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甘老师
补交部分可以合计填进去 查看全部回复
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tammy老师
社保代扣不同的月份,按不同的月份申报,对于单位为个人承担的部分,也要计入工资薪金,申报个税 查看全部回复
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冰山老师
分录是对的 查看全部回复
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清岚
用于研发的支出,符合资本化条件的计入研发支出-资本化支出 查看全部回复
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patience
通讯费是个人使用的,还是为公司使用发生的费用 查看全部回复
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款退回来了么,已经分摊的跨年了么 查看全部回复
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是每年都一样,但是会计折旧年限是6年,税法折旧年限是5年,计算所得税是要按税法规定的年限来算的 查看全部回复
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你们公司收到的是吗、 查看全部回复
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企业注销后财务资料可移交财产所有者代管,或移交有关档案馆代管。不可擅自销毁 查看全部回复
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安叔老师
不需要,你的留抵税款已经退给你了, 查看全部回复
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andy老师
是无偿赠送吗? 查看全部回复
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或者还款 查看全部回复
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许老师
如果该工头不是公司员工,需要对方开具发票给你们 查看全部回复
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小妮老师
现在是什么问题呢? 查看全部回复
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你的12月份账务怎么处理的? 查看全部回复
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杨老师
税收金额就是允许税前扣除的金额 查看全部回复
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高老师
你查下计提分录与缴纳分录哪里错了,错的红冲就好 查看全部回复
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会计分录? 查看全部回复
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如果不用付款给总部,直接做支出就可以 查看全部回复
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资本化是指符合条件的相关费用支出不计入当期损益,而是计入相关资产成本,作为资产负债表的资产类项目管理。简单地说,资本化就是公司将支出归类为资产的方式。 查看全部回复
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会计准则上对于研发支出资本化有着严格的要求,满足以下条件才可以资本化: (1)完成该项无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性 (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图 (3)无形资产产生未来经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,如果无形资产将在内部使用,应当证明其有用性 (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产 (5)归属于无形资产开发阶段的支出能够可靠计量. 查看全部回复
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个人部分不用单独计提,发放工资的时候直接扣除就行 查看全部回复
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扶贫支出好一点 查看全部回复
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间接费用 查看全部回复
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建议与员工签订租车协议,这样加油费过路费等可以正常在公司报销 查看全部回复
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venus老师
这个21转入营业外支出 查看全部回复
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实际发放按照实际的金额记账,多计提的可以这个月冲减 查看全部回复
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谁发工资谁代扣个税 查看全部回复
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包含 查看全部回复
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计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费 其他应收款--扣个人社保 dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
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1.最好不要做到一个凭证上,超的挂账 2正常凭证完成-打印-粘贴附件,会计审核,就该记账结账了 3系统有报表生成的模块 4没有费用发票的话,用付款单做账(和有发票一样的分录),但是没有发票的费用,所得税税前不能扣除,汇算清缴的时候需要调整 查看全部回复
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费用超了是什么意思呢 查看全部回复
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叫他们去税务局代开发票 查看全部回复
2343
秦枫老师
新办企业 工资计入长期待摊 需要计提 查看全部回复
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2.04/2.70*100% 查看全部回复
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是长期dai款还是短期dai款 查看全部回复
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计提工资是按应发数计提 查看全部回复
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合理,计入成本本来就是按不含税计算的 查看全部回复
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没有必要补,把相应的银行回单附在第二次转账的凭证后面就可以了 查看全部回复
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我看一下 查看全部回复
2794
孙老师
可以做调整分录: 借固定资产 dai累计折旧 非限定性净资产 查看全部回复
3202
折扣是商业折扣还是现金折扣 查看全部回复
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买卖合同纠纷,给你的就是合同款吧,你需要开票给他的 查看全部回复
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月末计提时 1、计提工资: 借:管理费用-工资 销售费用-工资 生产成本-直接人工 制造费用-工资 dai:应付职工薪酬-工资(应发数) 2、计提社保:公司承担部分 借:管理费用-社保费 销售费用-社保费 生产成本-直接人工 制造费用-社保费 dai:应付职工薪酬-社保(公司承担部分) 3、计提公积金:公司承担部分 借:管理费用-公积金 销售费用-公积金 生产成本-直接人工 制造费用-公积金 dai:应付职工薪酬-公积金(公司承担部分) 发放工资时 借:应付职工薪酬-工资→应发数 dai:应交税费-应交个人所得税→扣款 银行存款→实发数 支付社保时 借:应付职工薪酬-社保费(公司承担部分) dai:银行存款 支付公积金时: 借:应付职工薪酬-公积金(公司承担部分) dai:银行存款 查看全部回复
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你是看银行回单上是财政局么 查看全部回复
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个人身份代开的发票备注栏显示个人所得税由支付方依法代扣代缴,这个是要支付方次月申报个税吗 答复:是的 查看全部回复
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一家企业多名出纳? 查看全部回复
2960
1.收到货损赔款时 借:银行存款-**行 dai:其他应付款--**货运代理公司 2.支付代理客户赔款时 借:其他应付款--**货运代理公司 dai:银行存款-**行 3.如果有多余的差额. 借:其他应付款--**货运代理公司 dai:营业外收入 查看全部回复
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比如入账的时候,直接抵扣了借 应交税费-应交增值税进项,那抵扣联就附在后面。 查看全部回复
9650
这个没什么更好的办法哦,因为只有这一个在产品,只能分摊到它那里 查看全部回复
4019
可以,不得税前扣除 查看全部回复
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明细跟银行对账单就主要差了一个个人医保项目这块,对于单位返交的部分正常计提就好了 查看全部回复
4537
公司审计询证银行产生的费用吗? 查看全部回复
1996
意思是上个月个人部分公积金没有从工资里面扣除,而是给员工发放了是吧 查看全部回复
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收到发票可以把之前的计提分录红冲 查看全部回复
7061
这种属于以房抵债 查看全部回复
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可以,私人账户缴纳的 借应交税费-应交企业所得税 dai其他应付款 查看全部回复
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现在职工福利费和职工教育经费不做预提了 查看全部回复
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金额小的可以直接计入费用 金额大的可以通过待摊费用 查看全部回复
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你着急不?不着急我还是回家给你说 查看全部回复
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建议按照实际业务来做,没有发生的话不用做 查看全部回复
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这个款到分公司负责人的卡上不能走银行存款科目 查看全部回复
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购物授予奖励积分是企业促销的一种手段,属于商业折扣中的实物折扣。《国家税务总局关于印发〈增值税若干具体问题的规定〉的通知》(国税发〔1993〕154号)第二条第(二)项规定,纳税人采取折扣方式销售货物,如果销售额和折扣额在同一张发票上分别注明的,可按折扣后的销售额征收增值税;如果将折扣额分开发票,不论其在财务上如何处理,均不得从销售额中减除折扣额。 商家促销销售商品奖励积分,则会计处理如下: 借:销售费用 dai:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) 同时结转成本: 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
2473
需要的,在计提工资的时候已经包括了 查看全部回复
2323
王苗苗老师
缴纳时个人和公司部分挂其他应收款,收到款冲减往来 查看全部回复
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做以前年度损益调整就行 查看全部回复
2595
银行回单对应对应实际业务,一笔笔核对,核对不上的找出原因 查看全部回复
2914
7月份 查看全部回复
2638
不是这么处理的 查看全部回复
4600
当做技术转让处理。 查看全部回复
2809
你们之前的账务结转的成本数据是错误的,按照目前实际库存借:库存商品 dai:主营业务成本(或借:主营业务成本红字) 查看全部回复
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按实际的支出额入账,原材料有收货清单么? 借 委托加工物资 dai 原材料 银行存款 查看全部回复
2808
收款人 查看全部回复
3796
是的 查看全部回复
2496
如果多付的工资一般计入在应付职工薪酬科目,有借方余额表示多付的数值, 查看全部回复
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支付从事小额零星经营业务的支出,不到500元的可以不需要发票就可以税前扣除。 注意: 这些零星支出仅仅限于支付给个人的支出,支付给单位的必须取得正式发票才可以税前扣除。 查看全部回复
3263
根据受益对象计入管理费用或者业务活动成本等 查看全部回复
2643
软件做账的话,就是找软件公司大包往里导 查看全部回复
3274
这个没有硬性的规定,另外每个行业还有很大的区别 查看全部回复
2789
收据和差旅费 金额不大的话,可以计入管理费用-开办费 查看全部回复
2967
如果付上发票的话,需要另外再做一笔借:原材料等 dai:应付账款 查看全部回复
2160
谭老师
有发票吗? 查看全部回复
3028
税务登记是登录电子税务局,把企业信息完善提交即可 查看全部回复
2481
成本预算包括成本费用预算、收入预算、资产负债预算、职能部门费用预算、财务指标预算、资本预算、现金流量预算这几项内容。具体来看: (1) 成本费用预算:包括营业成本预算、制造费用预算、经营销售费用预算、财务费用预算、管理费用预算、维修费用预算、职能部门费用预算。 (2) 收入预算:包括主营业务收入预算,其它业务收入预算,营业外收入预算,投资收入预算,其它投资收入、投资处理盈利和亏损预算。 (3) 资产负债预算:包括对外投资预算,无形资产和递延资产购建预算,固定资产增减分类预算,固定资产零星购置、固定资产报废预算,基本建设预算,往来款项预算,借款和债券预算。 (4) 职能部门费用预算:一般由各职能部门根据各自在预算年度应完成的任务来确定费用基数,负责本部门费用预算编制和上报。 (5) 财务指标预算:净利润、管理费用等。 另外还有资本预算,现金流量预算等。 查看全部回复
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符合固定资产确认条件的,还是要按照固定资产确认条件确认固定资产 查看全部回复
协力单位这部分不能算福利性质了,要算收入和成本 查看全部回复
2785
需要计提折旧 查看全部回复
2985
如果不缴纳增值税,就无需计提附加税 查看全部回复
5655
看这笔进项税对应的发票是进费用了还是进了库存商品,原材料 查看全部回复
3809
不准确 查看全部回复
2195
需要拿到票才入账,支付的时候可以先挂账 查看全部回复
2929
你现在只是看的现金流 查看全部回复
2891
税务师晓雨
账务方面按您上述每笔分录即可;报税时,申报表中按照报表和进销税额填报,系统自动勾稽关系得出。 查看全部回复
2790
如果是小规模纳税人,建议是季度的时候再计提 查看全部回复
2249
个人垫付公司不承担的话可以按照正常的记账,但是企业所得税不得税前扣除 查看全部回复
3108
可以参考这个 查看全部回复
相当于是投入了24万,截止目前账上现金20万,还有4万尚未收回 查看全部回复
3350
奖励给员工的吗 查看全部回复
3458
是的,符合这个政策的可以税前扣除,汇算清缴时不用调整 查看全部回复
5193
预算外资金收入 查看全部回复
3229
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