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甘老师
其他应收款借方余额表明是企业的债权,要查一下明细是什么项目,保证金的话到期收回、员工借款及时收回,如果是已付款未收到票的情况及时找对方开票冲销其他应收款 查看全部回复
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私人账户转账到公户记账如下 借:银行存款 dai:其他应付款 资产和负债同时增加,并不是盈利 查看全部回复
1941
清岚
稍等 查看全部回复
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patience
你的意思是A公司挂了2个科目,应收账款和预收账款 查看全部回复
2042
税务师晓雨
长期股权投资-损益调整下的余额是什么原因? 查看全部回复
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未计提的话补计提 查看全部回复
2340
跨年了 查看全部回复
3088
云峰老师
根据《消费税暂行条例》规定,酒类的消费税在生产环节和委托加工环节缴纳。因此,购进散装酒类直接销售的,没有经过二次加工的,是不需要缴纳消费税。但是,如果购进酒类进行加工后再销售的,则需要缴纳消费税。比如,把散装白酒加上枸杞、红枣、人参等浸泡,并以瓶装的“养生酒”对外销售,则需要缴纳消费税。 查看全部回复
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你们是哪个公司? 查看全部回复
3474
andy老师
稍等,你的问题有点长,我看下 查看全部回复
3903
同学你好,借方的净利润也在结转到未分配利润里。 查看全部回复
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一、结转销项税额、进项税额 1、结转进项时: 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 dai:应交税费——应交增值税——进项税额 2、结转销项时: 借:应交税费——应交增值税——销项税额 dai:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 二、结转进项税转出时 借:应交税费——应交增值税——进项税额转出 dai:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 (1)如果转出未交增值税科目余额在借方,表示留抵,不用再做账。 (2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,表示应该缴纳的,则先做下面分录: 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 dai:应交税费——未交增值税 缴纳时 : 借: 应交税费——未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
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单看分录结转是没有问题的 查看全部回复
1583
王苗苗老师
可以 查看全部回复
1769
燕子老师
你好,如果当月进项太多不想留抵,可以不全部抵扣,做账可以正常做,只不过可以把没有抵扣的那一部分进项做进应交税费-应交增值税-待认证进项税科目里就可以,下月抵扣的时候再转进进项税科目里 查看全部回复
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同学你好,你的意思是问今年增值税申报表上能不能有留抵?是不是必须要退税? 查看全部回复
2011
查原因,看缺什么补什么 查看全部回复
2120
你们这个月实收已经收到,先暂估入库 查看全部回复
9832
小妮老师
你的留抵在转出未交增值税科目核算,本期借:应交税费-应交增值税(销项税额)dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 查看全部回复
3644
wam
是什么税? 查看全部回复
3507
实收资本入账凭银行回单入账! 查看全部回复
2756
许老师
还需要把所得税费用结转到本年利润 查看全部回复
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月末不用结转 查看全部回复
2394
孙老师
你好,法定盈余公积属于权益类科目,期末可以有余额 查看全部回复
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如果停产是季节性等正常原因造成的,那么这些水电费、折旧费用、人工费用可以计入制造费用,等生产产品的时候再转入生产成本。像季节性和修理期间的停工 查看全部回复
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有人为调节利润的嫌疑。可以在今年汇算的时候把结转成本的这一部分调增 查看全部回复
2697
去年开的采购商品的专票入账了么 查看全部回复
1943
看报表是否选择重分类,如果选择重分类,应收账款科目的明细科目dai方余额登记在预收款项项目 查看全部回复
2545
从银行dai款的总金额=200/(1-10%)=222.22万 查看全部回复
1913
限定性净资产的限制已经解除,应当对净资产进行重新分类,将限定性净资产转为非限定性净资产。借限定性净资产 dai非限定性净资产 查看全部回复
2785
可以的 查看全部回复
你可以看一下应付职工薪酬-奖金津贴的明细账 查看全部回复
1666
月底借:应交税费-应交增值税(销项税额 )dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
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只是明细科目不对 查看全部回复
2142
使用分步法 查看全部回复
2813
公司是养殖屠宰一条线么,屠宰后是售卖牛肉么 查看全部回复
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你们是购买方还是销售方? 查看全部回复
2520
为什么改变了处理方式呢? 查看全部回复
2601
可以继续加计抵减 不用调账 查看全部回复
5713
李伟老师
增加收入 查看全部回复
2473
会计政策发生变化的情况下,或者存货之前是暂估入账,转回存货跌价准备等 查看全部回复
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你网上销售是全额收款,还是帮别人销售然后收中介费 查看全部回复
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进项期末借方余额可以月末不用管到年底一次性结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税。也可以每月期末就转到应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
11838
期末管理费用结转到了本年利润,所有管理费用-工会经费是没有余额的 查看全部回复
3413
要是遗留问题1、从问题开始就查找原因,把科目余额列明清楚然后结转;2、遗留问题先不处理,在接手时把问题交接清楚,后期按照正确的处理 查看全部回复
3230
应收账款期末有余额的 ,而且有二级科目,然后可以跟这些公司确认一下 查看全部回复
2419
你好,我想请问一下1、内部账中的明细分类账是收入和支出是分开登记的,支出明细账没有期初余额,也没有收入,要不要写余额,比如说生活开支明细账全部在dai方,这种要写余额嘛? 答:同学你好,要分类登记,应该有余额。 建议按复式记账法记录,这样一笔业务可以由通过复式分录得到自动稽核。比如收入增加同时应收账款也增加或其他。 查看全部回复
3296
1.有的话就写余额2.总账是汇总数据,明细账是具体分类数据3.科目汇总表是根据每个使用的科目汇总数据统计 查看全部回复
3467
你好,这类公司一般是没有存货的 查看全部回复
2016
安叔老师
所有者权益 查看全部回复
2301
首先看这个余额是怎么形成的 查看全部回复
4673
车间停产期间的设备折旧和摊销计入管理费用 查看全部回复
2030
是不是没有计提 查看全部回复
2250
秦枫老师
借:待处理财产损溢 dai:库存商品 借:营业外支出 dai:待处理财产损溢 如果22年发生的 23年才处理 把营业外支出换成以前年度损益调整 查看全部回复
2279
注销前报表余额要调整为零 查看全部回复
5513
借银行存款dai主营业务收入 应交税费销 查看全部回复
3718
看这个借方余额是怎么形成的,是税票不一致,还是数据之前有问题,还是有留抵的增值税 查看全部回复
2954
同学你好,请问你是遇到什么问题了吗 查看全部回复
3298
收取定金时 借 银行存款50000 dai 预收账款 50000 查看全部回复
2938
同学你好。如果实际商品已收到,但是供应商发票未开,可以账面上先做个暂估入库, 借:库存商品--XX dai:应付账款--暂估 下个月初冲回,收到发票,再根据发票正常入账. 查看全部回复
1902
次月 查看全部回复
3631
需要的 查看全部回复
2208
都是同一个公司名下的银行账户 查看全部回复
3242
你说的是账上应交税费-应交个人所得税科目借方余额为84188.81的挂账吗? 查看全部回复
2531
同学你好,资产负债表是根据资产=负债+所有者权益恒等式生成的,一般不会只要会计分录不错,科目试算平衡,一般是不会出错的 查看全部回复
1994
1、结转到新会计期间使用友U8软件,在新会计期间之前,需要进行结账处理,以确保会计凭证的准确性和完整性。打开友U8软件,点击“会计处理”,在弹出的界面中,点击“结转”,弹出结转界面,在结转界面中,设置结转日期为新会计期间的第一天,然后再点击“结转”按钮,系统会自动计算结转后的期末余额,在出现结转成功提示后,结转就完成了。2、结转到新会计期间后的处理结转到新会计期间后,应该完成一些必要的处理,以确保新会计期间的准确性和完整性。首先,应该核对上一期间的结账凭证,以确保准确性,其次,应该清理上期间的无效凭证,以及检查损益科目的结转情况,确保损益科目的准确性,最后,应该根据新会计期间的情况,设置相应的会计科目,以保证会计科目的准确性。总之,使用友U8进行年底结转,要确保结转的准确性和完整性,在结转到新会计期间后,还要完成相应的处理,以保证新会计期间的准确性和完整性。 查看全部回复
17687
这个亏损30万元是利润表上的收入-成本、费用后的净利润吗? 查看全部回复
高老师
如果以前月末都结转,现在正常结转就好 查看全部回复
3001
娜娜老师
如果发生销售了确认收入的同时也要结转成本,是否结转成本与购货没有关系 查看全部回复
5128
可以,余额体现在附表四那里,有应交增值税的话可以拿来抵的 查看全部回复
2750
现金流量表上月的期末现金及现金等价物余额和这个月期初现金及现金等价物余额不相同 答:不一样是正常的 查看全部回复
2617
1.结转损益到本年利润 借:本年利润 主营业务收入 营业外收入 投资收益等 dai:主营业务成本 管理费用 财务费用等 2.结转本年利润至未分配利润 借:利润分配-未分配利润 dai:本年利润 查看全部回复
4206
tammy老师
不可以 查看全部回复
3283
是的,是先做本年利润 结转到 利润分配—未分配利润的分录,然后再做分红的分录。 查看全部回复
3964
核对下库存现金 查看全部回复
2709
次月发工资扣回就可以了 查看全部回复
2797
现代服务是什么服务? 查看全部回复
4073
出现负数是要手动重分类,这样报表才是正确的 查看全部回复
3140
亲,你好,结转损益-结转本年利润-分红 查看全部回复
4613
你可以把结转本年利润和未分配利润分录删了以后,把账务调整了再重新结转 查看全部回复
2307
合集数 查看全部回复
1993
应交增值税明细科目还有其他余额吗 查看全部回复
2996
收入、费用结转了吗 查看全部回复
2149
汇兑损益本来就需要结转的 查看全部回复
2805
如果执行小企业会计准则,可以放在2022年12月结转 查看全部回复
3058
固定资产 查看全部回复
3074
请问你们平时不做账吗 查看全部回复
2128
开专票时需要价税分离的 查看全部回复
2484
年末余额减去期初金额就是本年增加或减少的 查看全部回复
1599
一般在结转损益前 查看全部回复
2640
按照科目的性质,资产类科目余额借方表示正数,有负数表示负债 查看全部回复
3560
什么问题呢 查看全部回复
2443
年末的时候如果增值税进项大于销项并且不存在预缴增值税的情况,则不需要做账务处理,如果增值税进项小于销项,则需要将销项与进项的差额结转至应交税费—未交增值税科目,具体的分录为:借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税);dai:应交税费—未交增值税;这笔分录做完后,该应交税费—应交增值税的二级科目余额为0。待实际缴纳时:借:应交税费—未交增值税,dai:银行存款! 查看全部回复
分配的时候就已经是分配到具体产品了 查看全部回复
2648
利润分配是公司董事会、股东会决议分配的,财务无权自行分配 查看全部回复
2054
合理的 查看全部回复
3190
周老师
第一种方法的本质是调整期初数,第二种方法的本质是调整当期数。两种方法都可以。 查看全部回复
3081
可以反结账,调到去年12月 查看全部回复
4337
按实际业务列支 查看全部回复
2141
本年利润结转到利润分配 查看全部回复
2095
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