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清岚
这个有余额是正常的,做发放分录的时候就平了 查看全部回复
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应收账款期末=应收账款期末借方+预收账款期末借方 预收账款期末=应收账款期末dai方+预收账款期末dai方 查看全部回复
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许老师
你是要把营业外收入和营业外支出结转到未分配利润是吧? 查看全部回复
2240
王苗苗老师
这2个科目都可以,如果放到”其他应付“科目,先做到”借方“,次月发放工资时,再放到”dai方“。 查看全部回复
5666
patience
重新建账,只需要填期初数 查看全部回复
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你好,没有金额那一栏填写了数据,你检查一下是否是数据填错了呢 查看全部回复
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可以直接在23年账套上调整 查看全部回复
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云峰老师
同学你好,经查明确实属于dai方的,要转入预收账款 查看全部回复
1899
木言
资产类期末余额:是正数就在借方,是负数就在dai方 负债及所有者权益期末余额:是正数就在dai方,是负数就在借方 查看全部回复
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长期待摊费用余额在dai方,是你们摊销过了吗 查看全部回复
2988
小小
应交税费在借方30万,说明你们没有交税,进项税比销项税多 查看全部回复
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期初余额在借方,金额是4600,本期发生额在dai方金额是4600,期末余额是平的 查看全部回复
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视同销售处理。借:管理费用-业务招待费 dai:库存商品 dai:销项税额 查看全部回复
2541
甘老师
一般是录入做期初余额 查看全部回复
2163
你好,分录没有问题哈。 查看全部回复
2439
谭老师
可以的 查看全部回复
1874
付个人的劳务费,应该计入相关成本费用。判断发生的业务是用其他应收款科目还是用其他应付款科目,要先弄清业务的实质是什么,比如收到个人转款,如果是借款,借 银行存款 dai其他应付款,如果是还之前公司借出去的款,借 银行存款 dai其他应收款 查看全部回复
3261
公司的主要经营业务是什么,空调安装么? 查看全部回复
2298
高老师
实际收到的注册资金 查看全部回复
1487
放dai方调整为0,也可以的 查看全部回复
2069
你可以把预收账款理解为预收账款 查看全部回复
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应收帐款dai方表示客户归还的款项 查看全部回复
3095
小妮老师
软件结转还是人工结转? 查看全部回复
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如果你计提和缴纳分录都没问题,看借方 查看全部回复
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今年汇算清缴的时候纳税调整了吗? 查看全部回复
2531
发生福利费,业务招待费时 借:管理费用-福利费、业务招待 dai:银行存款等 查看全部回复
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应付账款是负债类的科目 查看全部回复
5963
同学你好 前边已结过了没 查看全部回复
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注销时建议企业资产为0,应收账款余额看下是什么原因,确认是无法收回的转入营业外支出 查看全部回复
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第二个图片已经是其他应付款;其他应收款是资产类科目,其他应付款是负债类科目 查看全部回复
2042
你这个思路都没有对呢 查看全部回复
2831
杨老师
应该是公式设置的有问题 查看全部回复
1683
基本差不多,除了你说的余额,三栏帐还有日期与摘要 查看全部回复
1689
是的,性质上差不多 查看全部回复
2227
借方 查看全部回复
2027
一般情况下,负数是用于冲销错误分录,这样年度查询的时候这个错误科目是没有发生额的;如果做借方会有发生额。但是做借方的结果是一样的,可以做借方 查看全部回复
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如果银行上没有那么多付款,可以先欠着,dai方挂往来科目 查看全部回复
2874
wam
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看替代的损益类科目在借方或dai方 查看全部回复
2590
安叔老师
预付账款如果dai方,可以设置应付账款借方余额 查看全部回复
2961
tammy老师
如果没有支付就挂其他应付款 查看全部回复
2174
对,建账期初余额是只需要录入期初各个科目的余额 查看全部回复
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你是说结转库存商品到主营业务成本吗 查看全部回复
2376
借:预收账款-xx dai:应收账款-xx 查看全部回复
2186
资产类科目借方表示进来的钱,dai方表示花出去的钱 查看全部回复
1795
借:银行存款 dai:投资收益 查看全部回复
宣告分红 借:应收股利 dai:投资收益 收到分红 借:银行存款 dai:应收股利 查看全部回复
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借: 应收账款(正数) dai:应收账款(正数) 查看全部回复
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分录数是,借银行存款 dai应收账款,所以在dai方 查看全部回复
3967
这个分录表示票据贴现 查看全部回复
2101
可以单独做一张调整凭证 查看全部回复
2074
是的,营业费用是销售费用 查看全部回复
2449
这种情况应该是财务软件取数公式的设置问题 查看全部回复
2615
是净利润总额 查看全部回复
12541
要看试算平衡表具体哪里不平衡 查看全部回复
2834
平均人数 查看全部回复
2871
可以 查看全部回复
1956
dai方 查看全部回复
8927
应付职工薪酬—福利费余额在借方,代表多支付了福利费或者少计提了福利费。dai方表示计提的款项,还没有发放。 查看全部回复
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需要看具体是什么科目,损益类科目期末无余额,可以这么理解,其他科目 没有这样的说法 查看全部回复
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全部账户的借方期初余额合计等于全部账户的dai方期初余额合计,所以全部账户的借方期末余额合计必然等于全部账户的dai方期末余额,主要是因为借dai记账法的规则:有借必有dai,借dai必相等 查看全部回复
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如果你们是开了票才说明是收入的话,可以这样理解 查看全部回复
3543
原分录冲掉,按发票重新入账 查看全部回复
2617
收到利息,冲减财务费用。 查看全部回复
2009
应付账款 查看全部回复
3194
有余额的话,如果在dai方,说明是负债,需要还款。如果在借方,是资产,要么个人还款或者拿费用票抵。 查看全部回复
4917
你的签约金没有计提,先计提 借长期待摊费用 dai应付职工薪酬 缴纳个税时 借应交税费 -个税 dai银行存款 发放时 借应付职工薪酬 dai应交税费 -个税 银行存款 查看全部回复
可以做在当月,如果金额不大也可以季度计提,因为小规模纳税人按季度申报,附加税的优惠政策也是按照季度的数据减免 查看全部回复
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其他货币资金单独记录 查看全部回复
2279
你是供应商,也是收款方 在确认销售收入时 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 等到对方付款的时候 借:银行存款等 dai:应收账款 查看全部回复
9187
没问题的哈 查看全部回复
5654
8316
期间费用和成本是借方增加,dai方减少;收入类的是dai方增加借方减少 查看全部回复
2055
冰山老师
是的 查看全部回复
2127
其他应付款确实不用支付转入营业外收入 查看全部回复
2801
2153
企业之前有没有向财政局支付地块竞买保证金 查看全部回复
3065
你查下计提分录与缴纳分录哪里错了,错的红冲就好 查看全部回复
2584
因为同一个客商一般只挂一个往来 查看全部回复
2550
如果你们报表取数可以取到收入借方数据,可以借:收入 dai:银行 ,建议是dai:收入(红字)dai:银行 查看全部回复
2179
主营业务收入日常在dai方,期末结转损益至本年利润,期末无余额,如果有余额,需要查明是否借dai方方向错误未完全结转 查看全部回复
5633
应付职工薪酬借方少于应付职工薪酬dai方通常表示计提数大于实际发放数 查看全部回复
4282
同一项目,同一家公司,应收和预收都有余额,或者预收款项抵减后期业务款项可以正常抵消 查看全部回复
2916
1、可能录入的时候借dai方输入错误 2、借方余额表示先付了款,后期需要收回,是一种资产 查看全部回复
2807
建议是今年计提这笔预付账款的坏账损失,如果确实无法取得发票,可以评采购合同、材料入库单和收据等据实入账并结转成本,企业所得税汇算清缴前做纳税调整 查看全部回复
2380
收到出口退税款 借银行存款 dai其他应收款-应收出口退税款(增值税) 查看全部回复
2914
一般做红字都是冲销凭证,科目方向均不变,金额用红字 查看全部回复
2260
andy老师
3742
需要重分类 查看全部回复
4154
发出材料的计划成本差异已经摊销到“材料成本差异”科目了,期末才形成期末余额 查看全部回复
3026
你存燃气,应该借:预付账款dai银行存款 查看全部回复
3213
你这不是上面有余额吗,dai方余额就是你欠的 查看全部回复
2346
借方、dai方分别表示本期发生额 查看全部回复
6879
通常来讲财务费用应该放在借方 查看全部回复
2735
负债和所有者账户的等式:期末dai方余额=期初dai方余额+本期dai方发生额-本期借方发生额 查看全部回复
2686
然后科目余额表中现金借方余额不多了,我要怎么样才能让库存现金借方余额多一些 查看全部回复
3318
月末,将销项税转入未交税金 借:应交税费—应交增值税—销项税额 dai:应交税费—应交增值税—未交增值税 2、月末,将进项税额转入未交税费 借:应交税费—应交增值税—未交增值税 dai:应交税费—应交增值税—进项税额 如果月末未交增值税为dai方余额,则为应交;如果为借方余额,则为留抵 查看全部回复
2879
孙老师
利润科目吗 查看全部回复
3018
如果是应收跟预收为同一家公司,可以重分类,调整到一个科目下面 查看全部回复
2817
2022
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