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曹老师CPA
您好,一般损益类科目结转到本年利润科目,资产负债类科目不结转 查看全部回复
964
Annina老师
借应交税费-应交增值税-销项税,dai应交税费-应交增值税-进项税,看差额哪方,就是借或dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
1695
安叔老师
账簿上一般需要有这几个字的,不能代替 查看全部回复
1800
patience
需要的 查看全部回复
2190
库存商品-自制半成品相当于原材料,在生产商品时,需要这个自制半成品 查看全部回复
2368
许老师
你这一级科目是财务费用? 查看全部回复
2420
甘老师
一般多档式账的每个月都月登记本月合计,本月合计下加一栏本年累计。登记完最后一笔业务后是先写本月合计和本年累计,如果有必要进行结转再再进行结转。 多栏式明细分类账是将属于同一个总账科目的各个明细科目合并在一张账页上进行登记,适用于成本、费用、收入类科目的明细核算,如“生产成本”、“管理费用”、“营业外收入”、“利润分配”等科目的明细分类核算。 查看全部回复
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把进项税额和销项税额填入表格,然后计算出转出未交增值税,最后将转出未交增值税转到未交增值税 查看全部回复
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夏老师
有余额需结转到下月 查看全部回复
3161
揭老师
项目账? 查看全部回复
4347
易老师
你每个月利润表和那个本年利润核对 查看全部回复
3066
小黑
你是不是开账后,又去动了以前年度的帐 查看全部回复
3058
银行存款不用结转,有余额正常的 查看全部回复
4081
王苗苗老师
可以附销售出库单表、销售单、销售成本结转表 查看全部回复
757
andy老师
红字和黑字都可以的 查看全部回复
1140
孙老师
账务上,在今年调整就可以,做原凭证的负数 查看全部回复
682
杨老师.
结转的数据是我们销售出去成本金额吗(是的,是销售出去的产品对应的成本) 查看全部回复
591
是的 查看全部回复
1189
补缴往年所得税,所得税费用增加,利润减少,利润分配-未分配利润减少 查看全部回复
991
税务师晓雨
你们有实际发生吗? 查看全部回复
584
wam
只是一个内部串账,不影响金额,作一个审计调整 借:库存商品 dai:库存商品 查看全部回复
1082
王佳丽
超市销售的是什么货物,然后结转该货物的成本 查看全部回复
1361
期末有余额,没结转过去 查看全部回复
822
吴萌老师
对的,建议摘要栏可以写明具体的事项,如“个税”、“社保金”等 查看全部回复
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进项税额转出怎么做分录?为什么要进项转出,是不得抵扣还是发票冲红了 查看全部回复
997
是生产企业么 查看全部回复
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我们的工人工资应该怎么做?直接人工记到生产成本,车间的间接人工记到制造费用,然后制造费用分摊到生产成本 ,加工完成按合同规定发给委托方时,生产成本再结转到主营业务成本。 查看全部回复
835
什么原因多结转3000呢?收入未计入什么意思呢 查看全部回复
1110
李可可
要做个结转增值税分录吗,需要 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
895
借 递延所得税资产 借 所得税费用 负数 查看全部回复
454
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1210
借 应交税费-应交增值税-进项税转出-集体福利 -1021.39 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
974
如果是商贸公司,销售成本为销售商品的入库单。如果是制造企业,一般就是销售该产品所发生的领料单以及一些结转的制造费用。具体还需要看具体情况 查看全部回复
1424
自己做的产成品的成本表 查看全部回复
1226
票开到了我这家公司,发票还入了账,现在才发现怎么办,发票还可以调整吗?可以的,原发票红冲,然后重新开具正确的 查看全部回复
1268
借:银行存款dai:应收账款 借:坏账准备dai:信用减值损失 借:信用减值损失dai:本年利润 查看全部回复
1302
季度也可以弥补以前年度亏损,弥补后盈利需要预缴所得税,弥补后还亏损,不需要交所得税 查看全部回复
785
你好同学,是用ERP软件,还是只作总账? 查看全部回复
526
借:工程施工-合同成本-人工费 dai:应收账款 查看全部回复
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您好,本平台单个问题单个回答。如果有其他问题,需重新提问。先回答第一个问题 查看全部回复
1363
从生产成本里面结转到管理费用-停工损失 查看全部回复
1406
平台有结算账单导出和自己销售系统核对 查看全部回复
887
李伟老师
你们是生产企业、 查看全部回复
1127
是用的财务软件吗 查看全部回复
1105
是开具的租赁发票 查看全部回复
1074
没错 查看全部回复
684
是的 月底注意结转损益、计提折旧 税费 查看全部回复
935
借 应交税费应交增值税进项转出 dai 应交税费应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
1036
无需计算的,把截止12月底本年利润的余额全部结转过来即可 查看全部回复
788
是的,不符合资本化条件的,归集到研发支出-费用化,期末再转到管理费用研究费用 查看全部回复
1440
你可以在 这个界面再问一个问题 查看全部回复
1499
生产经营设备折旧是不是应该计入制造费用,最终结转到生产成(是的 ) 查看全部回复
1289
如果直接用于生产经营活动的,计入生产成本,间接的计入制造费用, 查看全部回复
1754
你好,既然本年利润就是把损益类科目通过相反的方向转到本年利润里面 查看全部回复
1202
汇算清缴把这部分成本在调整表里,调减即可,无需账务处理 查看全部回复
966
你是指增值税吗 查看全部回复
1309
及时调整即可 借应付账款-错误供应商 dai应付账款-正确供应商 查看全部回复
1121
一般是在月末 查看全部回复
796
云峰老师
库存商品结转成本的会计分录处理方式如下: 1、借:库存商品,dai:生产成本。表示将生产成本转为库存商品,同时增加了库存商品和生产成本。 2、借:主营业务成本,dai:库存商品。表示将库存商品转为销售成本,同时减少了库存商品和主营业务成本。 查看全部回复
817
燕子老师
做进项税额转出 查看全部回复
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没有把本年利润结转到未分配利润。这个需要结转吗?需要结转 查看全部回复
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你方是提供建筑服务么 查看全部回复
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如有该固定资产有金额,可以借固定资产 dai营业外收入 查看全部回复
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这只是一个辅导记录表,应该是当时会计人员参加会计辅导会议的一个表单 查看全部回复
821
留存,现在一般很少单位打印了 查看全部回复
1552
固定资产是不是设置的有残值 查看全部回复
1592
就挂在应交税费-应交房产税就行 查看全部回复
716
收入跟成本是成对出现的,需要先确认收入然后再结转成本 查看全部回复
1920
好的,同学 查看全部回复
898
付劳务费的时候借:应付账款 dai:银行存款应交税费-代扣代缴个税 交个税的时候借:应交税费-代扣代缴个税dai:银行存款 查看全部回复
1601
购入进行安装时的会计分录如下:借:在建工程dai:银行存款 支付安装费时的会计分录如下:借:在建工程 dai:银行存款 设备安装完毕交付使用时,确定的固定资产成本的会计分录如下:借:固定资产dai:在建工程 计提折旧:借:管理费用dai:累计折旧 查看全部回复
1254
直接按照发票正常做,然后23年做的无票收入红冲 查看全部回复
1581
真实的就没问题。 查看全部回复
1037
984
夏东
新增加的什么科目 查看全部回复
2198
业务是什么时候发生的 查看全部回复
期末结转是自动结转,但要把期末结转的公式修改,加上新加的科目 查看全部回复
1506
你好同学,核实后作以前年度损益调整 查看全部回复
5169
一般只要发出货物,货物的控制权已经转移时就应该确认收入并结转成本 查看全部回复
1170
借:银行存款 2dai:预收账款 2 根据你们自己的核算确认收入 借:预收账款 dai:主营业务收入 借:主营业务成本 dai:开发产品 查看全部回复
959
月底外币账户有余额么 查看全部回复
1421
在结转生产成本模块点击【查看结转表】,进入结转表界面,右上角点击【打印】,进入打印预览界面,“纸张尺寸”选择实际使用的纸张大小,“缩放”建议选择“适应纸张大小”,预览效果无误后点击【打印】按钮即可。 查看全部回复
1932
原材料领用出库时 借:生产成本 dai:原材料 产品生产完毕 入库时 借:库存商品 dai:生产成本 查看全部回复
1464
短期借款是指企业为维持正常的生产经营所需的资金或为抵偿某项债务而向银行或其他金融机构等外单位借入的、还款期限在一年以下(含一年)的各种借款。 查看全部回复
1211
Leaf
要设二级科目,因为分费用化和资本化,放在一起无法分辨 查看全部回复
1711
但是本期不想认证抵扣 进项税 可以么 ,可以的 查看全部回复
1403
收入和成本是成对出现的,如果确认收入了就可以结转成本 查看全部回复
1322
现在是已经跨年了 查看全部回复
818
杨英芝老师
生产成本要先结转到库存商品,然后商品销售出库的时候从库存商品结转到主营业务成本 查看全部回复
1320
你的意思是销售单价不一样么 查看全部回复
760
tammy老师
月末结转增值税 借,应交税费—应交增值税—转出未交增值税 dai,应交税费—未交增值税 查看全部回复
1558
如果是跟收入相关的支出,等确认收入时相应的也确认成本 查看全部回复
1402
是养殖什么 查看全部回复
798
增值税留抵退税不是一定要申请是吧?不是非得申请留底退税,如果符合条件了,也可以不申请 查看全部回复
1064
木言
与开具销售发票正常销售的产品一同确认销售收入,确认销项税,正常结转成本 查看全部回复
1356
预付账款是资产类科目 查看全部回复
1556
西贝老师
同学你好,将进销项结转至转出未交增值税,然后借:转出未交增值税 dai:未交增值税 就可以了 查看全部回复
稍等 查看全部回复
876
是不是冲减多结转的成本 查看全部回复
1503
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