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王苗苗老师
可以按无票收入缴纳增值税 查看全部回复
11687
高老师
红冲6-12月分录,根据发票信息在元月份入帐 查看全部回复
4631
云峰老师
同学你好,不红冲发票,咱们的账平不掉的 查看全部回复
2673
安叔老师
正常计入收入,凭借出库单或者销售单据 查看全部回复
2166
同学你好,借应收账款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2471
木言
自己根据购买原材料做个入库单。开票时需要出库,确认收入结转成本 查看全部回复
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1、全额确认收入与销项税额: 借:银行存款 等科目, dai:主营业务收入 ,应交税费——应交增值税(销项税额)。 2、确认可扣减的成本费用: 借:主营业务成本, 应交税费——应交增值税(销项税额抵减), dai:应付职工薪酬——工资 , 应付职工薪酬——五险一金 。 3、月底结转未交增值税: 借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税), dai:应交税费——未交增值税。 查看全部回复
2333
清岚
借:管理费用-修理费 dai:银行存款等 查看全部回复
2143
patience
合同完工进度=累计实际发生的合同成本/合同预计总成本,当期确认的收入=(合同完工进度*合同总收入)-以前累计确认的收入 查看全部回复
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有约定相应支付利息,就需要计提的 查看全部回复
4132
甘老师
开了发票就要申报的 查看全部回复
5741
杨老师
不能,银行存款未退回 查看全部回复
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赠品也需要入账的,企业收到赠送的商品没有任何发票,则按公允价值借库存商品dai营业外收入 查看全部回复
3023
许老师
作为成本入账 查看全部回复
2868
李伟老师
首先,你之前支付装修款的时候先计入预付账款 查看全部回复
3520
小小
做收入的时候如果是全部用微信收款的,可以以微信收款的流水做收入 查看全部回复
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s单没有实际货物发出,报税的时候如何申报呀?可以把业务说详细点吗 查看全部回复
2427
9-10月的收入 借:应收账款/银行存款等 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2586
对的 查看全部回复
4321
你们估计的成本在明年汇算前无法取得发票是要纳税调增的 查看全部回复
2672
wam
如果上个月可以反结账,建议在没有取得发票时先暂估入账。如果不好反结账,也,就在这个按照发票入账 查看全部回复
2286
剩余的14万不开发票还是? 查看全部回复
1986
是的 查看全部回复
2713
介绍费可以叫他们个人去税局代开发票,没有发票你们企业所得税要多交税 查看全部回复
2634
打款时计入往来科目 借预付帐款 dai银行存款 查看全部回复
2549
7801
借:预收账款 dai:银行存款 确认9月收入 借:预收账款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
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按日期做账 查看全部回复
7320
可以补记账,小企业可以都补在今年的账 查看全部回复
11075
就是你们账上的资金直接进行租金和托管费的抵消,B做租金收入,A做托管费的收入,两者分别就属于自己的收入进行确认申报,是可以的 查看全部回复
2783
正常计入主营业务收入 查看全部回复
7137
销售收入确认时间: 1、采用托收承付方式的:办妥托收手续时确认。 2、采取预收款方式的:发出商品时确认。 3、商品需要安装和检验的: (1)一般:购买方接受商品以及安装和检验完毕时确认。 (2)安装程序比较简单的:发出商品时确认。 4、采用支付手续费方式委托代销的:收到代销清单时确认。 5、采用分期收款方式的:按照合同约定的收款日期确认。 查看全部回复
2458
是双方都不开票了么 查看全部回复
3491
建议分别入账 查看全部回复
2384
你可以看成你们属于简单的加工企业,买进白卡纸加工成小包装盒 查看全部回复
2517
andy老师
是收入多申报了吗? 查看全部回复
4203
对 查看全部回复
3733
实际付款没发票正常入账 查看全部回复
2161
借:应收账款 dai:其他业务收入 查看全部回复
7215
按开具发票金额确认收入,借应收帐款等 dai主营业务收入(或其他业务收入) 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3628
你们支付出去的费用相当于你们的成本 查看全部回复
3394
你们收取的B服务费包括货物的货款吗? 查看全部回复
3267
收到负数发票,借 相关成本费用 负数 dai应付账款等负数 应交税费-应交增值税-进项转出 正数 申报增值税时,红字部分进项税转出 查看全部回复
3244
已认证抵扣进项税的退货的会计处理 借:原材料/库存商品(红字) dai:应交税费/应交增值税/进项税额转出(红字) 应付账款/应付货款(红字) 查看全部回复
2725
做到业务招待费 查看全部回复
2415
调账,无形资产是累计摊销 查看全部回复
4160
按实际报销金额入账 查看全部回复
3077
秦枫老师
又不能取出来 又要做帐 又不能挂个虚拟的现金 3种方案都不行 没有任何方法可以处理 这就只有虚挂现金最合适 查看全部回复
2885
收款时借银行存款 dai预收帐款,开票时开预收款发票;客户实际消费时 借预收账款 dai主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税额 银行存款 查看全部回复
2812
孙老师
银行存款之前也一直对不起来吧? 查看全部回复
2438
先暂估入库,待收到发票时红冲暂估分录,然后根据发票做正确的分录 查看全部回复
3010
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 结转成本 借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬(工人工资等) 累计折旧(生产设备折旧等) 银行存款(其他支出) 查看全部回复
2615
开的专票还是普票? 查看全部回复
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国外的发票可以正常入账抵税,以全程运费减去付给该承运企业的运费后的余额为营业额,即差额纳税 查看全部回复
2055
月度之间,问题不大 查看全部回复
2910
与电网公司合同是怎么约定的?卖多少电开多少发票? 查看全部回复
3006
多给的10万到时候开红字发票红冲就行了 查看全部回复
3313
Icy 何
如果系统没有严格限制的话,你可以都做到20号,这样你可以只做一笔分录 查看全部回复
3328
小规模纳税人开普通发票免税,账面不用再体现增值税 查看全部回复
3627
按照收入确认原则,应当在销售当月确认收入成本 查看全部回复
2896
按照开票金额确认收入 查看全部回复
4357
第一季度增值税也是0申报么,还有企业所得税申报表。 查看全部回复
5472
这种情况不需要重新开发票,去年的8.5万后面附的有银行回单吧 查看全部回复
2857
跨月可以开红字发票 查看全部回复
4106
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
4414
借:预付账款 dai:银行存款 次月 借:管理费用 dai:预付账款 查看全部回复
7264
(十)关于小微企业免征增值税的会计处理规定。 小微企业在取得销售收入时,应当按照税法的规定计算应交增值税,并确认为应交税费,在达到增值税制度规定的免征增值税条件时,将有关应交增值税转入当期损益。 查看全部回复
3340
可以,按实际业务做账、申报纳税 查看全部回复
3488
需要 查看全部回复
4755
今年来发票,冲以前年度的暂估,做今年的费用就行 查看全部回复
4863
席俊义
是质量换货吧,没有涉及差价 查看全部回复
3090
暂时没法补可以继续挂帐,或者做凭证转成本,但是没有发票的成本不能税前扣除,所得税汇算清缴时需要调整 查看全部回复
3030
按收入准则规定这种情况是要在收到款项时确认收入的 查看全部回复
2156
具体是什么业务? 查看全部回复
5781
先把旧车转入固定资产清理 借固定资产清理 累计折旧 dai固定资产 查看全部回复
5502
计入其他业务收入,并计提销项税 查看全部回复
2226
做以前年度损益调整 查看全部回复
4432
Harry老师
发票没有收到,当时挂应付账款,借方是什么科目呢 查看全部回复
2966
你的金额是人民币? 查看全部回复
3167
大宁老师
做未开票收入正确的 查看全部回复
4317
借应收帐款等 dai主营业务收入等 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2819
可以 查看全部回复
7133
曹老师CPA
普票可以跨月作废 查看全部回复
3413
相当于把车卖了,按照正常销售价交税就行 查看全部回复
3674
正常按未开票收入记账报税就行 查看全部回复
3342
盲盒吗? 查看全部回复
2577
是以前的收据换全款发票吧 查看全部回复
3877
出售车辆应该是你们开具发票出去呀,你收到的发票是指去二手交易市场开具的发票? 查看全部回复
3861
3059
厚积薄发
增加收入后要缴企业所得税吗? 查看全部回复
4265
报税包含这一笔了吗 查看全部回复
3923
按照收取客户的住宿费,记收入,可以开票记收入,也可以不开票记收入 查看全部回复
3847
归老师
成本就是材料加 电镀劳务呀 查看全部回复
5912
如果补了,用不用缴税呢? 查看全部回复
4411
Leaf
你的收入确认时点其实和平台提现规则,还有开票时间没关系 查看全部回复
3567
根据发票信息做分录就好 查看全部回复
2712
Yan
预付时 借 预付账款 dai 银行存款 收发票时 如果公司按固定资产管理 借 固定资产 应交税费增值进项税额(如有) dai 预付账款,如果不做固定资产管理 可以借 管理费用 查看全部回复
2980
借:制造费用dai :预付账款 查看全部回复
2681
上月进项税已抵扣,但发票未入账那你上月实际抵扣和账面列支进项肯定不一样的,相当于你少入账了,本月直接按发票入账,处理完就找平了 查看全部回复
4954
14号开发票确认收入借应收账款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税- 销项税额 查看全部回复
3181
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