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patience
税务系统里需要申报财务报表,如果公司没有经营的话,没有账套的话,账务上没有生产财务报表,数据全部都是0,这就是0申报。 查看全部回复
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王苗苗老师
增值税的税负率和企业所得税的税负率的比例是多少呀?这个没有固定的数据,不同的行业税负率是不一样的 查看全部回复
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杨老师
可以,固定资产没有金额限制,使用期限一年以上都可以入固定资产 查看全部回复
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算所得税应纳税所得额的时候,是包含固定资产的折旧金额,不是整个固定资产的原值 查看全部回复
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可以,没有不好的地方,对,一起入账做固定资产就可以 查看全部回复
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如果只是调表不调账的话,不用改利润表 查看全部回复
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税务师晓雨
银行存款登记反了,当时对应的科目也错了吧 查看全部回复
1361
andy老师
固定资产的进项税分期抵扣怎么操作呢 回复:目前没有固定资产分期抵扣的政策了,之前说的那个40%.60%分别抵扣进项税的政策已经不适用了 查看全部回复
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根据《国家税务总局关于企业处置资产所得税处理问题的通知(国税函〔2008〕828号)第一条规定,企业发生下列情形的处置资产,除将资产转移至境外以外,由于资产所有权属在形式和实质上均不发生改变,可作为内部处置资产,不视同销售确认收入,相关资产的计税基础延续计算。(三)改变资产用途(如,自建商品房转为自用或经营);不交企业所得税 查看全部回复
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隋文老师
就当固定资产盘亏处理 查看全部回复
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燕子老师
一般金额2000元以上、使用期限在1年以上确认为固定资产,十个对讲机平均一个才370元,金额比较小,可以直接入费用 查看全部回复
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李伟老师
暂估的原因是什么? 查看全部回复
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纳税调整一般是在汇算清缴时办理 查看全部回复
948
你好,具体是什么问题呢 查看全部回复
1239
1月1日到5月31号 查看全部回复
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那资产折旧、摊销那张表还要填写吗,要填的 查看全部回复
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房东提供的办公桌椅等,不算公司的固定资产 查看全部回复
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可以的,中间可以有些差别,但是不能太大。 查看全部回复
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这16万多票是次年1月份收到的,在汇算清缴前收到的,不用纳税调增 查看全部回复
现在地址已经变更完成了么 查看全部回复
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年末需要结转增值税吗,一般需要结转的 查看全部回复
1588
是填税务系统里的利润表么 查看全部回复
1074
看是什么时候盘点的 查看全部回复
1027
借:固定资产 dai:未分配利润 借:未分配利润 dai:累计折旧 查看全部回复
1209
办公室装修费是不是真实业务? 查看全部回复
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是的,等汇算过后再看是需要退税还是补税 查看全部回复
tammy老师
什么时候记进去? 查看全部回复
1892
那么取得的进项税需要分两年60% 40%抵扣吗?不需要 查看全部回复
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固定资产盘点的主要内容包括: 固定资产的账、卡、物是否相符,有无丢失、损坏及未经批准擅自外调、外借、外售等现象;设备保管是否完整,有无拆套、拆件等现象;设备维修保养情况,设备检修是否及时,有无带病运转现象;房屋建筑物是否完整,有无随意拆除或改建等现象;固定资产的增减变动是否及时办理手续,计提折旧是否正确 查看全部回复
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公司申报的时候没有给个人填专项附加扣除,但是工资表里面是按扣除后算的个税 查看全部回复
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什么所得税申报?经营所得么? 查看全部回复
2806
计算所得税是按应纳税所得额,就是所有收入减去成本,费用后的余额,你可以试着再算算 查看全部回复
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适用“六税两费”减免政策的小型微利企业的判定以企业所得税年度汇算清缴(以下简称汇算清缴)结果为准。登记为增值税一般纳税人的企业,按规定办理汇算清缴后确定是小型微利企业的,除本条第(二)项规定外,可自办理汇算清缴当年的7月1日至次年6月30日申报享受“六税两费”减免优惠;2022年1月1日至6月30日期间,纳税人依据2021年办理2020年度汇算清缴的结果确定是否按照小型微利企业申报享受“六税两费”减免优惠。 查看全部回复
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这个没有具体的规定 查看全部回复
2227
稍等 查看全部回复
2143
需要汇算清缴 查看全部回复
2336
看经营所得个税的征收方式是什么 查看全部回复
1441
wam
达到公司固定资产认定标准的,计入固定资产 查看全部回复
1337
写全年累计数 查看全部回复
1629
如果现在发现填错了的话,今天还在申报期内,可以把原申报作废掉,然后重新申报 查看全部回复
849
需要 查看全部回复
1645
从次年的1月1日到5月31日 查看全部回复
1437
是申报税务系统里的财务报表么 查看全部回复
1234
你选择了1%,按1%交税了吗 查看全部回复
1836
原则上现在需要按利润总额计算所得税-以前季度计提的所得税费用,负的话要冲回 查看全部回复
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可以的,只要这个汽车是公司购买作为固定资产核算的,就可以。 查看全部回复
2778
企业所得税汇算清缴,调整会计做账和税法之间的差异,每年1月1号到5月31号进行申报 查看全部回复
2256
主要看使用时间,时间一年以上的进固定资产,易损耗的进费用 查看全部回复
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哪个季度有误,从哪个季度开始改,而不是直接在第四季度申报表上改前三个季度数据 查看全部回复
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空调一般是长期使用的,一般使用期限在1年以上,建议计入固定资产,如果之前忘了计提折旧,可以补计提折旧的 查看全部回复
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计提 借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税 缴纳 借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1186
固定资产的入账金额没有相关的规定 查看全部回复
2040
发票来了直接借费用dai应付即可。不过你说的之前是做的应付,没有涉及到费用,那为什么汇算清缴要调增?是不是当时直接付款的时候又做了费用? 查看全部回复
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之前这辆购买的汽车有抵扣过进项吗? 查看全部回复
1443
一般没有金额的限制 查看全部回复
1615
是的 查看全部回复
1708
1163
借 固定资产清理 累计折旧 dai 固定资产 借 银行存款等 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税销项 固定资产清理的余额转到资产处置损益科目 查看全部回复
1453
材料成本差异这个科目,只有你原材料按照计划成本核算的时候,才会用到的科目 查看全部回复
1603
看使用期限,超过一年的话可以算固定资产 查看全部回复
1742
服务费不进固定资产 查看全部回复
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是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
887
木言
理论上是要以股东财富作为计算基础,也就是公司资产-公司负债,即所有者权益数据,但实务中很少直接套用所有者权益数据去计算的,因为里面还有好多特殊情况,比如资产中房屋土地是否存在增值,应收账款是否存在坏账,包括无形资产是否足额计提减值,是否存在表外资产或预计负债等等,包括公司的盈利能力也是需要考虑的,所以这个具体需要投多少钱一般是各公司股东之间商谈的。 查看全部回复
1358
清岚
是不是分录的金额写错了/ 查看全部回复
1613
是的,达到预定使用状态的固定资产就可以入账 查看全部回复
1393
按照真实业务做账一般没什么大问题,但还是建议正常取得发票,没有发票就需要纳税调增,公司会损失一笔可以抵扣所得税的费用, 查看全部回复
1818
1623
需要安装的固定资产,在没达到预定使用状态时,购进的配件计入在建工程科目 查看全部回复
基本完成到预定可使用状态就可以转入固定资产并提取折旧 查看全部回复
1354
借 固定资产清理 累计折旧 dai 固定资产 借 银行存款等 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税销项 固定资产清理的余额结转到 资产处置损益 科目 查看全部回复
1383
Annina老师
正常的 查看全部回复
1385
安叔老师
收到政府项目专项资金: 借:银行存款 dai:专项应付款 查看全部回复
1579
是的可以的 查看全部回复
1288
不需要 查看全部回复
2102
云峰老师
你好同学,找到原来取得房产的证据,发票,入账。 然后再作固定资产清理。 查看全部回复
1652
之前是不是设置的有残值 查看全部回复
1774
调整固定资产原值 查看全部回复
1563
是所得税费用年末有余额么 查看全部回复
979
你好,具体是什么业务呢 查看全部回复
1198
发的截图是扣缴端 查看全部回复
2022
公司用的设备,可以入账。但是你这个税前扣除可能有点问题,正常国外没有发票,可以用具有发票性质的收款凭证、相关税费缴纳凭证作为税前扣除凭证。但是你开的个人户头,个人户头不属于合规的税前扣除凭证 查看全部回复
1756
收到,稍等 查看全部回复
1669
一般单独买会放到低值易耗 查看全部回复
1604
因为没有合规发票,税前扣除的要求是获得合规的税前扣除凭证,对于利息来说就是获得发票 查看全部回复
这个不更正的话,影响也不大 查看全部回复
1123
转到江西是怎么转的? 查看全部回复
1820
借:固定资产-融资租入固定资产 未确认融资费用(差额) dai:长期应付款-应付融资租赁款 查看全部回复
1330
可以 查看全部回复
要的 查看全部回复
1412
要看改支出的所属期是属于什么时候,是属于23年么 查看全部回复
1057
实际发放了30万,账载金额和税收金额都填30万 查看全部回复
1208
1781
秦枫老师
如果汇算清缴时只涉及到正常的纳税调增调减,根据调表不调账的原理,不需要修改第四季度的财务报表和年报 查看全部回复
1884
西贝老师
同学你好,无票收入税额也是按照3%计算的,也需要填减免申报表 查看全部回复
2076
是只有一处经营所得么 查看全部回复
1542
税负率=缴纳的税费/营业收入 查看全部回复
1497
去年多提的费用,汇算没有调整是吧?更正去年的汇算请教;多提的冲回借方计提时的挂帐科目 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
1595
企业所得税需要计提的 查看全部回复
1033
扣缴义务人向自然人支付劳务报酬所得、稿酬所得和特许权使用费所得时,应当按照《中华人民共和国个人所得税法》《国家税务总局关于发布<个人所得税扣缴申报管理办法(试行)>的公告》(国家税务总局公告2018年第61号)等有关规定,依法履行预扣预缴义务,并办理个人所得税全员全额扣缴申报。 查看全部回复
1233
这个是个人税局代开发票,备注代表销售方没有完成个税纳税义务,需要购买方公司代扣代缴此人个人所得税。 查看全部回复
1728
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