润总额-20万#工业制造#

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财务公司之前年度都没有计提过所得税、附加税。印花税等，实际已经缴纳，今年8月交接时，我让她补计提了之前年度的所得税和附加税等，所得税她补计提都是这样做的 借：所得税费用 贷：应交税费--应交所得税 借：应交税费-应交所得税 贷：银行存款 然后结转至本年利润了， 等于说直接计入当期损益了，这样可以吗？#建筑工程#

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21年12计提的企业所得税少计提了3600，1月份申报的时候申报是正确的数据，现在怎么做账务处理更正呢？年中的利润表年报所得税费用应该也是错的，必须去税务局更改吗？#服务业#

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代账公司去年没有计提附加税，今年做所得税年度汇算清缴补了7500的所得税，但是代账公司也没有做这笔账，我让她补计提去年的附加税和今年汇算清缴的所得税，但是她没有通过利润分配--未分配利润这个科目做，而是附加税通过税金及附加这个科目，所得税是通过所得税费用这个科目，这是错的吧？#建筑工程#

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请问今年退回去年的企业所得税怎么做账呢，小企业会计准则，一般纳税人，谢谢，借银行，贷所得税费用，之前计提的要红冲吗，借所得税费用负数，贷应交所得税费用负数#建筑工程#

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甲公司2021年有个未决诉讼，计提了预计负债850万元。2022资产负债表日后调整期间法院判赔1200万，不考虑所得税费用，为什么影响2021利润总额的金额是1200？其他应付款不是不影响利润总额吗？从分录来看影响2021年度利润总额的不应该是以前年度损益调整的350万吗？#注会CPA#

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