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李伟老师
您好,具体什么问题 查看全部回复
1470
李可可
是制造业么 查看全部回复
998
固定资产可以补录的 查看全部回复
1143
云峰老师
你好同学,核实后作以前年度损益调整 查看全部回复
5178
王苗苗老师
灯带是在办公楼里么 查看全部回复
1526
杨老师.
正常的招待费、广宣费、福利费、推广费等需要做纳税调整的你都做完了吗? 查看全部回复
1651
是的,相当于没取得合规票据,需要调增 查看全部回复
1156
因为变现收入的话,如果有卖赚了需要交企业所得税呀 查看全部回复
1179
西贝老师
同学你好,补计提所得税 借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税 然后将以前年度损益结转至未分配利润 借:利润分配-未分配利润 dai:以前年底损益调整 查看全部回复
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季度的时候成本未收到发票的话可以暂估,汇算清缴前依旧没收到发票的话需要做纳税调整 查看全部回复
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意思是去年10、11、12月的社保是公司承担的,但是没入账 查看全部回复
1025
账面固定资产不能随意的处置,一般处置方式有报废或者出售 查看全部回复
1299
上面框起来的一般是需要填报的 查看全部回复
1169
A105080《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》么 查看全部回复
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之前做成本了,借:以前年度损益调整 dai:以前年度损益调整,相当于冲之前的成本入发票成本,或者不用做账,发票直接贴原来凭证后面就行 然后去更正汇算清缴 查看全部回复
883
易老师
2月,3月计提折旧,如果到货安装完成时间跟发票同月就按发票日期 查看全部回复
1114
李凤
业务招待费:《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第四十三条规定:“企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰。” 查看全部回复
1908
二月开始计提,当月购入固定资产下月开始计提折旧 查看全部回复
1462
请问2024年度我需要就这笔3万的调增项做分录吗?如果支出是真实的,只是因为超过了税法规定的扣除限额才纳税调增的话,是不需要做账务处理的 查看全部回复
意思就是确实发生了招待费支出,只不过超过了扣除限额 查看全部回复
894
不一定 查看全部回复
966
andy老师
当做固定资产的处置处理,根据固定资产的清理的余额转入资产处置损益科目 查看全部回复
1650
还有就是进账已抵扣需要转出吗,一般不需要 查看全部回复
1427
具体是什么业务 查看全部回复
1071
燕子老师
第1列“账载金额”:填报纳税人会计核算计入成本费用的职工工资、奖金、津贴和补贴金额。(一般取应付职工薪酬的dai方累计金额)第2列“实际发生额”:分析填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目借方累计发生额(实际发放的工资薪金)。 查看全部回复
1848
固定资产,公司是什么时候收到的,什么时候开始使用的 查看全部回复
1227
你的那个提示是4列是0 查看全部回复
991
wam
是销售结转成本的转销,填写A105090资产损失明细表 查看全部回复
3946
收到 查看全部回复
4744
把没有发票的固定资产入账了,是正确的账务处理啊 查看全部回复
1518
杨英芝老师
你入系统之后是系统提折旧,次月提,但是你想让数据一致是吧? 查看全部回复
949
适用的什么会计准则呢 查看全部回复
1482
看资产负债表上,往来科目有余额,而且账上还有存货 查看全部回复
714
固定资产计提减值准备是账面价值和可收回金额做对比 查看全部回复
1011
因为时间太久了,已经间隔两年了,最好还是红冲一下再重新录一笔吧 查看全部回复
1613
安叔老师
红字之前这张发票的会计分录即可,不需要调整 查看全部回复
1456
账面价值和可收回金额 查看全部回复
1288
固定资产减值准备的计算方法 固定资产出现减值迹象,应按照固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值孰高者确认固定资产可回收金额。如果可回收金额<固定资产原值-累计折旧,则减值金额=固定资产原值-累计折旧-可回收金额。 查看全部回复
1451
同学你好,提示没有采集重新采集就可以了 查看全部回复
1346
与生产经营活动有关的器具、工具、家具等 查看全部回复
803
可以放应付职工薪酬-劳务费,直接放工资不太合适,但是没有什么影响 查看全部回复
1516
固定资产 账面余额=固定资产科目余额 账面净值=折余价值=固定资产原价-累计折旧 账面价值=固定资产原价-减值准备-累计折旧 查看全部回复
1678
借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
1135
可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者 查看全部回复
1280
你是要处置固定资产吗? 查看全部回复
985
tammy老师
年前什么时候买的?现在退还给厂家,是原价退还吗? 查看全部回复
1301
固定资产计提减值准备是不是要拿账面净值和可收回金额做对比,不是的。当可收回金额低于账面价值时,确认固定资产发生了减值,要计提固定资产减值准备 查看全部回复
1129
稍等 查看全部回复
1013
你好同学,分明细科目核对一下 查看全部回复
1115
曹老师CPA
是的,如果计提了减值准备就包括,没计提过就不包括 查看全部回复
1662
是的 查看全部回复
1150
如果计提了减值准备就包括,没计提过就不包括 查看全部回复
1479
侯保林
拆掉后如果固定资产不影响使用的话,固定资产账面价值40万,如果影响正常使用的话,一般结转至在建工程,归集维修成本后再重新转入固定资产 查看全部回复
846
剩余价值=原设备账面价值-拆除零件的账面价值 查看全部回复
817
1498
减残值是净残值,减累计折旧是账面净值,减累计和减值是账面价值 查看全部回复
1508
亲,计入 无形资产 土地使用权科目 查看全部回复
1102
无形资产 土地使用权 查看全部回复
1522
需要 查看全部回复
1673
不可以了,未选择享受一次性税前扣除政策的,以后年度不得再变更。 查看全部回复
933
同学你好,月折旧额= 原价×(1-预计净残值率)/预计使用年限/12 查看全部回复
1094
Harry老师
你好,首先要补登固定资产账,可以以相关二手车票据、行驶证等作为凭证附件,如果补入了固定资产可以有加邮费发票报销。 查看全部回复
1210
Leaf
金额不大,间隔时间不长,可以放今年,作为今年费用 查看全部回复
1973
那你汽车报废首先要结转账面价值 第二步,报废有卖了,有残料收入,确认收入 第三步,结转净损益 查看全部回复
1920
固定资产当月减少当月仍然需要计提折旧,从下月起停止计提折旧。固定资产6-9月更新改造 ,6月计提折旧,7月停止计提折旧 查看全部回复
1450
固定资产更新改造期间,停止计提折旧,达到预定可使用再开始折旧 查看全部回复
1483
固定资产厂房20.21两年忘记了计提折旧怎么弄?可以补计提折旧的 查看全部回复
1157
可以在当地的税务局网站查询打印 查看全部回复
1449
年末账目数据+审计调整=汇算清缴 查看全部回复
1267
审计已冲回,就是已审报表中已没有这个费用,故在汇算清缴时是用已审报表,不用调整 查看全部回复
1103
是补计提了所得税吗?是不是用了未分配利润科目? 查看全部回复
932
木言
《首次公开发行股票并上市管理办法》第十三条明确规定:“发行人的股份清晰,控制股东和受控股东、实际控制人支配的股东持有的发行人股份不存在重大权属纠纷”。因此,股权清晰合理是上市公司IPO必备的条件之一。另外,证监会比较关注内部员工持股、委托持股等情况,名字有重叠容易让人怀疑存在利益输送,股权清晰并且具有独立性是上市的必备条件 查看全部回复
1684
patience
年度汇算清缴报告上把销售费用里的部分金额做为了视同销售收入,需要修改以前增值税报表做无票收入吗? 查看全部回复
去年这笔6w的收入,并没有做账,也没有申报。去年没有及时入账,申报? 查看全部回复
1309
是筹建期购买的固定资产么 查看全部回复
1032
存货的范围比较大,除了库存商品还有周转材料,原材料等 查看全部回复
1198
要填 查看全部回复
同学你好,如果没有要调整的就账面金额,实际金额和税收金额保持一致,数据根据账面各科目金额填写 查看全部回复
1073
汇算清缴前无法取得发票,就需要纳税调减成本或者费用 查看全部回复
1524
哈哈老师
可以申报,但是得去税务局修改 查看全部回复
2127
1056
在哪张表上填写本年度已经缴纳的所得税费用呢?在主表体现,如果有季度预缴的税费的话,系统一般会自动跳出来 查看全部回复
1726
经营所得汇算么 查看全部回复
工商年报:1月1日-6月30日 查看全部回复
1562
填写时不考虑固定资产清理的金额 查看全部回复
1736
同学你好,不属于固定资产哈,可以计入职工教育经费 查看全部回复
938
这种情况需要按分配比例交税吗,需要 查看全部回复
1238
我问下去年暂估货物,实际有收到货物么 查看全部回复
1657
税务师晓雨
4月份的时候才开始 查看全部回复
964
企业所得税的话主要是根据利润来的 查看全部回复
1265
你填写的估计不正确,填写的汇算清缴的收入和资产负债表,损益表不一致 查看全部回复
1466
核实过,两者一样么 查看全部回复
1649
2250
去年预提的费用,实际发生了么,有取得合规票据么 查看全部回复
1362
同学你好,你是有什么问题 查看全部回复
1023
谭老师
最的 查看全部回复
1419
直接在这里面选择 查看全部回复
1137
你这个相当于增值税申报了处置固定资产的收入但是季度企业所得税的预缴没有申报这一部分到收入里面是吗? 查看全部回复
1705
去年是亏损的,今年可能盈利,做到哪年更好些呢,要看这些招待费支出属于哪一年 查看全部回复
1935
不能放在这里,你看看21行是不是利息收支 查看全部回复
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