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老师 1季度开的一个点的普票 然后2季度红冲了 但是2季度的政策是开普票免税 然后从税控盘里打出来的汇总表是负数税额 这个应该怎么报 ? 这个季度报税虽然是免税的 但是也是三个点的免税。这个可以直接减去报吗?#房地产#
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老师你好。我司之前给对方付过一次保证金。对方给我们开发票了,我们也抵扣了。因为其他原因不合作要退回保证金,我方开了红字信息表给到对方。对方开了负数发票之后这个负数发票后面两联是交给我方还是对方自行保管啊?#其他行业#
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您好,我想咨询下,我一月份开的发票20万,其中有8.5万已经在去年12月入账并申报增值税了,一月申报的时候申报了20万,没有冲掉这8.5万,重复缴税了,更改1月申报表退税太麻烦了,可不可以在6月申报的时候直接用负数冲这笔多申报的呢?这样做会有什么问题吗?#服务业#
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老师,请问 个体户生产经营所得去年是核定征收定期定额,今年变成查账征收了,这样开具普票没有金额限制,都不交增值税,生产经营所得按收入减成本费用后利润总额计算所得税是吗 利润为正数交生产经营所得税,为负数不交生产经营所得个税是吗#商业#
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您好,去年的一笔无票收入,我计算税额的时候税额多算了,现在不太想改账,但是这个月那笔款要开票,我要在未开票做负数申报,那我的销售额和税额对不上,税局会员找吗?我们去年是多算税多缴纳了200元,今年开票当月申报必须要更正去年的申报表吗?还是可以按错误金额填报负数呢?#服务业#
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购买方已抵扣专票,现在需要红冲。购买方已经在开票系统申请了红字信息表,但我方(销售方)开票的人不懂,直接按照未抵扣的流程在开票系统申请了红字信息表,并填开了销项负数发票。我想问,1、怎么购买方抵扣了的发票申请了红字,销售方在系统还可以申请红字信息表呢?这是不是系统有问题?,2.、现在应该怎么处理,销售方开出来的负数发票对不对,或者销售方按未抵扣流程开的这个负数发票是不是要作废,应该按照已抵扣的流程来直接开负数?#房地产#
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乙公司将持有的作为其他权益工具投资核算的股票出售,收取价款200 000元,股票账面价值170 000元,其中,初始投资成本为180 000元,公允价值变动为10 000元(贷方),公司按照10%计提盈余公积。 这个怎么做会计分录啊#中级#
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之前公司的支出全部拿未分配利润支出,但是我现在继续做的话不按照之前的收入部分就是放到了未分配利润,现在我想把收入部分放到现金,支出也用现金,问题是我用现金的话容易负数,我不知道怎么把他的未分配利润(收入)拿来支出日常的报销#其他行业#
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我们的利润是负数,但是有现金,需要分股利,我每月需要分配,拟做了分录1-把本年利润转入未分配利润,2-借利润分配未分配利润,贷应付利润…个人3,借应付利润个人,贷现金,请问这样对吗?#其他行业#
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我方公司为购买方,需退货,但已抵扣进项税额。七月在开票系统开具《红字信息表》,八月才会收到销售方开的红字发票。 ①问:我七月开完红字信息表后,七月当月就做账吗(进项税额转出)——借:库存商品(负数),贷:应交税费—进项税额(进项税额转出)(负数),贷:预付账款(负数) ②问:等到八月申报期申报7月份增值税时,我再填列这部分的进项税额转出是吗。 ③然后八月份销售方的红字发票到了后我再和红字信息表一起放到七月份的进项转出凭证后是吗? 老师帮我看看这样做对不对。还有哪里需要注意的#服务业#
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计算分析题并编制会计分录 1、(1)2×14年1月10日,华联公司按每股6.50元,购入A公司每股面值1元的股票50 000股作为交易性金融资产, 支付交易费用1 200元。 (2)华联公司所持股的A公司宣告2×13年度利润分配方案,每股分派现金股利0.30元。 (3)2×14年4月15日,收到A公司派发的现金股利,存入银行。 (4)会计期末,A公司股票跌值65 000元。 (5)出售A公司股票,实收款266 000元。当日其账面价值为260 000元(成本325 000元;公允价值变动损失65 000元)。#初级#
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请问附加税减半退税,借银行,贷附加税,但是之前多计提的税金及附加咨询别人说把多计提的做负数,但是这样一做税金及附加就变为负数了,万一到年底了附加税还是没有退税的这么多,那不一直是负数,请问这个到底应该怎么做呢,谢谢#建筑工程#
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xx股份有限公司的股本为2000万元,每股面值1元。2021年初未分配利润贷方余额为500万元,2021年实现净利润700万元。假定公司按照2021年实现净利润的10%提取法定盈余公积,20%提取任意盈余公积。同时向股东按每股0.3元派发现金股利,按每十股送2股的比例派发股票股利。2022年6月5日,公司以银行存款支付了全部现金股利,新增股本也已经办理完股权登记和相关增资手续。编织有关会计分录。请问这道业务处理对企业资产负债表,利润表,现金流量表的影响是什么?#中级#
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老师,我买一台设备10000元,是预付,下月才到。这个月的现金流量表上10000都体现在购建固定资产这一项上。但下月做固定资产入账和进项,冲掉预付,这笔又不会体现在下月的现金流量表上。那怎么办呢?这样正常吗?#其他行业#
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报税时系统提示应缴纳税额为负数,是什么意思呀(我们主营免税商品,系统还有进项票留底,这个月有一个280的税控盘服务费,我填到免税申报表明细中和附表四税额递减,但是主表23栏没有数据我手动填写的280,点击申报时就是-296.8,附加税也是负数,请问老师们我这样填是正确的吗)#房地产#
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请问一下我们一家去年新成立的一个公司,当年度5月份在同一控制下收购了一家以前年度就成立的公司的全部股权(有期初数),当期在编合并报表的时候,合并资产负债表期初数是否要有?利润表及现金流量表合并时是按照同一控制下合并的原则并入子公司全年的数字,还是按照5月份至12月份的数字并入?#其他行业#
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老师你好,编制现金流量表,资产负债表年初数按2021年12月份数,期末数2022.5月数,利润表本年累计数2022.1-5月累计数,上年同期数是2021年1-5月数,这样出来的数据是2022年1-5月累计数吗,如果需要5月份当月数怎么搞?#其他行业#
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老师有个问题想请教下您 接手了一家新公司 然后他后21年最后两个季度的税费属于逾期 都是在大厅申报的 企业所得税汇算清缴也是在大厅申报的 所以我这边查询不到后两个季度的申报记录 现在他有个年度财报没有申报,我查询了二季度他的利润为负数 但是三 四季度数据有查不到 请问我这个报表数据摇怎么填?谢谢#房地产#
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老师,请问一下我们是购买方,退了一批货给供应商,这个月我们开红字信息表,但供应商开给我们的负数发票,发票没清单,负数发票上面写着详见对应正数发票及清单,这样的发票合规吗?可以用吗?#商业#
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