登录/注册
许老师
如果审计没出问题的话,可以在2023年报废 查看全部回复
1899
你是在学审计吗? 查看全部回复
1843
甘老师
好的,晚一些我发给你,我吃完晚饭的 查看全部回复
1792
高老师
借库存商品等 应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人)dai营业外收入 查看全部回复
3094
patience
存货盘点表需要手写 查看全部回复
2774
借:应交税费应交增值税销项税额 dai:应交税费应交增值税转出未交增值税 借:应交税费应交增值税转出未交增值税 dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
1852
清岚
增值税加计抵减是在你实际抵减的时候抵减应交增值税,当期应该缴纳的增值税为700,全部用可以抵扣的进项税的10%抵减为0.剩余未使用的抵减额留着下期继续抵减 查看全部回复
2528
先调查盘盈的原因--提交领导审核处理 查看全部回复
2370
最后一天 同一公司不同银行内部的划转 我是不是应该做两张调节表,A银行和B银行分开做,是的 查看全部回复
1984
wam
开票时按照实际来,开组合套装。收入确认也是组合套装 查看全部回复
5178
孙老师
什么类型的产品?实现销售了吗 查看全部回复
3973
小妮老师
你们购入的借库存商品,这些销售出去需要从库存商品转入成本 查看全部回复
3901
正在编辑 查看全部回复
2789
借应交税费-应交增值税-销项税额 dai应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-未交增值税 查看全部回复
2118
需要,之前暂估的材料和结转的成本全部冲销掉。然后按照发票重新入账,重新结转成本 查看全部回复
3029
存货销售运输途中丢失,这个责任谁承担 查看全部回复
1783
安叔老师
用于招待的产品进项税额 不得抵扣,做招待费处理 查看全部回复
4282
这种情况可以税前扣除的 查看全部回复
2594
李伟老师
把之前的成本调整计入无形资产 查看全部回复
2202
你的描述报表是不平的呀 查看全部回复
2406
代账公司结转成本都是按照开票收入的百分比结转,这种结转的成本的金额不准确,那出具的财务报表,和企业所得税的申报表上的数据也不准确。 查看全部回复
3264
分录是没问题 查看全部回复
2491
先进先出法会导致这个结果 查看全部回复
3793
是手工记账么 查看全部回复
2318
王苗苗老师
是有购进付款么 查看全部回复
2490
借:库存商品,应交税费-应交增值税(进项税额)dai:应付账款借:应付账款dai:银行存款 这个表明收到了货,支付的款项 查看全部回复
2910
1.业务实质上相当于你们把原材料转卖给母公司,可以直接用发票做账 2.你们需要给母公司开具发票,你们买的什么材料就开具什么材料发票给母公司 3.成本就是你购进的价格 查看全部回复
2248
杨老师
进口关税,消费税,资源税 查看全部回复
2827
云峰老师
您好,存货周转率就是衡量指标。因为我们企业存货周转速度快,就可以产生更多的盈利 查看全部回复
2277
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
3370
只是账上没核算回款? 查看全部回复
1698
可以把原分录冲减掉,然后重新结转 查看全部回复
2405
应付如果无法查明转入营业外收入,借方余额转入营业外支出,需要后附对应的无法联系的凭据,以及领导的签字 查看全部回复
1718
你好,是工资吗 查看全部回复
3441
1.支付服务费时 借:管理费用 dai:银行存款等 2.申报抵扣时 借:应交税费——应交增值税(减免税款) 或应交税费——应交增值税(小规模纳税人) dai:管理费用等 查看全部回复
13784
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
4224
收入,成本 费用 都需要结转至本年利润 查看全部回复
2204
应收票据余额在dai方,就表示在借方是负数 查看全部回复
2590
这个有余额是正常的,做发放分录的时候就平了 查看全部回复
2402
确认销售收入,小规模纳税人不管开的是普票还是专票,都要按不含税金额确认主营业务收入,是吗?是的 查看全部回复
3841
借生产成本 dai累计折旧 借主营业务成本 dai生产成本 借本年利润 dai主营业务成本 查看全部回复
1847
如果之前的暂估600件有问题,应当更改 查看全部回复
1646
可以补结转的 查看全部回复
2554
应收账款期末=应收账款期末借方+预收账款期末借方 预收账款期末=应收账款期末dai方+预收账款期末dai方 查看全部回复
2292
是正常销售导致的存货损失? 查看全部回复
2887
燕子老师
你好,可以的 查看全部回复
2575
库存商品的库存结转方法是用的那种 查看全部回复
2809
公司是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2009
交易性金融资产转让价格与账面价值的差额(无论是借方还是dai方)计入投资收益! 查看全部回复
15610
企业所得税汇算清缴时,1月的退货,减少退货当年的收入,不减少12月份的收入 查看全部回复
2148
是的 查看全部回复
2963
一般原材料是需要先入库的 查看全部回复
2545
原材料、人工成本(工资)和固定资产折旧等 查看全部回复
2208
tammy老师
要的,本年利润要结转到利润分配未分配利润中 查看全部回复
2212
先调整盘盈盘亏 查看全部回复
3276
你好,当月销项大于进项需要缴纳增值税时分录如下: 计提时 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-未交增值税 缴纳时:借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2458
点击后面的生成凭证 查看全部回复
2437
税务师晓雨
你的期末余额全是0了 查看全部回复
2607
原则上不可以,在建工程只能结转到固定资产 查看全部回复
6868
21000是什么 查看全部回复
2611
余下的21000元是公司自己承担还是? 查看全部回复
1652
颜老师
应交税费借方余额,那是留底吧 查看全部回复
4489
年末未分配利润=200×(1-10%-5%)-80+60 查看全部回复
2553
借:库存商品 dai:进项税额转出 dai:应付账款 查看全部回复
1514
其他应付款借方余额,需要调整到其他应收款,相当于支付的款项支付多了 查看全部回复
2068
厚积薄发
有存货时 查看全部回复
3838
是暂估后结转成本了么 查看全部回复
2656
在新准则中,“未确认融资费用”科目编号2702,科目性质为负债类 查看全部回复
3229
稍等,老师刚接到问题哈 查看全部回复
1777
员工离职 ,费用退回 借 银行存款 dai管理费用181.47/借:管理费用 -181.47 查看全部回复
1960
可以折价处置 查看全部回复
1645
可以看之前的凭证是否有错误记账,然后核对资产负债表哪里不平,对着科目余额表调整, 查看全部回复
1950
借:应交税费-应交增值税(销项税额)3000 dai:应交税费-应交增值税(进项税额)2000 应交税费-应交增值税(转出未交增值税)1000 查看全部回复
1571
酒类生产企业库存过高,说明销售不畅,另外要看有没有临时的因素影响,比方接到的订单生产,集中交货,会在交货前显示库存较大,15%的库存商品,其他是原材料的话,不算多 查看全部回复
2927
员工借款你入的那个科目 查看全部回复
1776
直接转入转出的是不涉及损益类的科目是吗、 查看全部回复
2926
对账单中的负数表示支出。也就银行存款日记账中的dai方 查看全部回复
9614
你好,销售抗癌药品选择简易计税的话,进项税额不得抵扣 查看全部回复
2328
可以一次性结转 查看全部回复
6440
原材料是直接出售还是用于下一步的继续加工 查看全部回复
2007
会计处理: ①发出材料 借:委托加工物资 dai:原材料 ②支付运杂费 借:委托加工物资 dai:银行存款 ③支付加工费 借:委托加工物资 应交税费-应交增值税(进项税额) dai:银行存款 ④收回加工物资 借:库存商品 dai:委托加工物资 查看全部回复
2205
借方有余额通常是支付款了,没有收到发票 查看全部回复
2287
首先一般财报上的金额是根据科目余额表填报的,你看一下财报的公式设置得有没有问题 查看全部回复
3523
当月生产成本可以按照当月实际投入的材料、人工和制造费用 查看全部回复
1754
“待认证进项税额”明细科目的期末借方余额应根据情况,在资产负债表中的”其他流动资产”或“其他非流动资产”项目列示。 查看全部回复
5505
对 查看全部回复
2185
正常是收入成本要匹配的 查看全部回复
2900
你写的分录没问题呀 查看全部回复
2261
为什么会造成0.01的余额 查看全部回复
3465
第二个凭证,费用不能在dai方,借方负数 查看全部回复
1495
需要 查看全部回复
1381
andy老师
增加利润总额 查看全部回复
2282
你们是手工账还是有财务软件 查看全部回复
2488
主要是差的那个退回商品的成本。不能二次售卖,相当于报废处理。会计上做损失处理的话,是影响会计利润的 查看全部回复
2584
这几天我想了想,只谈税前如果是会计做账的话比方说:往期确认收入1700元成本1000元,本期收入600元成本450然后退了当期卖的100元商品成本50元和往期卖的550元商品成本220元那么这时要确认当期的收入、成本、利润那该怎么计算(附加条件:退回来的商品不能再二次售卖):①会计的算法:利润(600-100-550)-(450-50-220)=-230,收入-50成本780,库存商品也亏掉最后利润-230+-270=-500②普通人的算法:利润600-100-550-450=-500收入600-100-550=-50成本450,我说的两种算法对吗?为何会计算账和普通人算账不一样呢 答:您要和会计交待一下,就说退回来的,再作一步损失就和您的一样了。因为商品退回,会计要先报入库,入库后,如果不值钱了,再答损失。 查看全部回复
3171
你好,本平台单个问题单个回答,你是想问哪个问题。 查看全部回复
4258
说明财务核算错误,先红冲财务核算 查看全部回复
2129
你的意思是进项税额为什么不结转么 查看全部回复
3275
借 应交税费-应交增值税销 dai应交税费-应交增值税转出未交增值税,借应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-应交增值税进 查看全部回复
1858
去年成立的,今年填写报表有年初余额 查看全部回复
1554
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载