登录/注册
杨老师
去年多提的费用,汇算没有调整是吧?更正去年的汇算请教;多提的冲回借方计提时的挂帐科目 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
1595
王苗苗老师
企业所得税需要计提的 查看全部回复
1069
税务师晓雨
扣缴义务人向自然人支付劳务报酬所得、稿酬所得和特许权使用费所得时,应当按照《中华人民共和国个人所得税法》《国家税务总局关于发布<个人所得税扣缴申报管理办法(试行)>的公告》(国家税务总局公告2018年第61号)等有关规定,依法履行预扣预缴义务,并办理个人所得税全员全额扣缴申报。 查看全部回复
1242
这个是个人税局代开发票,备注代表销售方没有完成个税纳税义务,需要购买方公司代扣代缴此人个人所得税。 查看全部回复
1728
谭老师
可以更正财务报表 查看全部回复
1854
12月刚开的公司,没有年初数据,年初数据不用填 查看全部回复
1706
第四季度利润是负的,总的利润是盈利的还是亏损的 查看全部回复
1547
patience
如果规模较小的话,可以选择小企业会计准则 查看全部回复
1261
哈哈老师
借在途物资 进项税额 dai银行存款 查看全部回复
1101
总的累计利润是盈利的还是亏损的 查看全部回复
1739
登录电子税务局——【我要办税】——【税费申报及缴纳】——【综合申报】——【财产和行为税合并申报】 选择印花税——【税源采集】 进入印花税税源明细表,点击【新增采集信息】 进入税源明细录入页面进行填写,打*的为必填项,纳税期限可选择“按期”或“按次”。填写后请点击【确定】按钮并保存。 查看全部回复
1960
您好,这个没有具体的税负率,各个行业各个地区也是不同的 查看全部回复
1258
andy老师
借:资产处置费用 dai:固定资产 累计折旧 查看全部回复
1505
先计提再结转 查看全部回复
1637
净利率??税率 查看全部回复
1672
没有享受固定资产的一次性扣除,就是根据你们账务上的折旧金额税前扣除 查看全部回复
5925
你是小微企业,实际税率5%吗? 查看全部回复
1789
安叔老师
机械设备类 查看全部回复
1686
需要的,季报是1月18日之前,申报增值税及所得税 查看全部回复
1039
一般报表选季报,准则选小企业(这个是看你们公司,都可以) 查看全部回复
960
三大报表可以选季报 查看全部回复
915
需要 查看全部回复
2047
秦枫老师
要看发票开给谁 如果开给公司 也是公司对公付的 就计入固定资产 如果发票开给个人 那公司就是代付 你们要把钱还给公司 查看全部回复
1394
会计账务处理必须进固定资产 查看全部回复
1002
云峰老师
你好同学 借固定资产 dai以前年度损益调整。 借:以前年度损益调整 dai:递延收益 累计折旧。 查看全部回复
1596
正常是交房的时间入账,实际工作中时间间隔不大的话可以按发票时间入账 查看全部回复
1407
开票一般都是含税的,不过开票含税金额还是不含税金额需要看自己情况 查看全部回复
3077
可以补计提折旧,固定资产处置了,可以补入账,处置金额是多少 查看全部回复
937
李伟老师
为使企业尽早享受到优惠,从2022年开始,企业10月份预缴申报当年第3季度(采取按季预缴方式)或9月份(采取按月预缴方式)企业所得税时,可以自主选择就当年前三季度研发费用享受加计扣除优惠政策。对10月份预缴申报期未选择享受研发费用加计扣除优惠政策的,也可以在办理当年度企业所得税汇算清缴时统一享受。因此,企业在预缴申报第3季度或9月份税款时,即可选择享受该优惠政策。 查看全部回复
大修理支出照常计提折旧 查看全部回复
5089
这个是服务费 查看全部回复
1680
稍等 查看全部回复
4755
处置固定资产支付的服务费计入固定资产清理,借 固定资产清理 dai 银行存款等 查看全部回复
2017
购进固定资产时交的印花税可以计入固定资产初始成本。因为账上计入了固定资产,没有计入税金及附加科目,所以在利润表税费合计里没有体现。 查看全部回复
1816
你好同学 购入电脑放固定资产,总额需要加入配件的吗,还是配件计入管理费用,键盘鼠标什么的,然后组装机固定资产范围是? 答:是的 买纸笔垃圾桶那些办公费用可以直接做一笔计入管理费用吧 答:金额小的,直接领用的,计入管理费用 查看全部回复
2299
总金额是多少 查看全部回复
3115
tammy老师
用的是小企业会计准则,不用通过以前年度损益调整科目,可以做到利润分配未分配利润中 查看全部回复
1439
因为没有考虑到所得税的影响。如果所得税税率是25%,那现金流量的增加额为(20000-10000)*25%+10000=12500元。 查看全部回复
1151
公司的费用款项全部做账了,全部有合规票据么 查看全部回复
1159
你这是只做到内账中吗 查看全部回复
2709
购入固定资产时,借 固定资产 dai 应付账款等。出售时,借 固定资产清理 累计折旧 dai 固定资产,借 银行存款等 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税销项,固定资产清理的余额再转到资产处置损益科目 查看全部回复
1638
1月份开始 查看全部回复
2084
如果是处于筹建期,可以按零申报。 查看全部回复
1610
资产少了 查看全部回复
2015
不是,要看是否是今年的业务 查看全部回复
1286
以前年度损益不在做凭证的当年汇算调整,需要去更正调整损益业务发生的时间的汇算 查看全部回复
4073
如果是按固定资产入账的,在实务上不可以一次性做折旧处理,在税务上可以一次性税前扣除。 查看全部回复
1690
在本期调整,借 在建工程 dai 固定资产,摘要栏备注清楚 查看全部回复
1803
是固定资产处置,借 固定资产清理 累计折旧 dai 固定资产 查看全部回复
1199
附表2的第10栏和8b栏金额不一定相同 查看全部回复
1436
现金日记账、总分类账、数量金额明细表、三栏式明细账这些一般都是单独成册单独装订的 查看全部回复
1047
有什么合理的避税方法吗可以少交房产税跟城镇土地使用税吗?房产税有两种计税方法,一种是房产税依照房产原值一次减除10%至30%后的余值计算缴纳。一种是房产出租的,以房产租金收入为房产税的计税依据。可以把房产出租出去 查看全部回复
1650
你们免增值税是什么政策 查看全部回复
1885
建议分期,如果一次性计入当期了,不跨年还好,如果跨年了需要纳税调整。《企业所得税法实施条例》第九条规定,企业应纳税所得额的计算,以权责发生制为原则,属于当期的收入和费用,不论款项是否收付,均作为当期的收入和费用;不属于当期的收入和费用,即使款项已经在当期收付,均不作为当期的收入和费用。本条例和国务院财政、税务主管部门另有规定的除外。 查看全部回复
1333
是支付的款项超出了应付的款项么,分录没有问题。 查看全部回复
1158
借 固定资产清理40000 累计折旧40000 dai 固定资产 80000 查看全部回复
1263
建议计入固定资产 查看全部回复
2313
酒水什么用途呢 查看全部回复
1564
他不是独生子女是吧 查看全部回复
1801
买的什么类型的固定资产 查看全部回复
1187
你好,具体什么问题 查看全部回复
1630
木言
《国家税务总局关于企业所得税若干问题的公告》(国家税务总局公告2011年第34号)第六条规定,企业当年度实际发生的相关成本、费用,由于各种原因未能及时取得该成本、费用的有效凭证,企业在预缴季度所得税时,可暂按账面发生金额进行核算;但在汇算清缴时,应补充提供该成本、费用的有效凭证。 查看全部回复
2679
设备现在收到了么,需要安装么 查看全部回复
1220
总账模块的固定资产科目和累计折旧科目的值与固定资产模块的原值和累计折旧的值不一致,导致固定资产与总账对账不平。原因1、总账的期初与固定资产的期初不平,即总账期初余额里面的固定资产科目和累计折旧科目的值与固定资产模块中原始卡片的固定资产的值和累计折旧的值不相等。原因2、固定资产本月的业务还没有生成凭证传递到总账系统中。原因3、固定资产模块的生成的凭证还没有在总账系统中记账。原因4、在总账模块里面手工填制的固定资产科目和累计折旧科目凭证的数值跟固定资产模块卡片的原值和累计折旧的值不相等。 查看全部回复
2305
给员工报销供暖费,属于福利费,可以抵扣所得税,但是有扣除限额的,企业发生的职工福利费支出,不超过工资、薪金总额14%的部分,准予扣除。 查看全部回复
1635
公司购买的车辆如果是长期使用的,使用期限超过一年的,一般都是计入固定资产 查看全部回复
1579
是经营租赁么 查看全部回复
1761
今年已经做过税务登记了,需要参加次年的企业所得税汇算清缴 查看全部回复
1427
需要的 查看全部回复
1954
是经营所得申报是吗? 查看全部回复
1685
商品收到了么 查看全部回复
1419
报经批准前: 借:待处理财产损溢——待处理固定资产损溢 累计折旧 固定资产减值准备(如有) dai:固定资产 查看全部回复
1182
借入款项,财务会计,借 银行存款760 000 dai 长期借款760 000。预算会计,资金结存-货币资金 760 000 dai 债务预算收入760 000 查看全部回复
1864
可以 查看全部回复
1225
购买了一辆载货汽车,建议账上计入固定资产,税务上可以选择一次性税前扣除 查看全部回复
1441
借 固定资产 5万 dai 预付账款 2万 应付账款 查看全部回复
更正税务申报的财务报表即可 查看全部回复
1247
是无偿转让么 查看全部回复
1560
固定资产是10月就收到了么,发票是因为开具有误才重开的么 查看全部回复
2096
如果折旧年限和折旧方法一样的话,可以合并计入固定资产 查看全部回复
1770
帐篷、垫子、滑雪装备如果长期使用的话,符合固定资产的定义,可以计入固定资产 查看全部回复
2162
个税汇算清缴如果个人不想操作,可以公司代申报吗?可以公司代为办理 查看全部回复
2307
购买的设备已经安装并且使用,也就是可以使用了,达到预订使用状态了是吧 查看全部回复
3707
自2019年12月1日起,凡符合邮局委托代征条件的自然人可以到邮局代征点办理代开增值税普票及代征税款。 查看全部回复
1915
是公司租赁还是个人租赁 查看全部回复
1608
这个费用个税汇算清缴的时候可以抵扣个税吗?可以的 查看全部回复
1831
新增总公司要自己再租一套房会有影响吗?可以另外再租房的 查看全部回复
1080
你好同学 第二章 股权转让收入的确认 第七条 股权转让收入是指转让方因股权转让而获得的现金、实物、有价证券和其他形式的经济利益。 查看全部回复
1911
是取得了专票么 查看全部回复
1374
需要把固定资产处置掉,比如资产报废或出售出去 查看全部回复
2002
不是的 还是按照500的 查看全部回复
2109
出租,借 银行存款等 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税,折旧,借 主营业务成本 dai 累计折旧 查看全部回复
1541
计入固定资产 查看全部回复
2081
4846
2041
会计上需要按固定资产正常折旧处理, 查看全部回复
1878
一般没有了 查看全部回复
1341
是的 查看全部回复
1847
对方有提供购买凭证的,按凭证上的价格入账;没有凭证的,按照市场交易价值入账 查看全部回复
1859
所得税免 查看全部回复
3153
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载