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许老师
借:管理费用等科目 dai:应交税费-进项税 查看全部回复
3199
孙老师
复核人的职责是检查单据的正确性和完整性,承担复核责任 查看全部回复
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小小
正常是需要扣除个人费用6万,而且这个金额是不能修改的 查看全部回复
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燕子老师
同学你好,如果投资者另外有工资薪金申报,可以先报送工资薪金个人所得税汇算清缴,这样申报经营所得汇算清缴的时候6万就不会再扣除了,也不能扣除了 查看全部回复
4754
木言
金额不大的话,23年计提计入23年费用就可以了,如果金额较大,需通过以前年度损益调整科目进行处理 查看全部回复
4988
清岚
22年几月份的 查看全部回复
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这种情况账务可以做成本,但是税务上需要做纳税调增处理 查看全部回复
1515
娜娜老师
首先只要是企业的正常经营业务并且该业务是真实的,企业是可以按正常情况处理,按你上面说的是可以直接将该笔费用报销给老板的,并且会计上按公关费进行正常的账务处理,但是由于你提到没有发票也没有收据,没有相关费用原始凭证的情况下该笔费用在税法上是不能税前扣除的,因此税法上需要在汇算清缴时调增。 查看全部回复
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patience
一般预缴和年度汇算时,收入和成本费用是一致的 查看全部回复
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你好,可以全部红冲然后开具正确的蓝字发票,也可以直接部分红冲,两种方法都可以 查看全部回复
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首先你先编制一个适合该公司的各种费用明细科目,比如销售费用以及明细科目、管理费用以及明细科目等 查看全部回复
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税务师晓雨
金额大不大 查看全部回复
3986
是的,法人的工资只能选择在一处扣除 查看全部回复
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22年结账没 查看全部回复
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实际库存现金比账面金额多,是现金盘盈,借 库存现金 dai 待处理财产损溢 查看全部回复
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货物已经发出去未收到款项,借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
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是小企业会计准则么,可以按正常的业务入账,比如应该做到管理费用的,入到管理费用 查看全部回复
4013
andy老师
你在2022年计提的时候未付款肯定是挂账了 查看全部回复
2780
李伟老师
银行存款就是银行账户里面的存款,不含其它应收和其他应付 查看全部回复
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都是同一个公司名下的银行账户 查看全部回复
3242
高老师
扣除的个人承担部分一般计入其他应收款或其他应付款,在缴纳社保时就冲平了, 查看全部回复
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王苗苗老师
可以的,只要所有领导都签好字 查看全部回复
2197
把少计提部分补上 查看全部回复
2460
你们使用的是小企业会计准则吗? 查看全部回复
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做与原分录相反的分录 查看全部回复
2396
在预算范围内的采用预算会计,财务会计。不在预算范围内的采用财务会计 查看全部回复
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建议是吧预算做出来,毕竟是需要支出的 查看全部回复
2642
云峰老师
同学你好,把合理的部分计入生产成本,非正常的部分计入当期损益。 查看全部回复
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不用 查看全部回复
4229
谭老师
员工的劳动合同是和谁签的? 查看全部回复
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同学你好,这种情况, 要按合同的成本构成和结算情况。 一个项目的成本包括料、工、机械使用税和其他间接费用,同学需要看这个合同的成本,然后依据原始单据记账。 查看全部回复
2770
同学你好,咱们用什么支付的,dai方就记什么,咱们是用什么支付的? 查看全部回复
2436
wam
借:管理费用等 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
3802
可以,后续报销审批程序要完备 查看全部回复
2680
甘老师
原值 查看全部回复
1990
你们没有扣除,那么1月收回应扣除的个税 借:银行存款1600 dai:应交税费/个税1600 借:应交税费/个税1600 dai:银行存款1600 查看全部回复
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可以在12月份做一笔补记分录 查看全部回复
2448
这个开票开什么项目的发票? 查看全部回复
2753
不是单位的员工,要按劳务报酬,同学 查看全部回复
2692
手续费由对方承担,你们不用做特别的处理 查看全部回复
2920
tammy老师
请问你们平时不做账吗 查看全部回复
2110
马上哈 查看全部回复
2514
同学你好,不需要,集团内可以免增值税 查看全部回复
2579
1.发票先开,1月才报销的,可以在12月先做计提 借:管理费用等 dai:其他应付款-xx 1月报销支付 借:其他应付款-xx dai:银行存款 查看全部回复
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两个事项不是同一个事项,不能对冲 查看全部回复
2190
首先,综合所得是按年度汇缴的,如果年度内有工作变动,肯定存在两处或两处以上工资薪金所得。如果工作变动当月离职的单位和刚入职新单位都有工资的话当月也会有两处所得。还有一种情况,如果你有一份工作,但你又找了一份工作,也就是你说的非全日制。如果每日工作时间不超过4小时,每周不超过24小时,报酬结算周期不超过15天,签订劳动合同而不是劳务合同的,申报个税按工资薪金申报 查看全部回复
2502
周老师
第一种方法的本质是调整期初数,第二种方法的本质是调整当期数。两种方法都可以。 查看全部回复
3072
一般是先做完账,再申报。 查看全部回复
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对于已实际发生的业务,在12月底前没有开票的,先按照实际发生的成本、费用暂估入账 查看全部回复
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亲,你好 借:业务管理费用 dai应付职工薪酬-职业年金 查看全部回复
2298
亲,需要计提。 借:业务管理费用 dai应付职工薪酬-单位部分 查看全部回复
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汇算清缴遵循调表不调账原则 查看全部回复
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小企业会计准则还是企业会计准则呢 查看全部回复
2813
安叔老师
你的计税依据填写错误,要换算成月度租金收入 查看全部回复
2542
看最终是否形成无形资产 查看全部回复
4126
如果生产经营所得已经缴纳了的话,直接做他的分红就可以的。 借利润分配应付利润 dai应付利润 借应付利润dai银行存款, 借利润分配未分配利润, dai利润分配应付利润,这个分红不需要交个税的。 查看全部回复
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暂收暂付的不需要作预算分录,其他的都需要作 查看全部回复
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未成熟的农产品也需要计入生物性生物资产,收获之后处理再dai生物性生物资产 查看全部回复
5563
一个是现金流的概念 一个是利润的概念 查看全部回复
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内账,最好根据全年收入减去支出计算 查看全部回复
2879
给个人钱时不通过对公帐户就好 查看全部回复
2733
计提社保单位部分借业务活动费用 dai应付职工薪酬 社保单位部分 查看全部回复
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一、收款拨款 借银行存款 dai财政拨款收入 同时 借资金结存 dai财务拨款预算收入 查看全部回复
4632
同学你好,按照你的意思就是之前每个月做的管理费用~水电费50金额是不对的,相当于你是按照含税价做的费用,你现在收到发票以后就直接把之前你做的管理费用~水电费金额红冲掉,然后按照发票金额重新做一个不含税的分录上去就可以了 查看全部回复
4482
暂时不用处理,汇算清缴时纳税调增 查看全部回复
3340
颜老师
不是你们公司的车,你们待支付费用 查看全部回复
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可以把每个月计提的费用作为暂估,收到发票把之前计提的费用全部原路红字冲销,然后再根据发票金额入账 查看全部回复
2546
金额大么 查看全部回复
2379
你的意思是今年发生的支出,明年才收到发票,想把费用入到今年是么,可以先根据支出暂估入账,等年后收到发票了再根据发票调账。 查看全部回复
4145
别的公司帮你们代扣代缴社保,你们借款付? 查看全部回复
2100
做发放工资分录时扣除就好 查看全部回复
3617
是执行小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2188
借:其他应付款,dai:管理费用 查看全部回复
2446
这个代缴的款项,是怎么收回的? 查看全部回复
2450
你怎么更正的凭证? 查看全部回复
4027
事业单位么 查看全部回复
2592
去年计提的应付职工薪酬,今年只发放了一部分未全部发放完毕。那剩下的还发放么 查看全部回复
3468
小妮老师
多扣的应该是实际要发给员工的 查看全部回复
4787
搬迁发生的支出可以计入营业外支出 查看全部回复
2262
盈余公积时按会计利润来计提的,需要计提盈余公积 查看全部回复
3452
其他财政存款 查看全部回复
2710
工资 折旧 应归属于2022年的成本等 查看全部回复
2372
既然是差旅费,就直接计入差旅费 查看全部回复
5864
是的 查看全部回复
3202
由支付方代扣代缴,不算企业的费用 查看全部回复
2819
借:合同负债 dai:主营业务收入 查看全部回复
3333
做红冲凭证冲掉计提就好(即分录跟计提一模一样,只不过金额是负数) 查看全部回复
2203
可以的 查看全部回复
1821
2022年账上计提的折旧1500*2/10=300 税法上折旧=1500/10=150 税法上纳税调增后应纳税所得额=3000+300-150+50=3200,2022年应交企业所得税=3200*25%=800万 借所得税费用800万 dai应交税费-应交企业所得税800万 查看全部回复
7836
如实申报收入 查看全部回复
1950
把扣的医保正常入账,医保分公司和个人两部分,借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人部分 dai银行存款 查看全部回复
冲回挂账 查看全部回复
2985
同学你好 不属于我们公司的,要计入其他应收款,向相关方索要。 查看全部回复
2845
纳入预算范围的做,未纳入预算范围的不做 查看全部回复
2652
预算会计 借事业支出 800000 dai财政拨款预算收入 查看全部回复
4592
同学你好 从哪个户到哪个户? 查看全部回复
4279
亲,不可以,需要做到今年。 查看全部回复
2241
可以在发现当月调整账务处理,调整为费用化支出 查看全部回复
1859
工资与社保的有关分录可以分为两步: 第一步计提工资与社保时: 借:管理费用/销售费用/制造费用(依据员工工作性质决定) dai:应付职工薪酬--工资 应付职工薪酬--社保费(公司缴纳部分) 第二步, 发放工资分录: 借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 应交税费--应交个人所得税 其他应收款--社保费(个人缴纳部分) 缴纳社保、缴纳个税时分录: 借:应付职工薪酬--社保费(公司缴纳部分) 其他应收款--社保费(个人缴纳部分) 应交税费--应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
同学你好 要作为销售的。同学。 查看全部回复
3059
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