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patience
dai方有余额?管理费用是借方科目,一般在借方,查看一下明细账看是怎么形成dai方余额的 查看全部回复
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王苗苗老师
可能是有利息收入,也可能是冲减了以前的财务费用,一般期末财务费用都结转到本年利润是没有余额的 查看全部回复
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固定资产处置了,是自动出售了还是报废被动处置 查看全部回复
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是查还有多少库存么 查看全部回复
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金额么 查看全部回复
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费用期末都结转到本年利润科目 查看全部回复
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杨老师
收到商品做的库存商品,dai方做的暂估吗? 查看全部回复
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股东股权转让,对公司实质是没有影响的 查看全部回复
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wam
不是说明,是要盘点。如果已借出,转到其他应收款 查看全部回复
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蓝老师
如果按照开票确认收入,那就按照开票的商品结转成本 查看全部回复
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你的暂估和红冲分录都给我看一下 查看全部回复
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dai方余额是负的吗? 查看全部回复
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应交税费-应交企业所得税有dai方余额(有计提的所得税没有交) 借方余额(交的所得税没有计提) 查看全部回复
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借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
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没有其他需要结转的了,筹建期车间工人的工资也进管理费用就可以 查看全部回复
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木言
借:营业外支出 进项税转出 dai:库存商品 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,你把账面的银行存款科目名细和银行流水一一核对一下呢 查看全部回复
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小米
记账是一回事儿,你报税也得申报啊。 查看全部回复
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没有增值税收入,销项税额是没有数据 查看全部回复
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用于集体福利工程建造,没有发生产权的变化 查看全部回复
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安叔老师
结转成本的是需要按配件的单位成本结转的,以入库时的单价结转 含税和不含税,在入库时就需要确认入库单价 查看全部回复
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如果不能直接导入,根据余额表输入期初数据吗?(是的) 查看全部回复
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是的,银行账得跟银行余额对上 查看全部回复
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其实两个分录都可以 查看全部回复
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制作茶饮,领用时可以直接结转为主营业务成本 查看全部回复
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同学你好,对公和现金是老板支付到公司的是吗 查看全部回复
tammy老师
可以,至于具体的明细,你们可以额外做一个进销存的表格 查看全部回复
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哈哈老师
您好,这种一般也就是网站上查询,没有专门的查询网站 查看全部回复
1900
应交税费是负债科目,dai方表示有欠税,那公司肯定不能欠税呀 查看全部回复
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因为4月结转的11279.65成本,没有对应的入库 查看全部回复
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借 财务费用-手续费 负数 借 银行存款 正数 查看全部回复
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财务会计:借 零余额账户用款额度 dai 财政拨款收入 预算会计:借 资金结存-零余额账户用款额度 dai财政拨款预算收入 查看全部回复
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严老师
测算思路是错误的。 运营资金周转次数=360/(存货周转天数+应收账款周转天数-应付账款周转天数+预付账款周转天数-预收账款周转天数) 存货周转天数=365/存货周转次数 存货周转次数=主营业务成本/存货平均金额 应收账款周转天数=平均应收账款×365天/销售收入 即营运资金周转次数不仅和销售收入有关,还和销售成本有关。 而现在提供的信息只有营业收入18亿,销售净利率10%,即净利润1.8亿,并不能就此得出营业成本的金额,故无法根据营运资金周转次数,直接计算出营运资金量。 查看全部回复
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应交个人所得税有借方余额是什么原因,公司缴纳的个税比实际扣除的员工个税多 查看全部回复
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多计提的冲回 查看全部回复
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如果按照会计上的权责发生制的话,还有收入的确认条件的话,未发货不用确认收入 查看全部回复
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采购库存商品没取得发票么 查看全部回复
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云峰老师
你好同学,如果是已经确认了损益,并且确实销售了,商品不能收回,则需要做坏账损失处理 查看全部回复
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同学你好,一般是根据销售货物数量结转成本的 查看全部回复
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是不是前期有投资款 查看全部回复
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要 查看全部回复
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厚积薄发
对 查看全部回复
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小规模纳税人 不需要计提增值税的 查看全部回复
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二级科目可设可不设,想要把收入核算的更清楚,可以设 查看全部回复
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是总账与存货核算系统对账不平么 查看全部回复
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金额是什么期末余额么 查看全部回复
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暂估的是库存商品还是原材料呢? 查看全部回复
你初始建账号的时候,如果没有勾选辅助核算,后面已经启用账套了,是勾选不了的 查看全部回复
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你们是委托别的公司给你们加工的? 查看全部回复
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先查一下账,为什么会产生余额 查看全部回复
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刘淑萍
属于销售商品收入的! 查看全部回复
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库存商品哪个明细有这个差异呢,dai方还是借方呢 查看全部回复
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11月份?现在10月份 查看全部回复
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您好,具体问题是什么 查看全部回复
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同学你好,在11月补做也可以,属于同一个会计年度企业汇算清缴不影响就行 查看全部回复
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如果没有其他进项税额的话,借 应交税费-应交增值税(销项税额)3,dai应交税费-应交增值税转出未交增值税 3,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 3 dai 应交税费-未交增值税 3 查看全部回复
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其实你这样做也是可以 查看全部回复
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对,借方有余额说明超支 查看全部回复
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稍等 查看全部回复
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财务软件系统自己生成的年初余额? 查看全部回复
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发生人工工资时,借 主营业务成本 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
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计提折旧已结转是指车间计提的折旧么 查看全部回复
夏老师
収入的确认条件,商品已发出,所有权发生转移,风险已转移,符合收入确认条件就确认收入 查看全部回复
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你是指的是哪个科目有余额? 查看全部回复
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应交增值税一般设置为应交税费为的二级科目,在应交增值税这个二级科目下,还要根据企业业务状况设置三级科目,比如销额税额、进项税额、已交税金和转出未交增值税等十个三级科目。 简单的例子,当月销项税额是100 进项税额10 已交税金50 这样当月月末就有40的未交增值税,这时候就需要将当月未交的增值税结转至应交税费——未交增值税科目。 借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税) 40 dai:应交税费——未交增值税 40 这时侯应交税费-增值税这二级子科目下就没有余额,应交税费——未交增值税科目下就会有40的余额,表示当月月40元增值税没有交。 应交税费-增值税下面三级科目的余额就表示当期的发生额。 应交所得税一般是指应交企业所得税,指按照企业收益状况计提的企业所得税,需要待下期申报缴纳。 其他各种附加税余额,基本是计提了没有缴的税款,需要报税实际缴纳时将余额冲平。 查看全部回复
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长期待摊费用是账户用于核算企业已经支出,但摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用,包括固定资产修理支出、租入固定资产的改良支出以及摊销期限在1年以上的其他待摊费用。 查看全部回复
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怎么查询往来单位的余额呢?可以看明细账或科目余额表 查看全部回复
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银行存款余额不可能是负数的,根据银行对账单核对一下,是不是某笔分录入错账了 查看全部回复
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预收账款的余额是怎么形成的 查看全部回复
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什么意思? 查看全部回复
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借:银行存款(收到的半年租金) 应收账款(尚未收到的半年租金) dai:预收账款(后期待转的收入) 应交税费-应交增值税(销项税)(开票的增值税) 查看全部回复
2669
以前成本结多了我可以冲回成本吗?可以 查看全部回复
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1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 若“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税;若dai方有余额,则为应交的税费 4 、 缴纳上月应交未交的增值税 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
5507
借:销售费用 dai:库存商品 应交税费—应交增值税(销项税额) 查看全部回复
2209
andy老师
需要检查你的银行存款和货币资金记账是否存在错误 查看全部回复
1022
正常入账就行,这个月把上个月忘记的分录都补上就没有问题了 查看全部回复
2594
可以先根据代账的账务继续往下处理,如果有疑问的,看能不能跟代账那边沟通一下 查看全部回复
2724
因为有些情况代账公司也不是很清楚,具体的还是要跟老板和客户供应商核对 查看全部回复
可以一次性入费用根据规定:如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的,应当将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 查看全部回复
2471
季报的利润表本期金额是本季度的累计金额,本年累计是本年年初截止到本季度末的金额 查看全部回复
2504
暂估的分录冲销掉 查看全部回复
1814
账户余额可以取出或转出 查看全部回复
2512
李伟老师
享受减免政策了对吧 查看全部回复
1790
会的 查看全部回复
2458
您好 查看全部回复
2147
先查一下为什么会形成差额 查看全部回复
4042
是政府无偿划入的,一般计入资本公积 查看全部回复
1835
本月是不是不交增值税啊 查看全部回复
2088
你的上家是开商品发票给你10元,然后你开12元发票给下家 查看全部回复
2941
计提时: 借:税金及附加, dai:应交税费---城市维护建设税 dai:应交税费---应交教育附加 交纳时: 借:应交税费---城市维护建设税 借:应交税费---应交教育附加 dai:银行存款 结转税金及附加时: 借:本年利润 dai:税金及附加 查看全部回复
3629
Annina老师
没有了 查看全部回复
1568
发票商品库? 查看全部回复
1716
税控盘维护费280万完整的入账分录是什么 查看全部回复
2007
TANG
可以 实操中股东用存货抵偿对公司的欠款 应当经过公司决议同意并签订正式协议 一般需要开具发票或代开发票 如没有发票应聘请有资质的评估机构出具评估报告对其价值进行评估 查看全部回复
3244
资产负债表上货币资金的期末金额 查看全部回复
1891
要先分析形成余额的原因 查看全部回复
1949
借:待处理财产损溢(报废存货的账面价值) dai:原材料/周转材料/库存商品/生产成本等(报废存货的成本) 应交税费--应交增值税(进项税转出) 查看全部回复
2062
如果是因为管理不善导致的是需要进项转出的 查看全部回复
3839
是dai方余额么,代表公司欠别人款 查看全部回复
1606
燕子老师
首先先检查一下账务,如果个税有余额,而实际上不欠个税,那就是计提工资分录的时候,个税多计提了2.22 查看全部回复
1813
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