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安叔老师
可以的 查看全部回复
2490
patience
计提增值税一般用应交税费-未缴增值税,缴纳时,借 应交税费-未缴增值税 dai 银行存款。 查看全部回复
2243
有没有申报个税 查看全部回复
2037
21年底计提了一笔费用,22年实际支付时忘记了,又入了费用。等于说重复入账了 查看全部回复
5971
杨老师
2月份发放分录借:应付职工薪酬dai:现金 其他应付款 查看全部回复
2159
清岚
个人所得税申报是根据实际发放的时间申报 查看全部回复
2599
劳务派遣工资代发开票的名称是,代发工资 查看全部回复
2136
多计提的冲掉,是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3699
王苗苗老师
完整的分录是什么 查看全部回复
2272
许老师
借:应付职工薪酬dai:其他应付款-股东 查看全部回复
3120
不需要了,计入费用即可 查看全部回复
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账载金额和实际发生额根据账套里的数据填报,指计提的工资 查看全部回复
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你们公司食堂,劳务人员用餐人员多么 查看全部回复
3733
个税是按实际发放,3月份 查看全部回复
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我们公司会给五年或者十年的员工发放周大福联名的金牌 但是不能计入到职工福利 因为也不是每个人都有,我们会计都是做到员工工资里 去交个人所得税的,这个是正确的,没问题。 查看全部回复
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放在发放凭证后面 查看全部回复
4103
现在产生的,一般直接计入费用了 查看全部回复
2994
附在12月 查看全部回复
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企业一直亏损会影响企业的经营,企业的声誉。 查看全部回复
2566
需要申报个税,可以建个工资确认表,然后签名 查看全部回复
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李伟老师
是计提工资错误 的话,可以把3月份的红冲,4月份重新计提 查看全部回复
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扣缴义务人向居民个人支付工资、薪金所得时,应当按照累计预扣法计算预扣税款,并按月办理扣缴申报。 本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额 累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除 其中:累计减除费用,按照5000元/月乘以纳税人当年截至本月在本单位的任职受雇月份数计算。申报所属期不同,累计减除费用不同 查看全部回复
2974
席俊义
3月1日到3月31日 查看全部回复
2256
1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 若“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税;若dai方有余额,则为应交的税费 4 、 缴纳上月应交未交的增值税 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2842
合法 查看全部回复
1624
甘老师
小企业会计准则可以直接在今年调整 查看全部回复
2146
这个不用做分录,一般留抵税额在应交税费-应交增值税转出未交增值税的借方上。抵扣增值税时,借 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
2679
wam
是有工资,但没有发放,会计核算有计提? 查看全部回复
3348
挂账应付职工薪酬科目么 查看全部回复
1512
个税收入更正了么 查看全部回复
2317
整笔冲销然后更正一张正确的凭证 查看全部回复
1860
不需要 查看全部回复
2602
可以暂按上个月数据计提,到时候出来再调整 查看全部回复
1862
临时工工资可以对公账户直接支付 查看全部回复
1576
一般是应发的80%。 查看全部回复
1827
可以按季计提 查看全部回复
3944
对,红字冲销 查看全部回复
2883
车间生产没有通过生产成本或者制造费用,直接进了主营业务成本 查看全部回复
3835
这个是8500元多计的工资,是否实际发放? 查看全部回复
2180
1.计提工资 借:管理费用-工资11530.66 dai:应付职工薪酬-工资11530.66 2.发放 借:应付职工薪酬-工资11530.66 dai:其他应收款-养老保险618 其他应收款-医疗保险239.52 其他应收款-失业保险38.64 银行存款/库存现金10634.50 查看全部回复
1976
高老师
3月发放的2月的工资 查看全部回复
1988
社保计提,借 管理费用-社保 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保,缴纳,借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人社保 dai 银行存款 查看全部回复
1603
可以 查看全部回复
3225
工会经费计提比例为2% 查看全部回复
1945
厚积薄发
借:管理费用 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
3333
把原来固定资产的凭证做一个一样的红字冲销凭证,然后重新做费用凭证 查看全部回复
1975
社保和公积金最终由谁承担呢 查看全部回复
2694
参考上面的图片,名称是劳务派遣,选差额计税 查看全部回复
2382
按照公司在职员工人数 查看全部回复
3928
可以更改个税申报表,把工资收入申报上去 查看全部回复
3819
你们是劳务派遣是吗? 查看全部回复
2937
计提工资与开不开票无关哈 查看全部回复
2486
正常情况是当月末计提当月应发工资 借:管理费用等 dai:应付职工薪酬 计提当月社保 借:管理费用等 dai:应付职工薪酬 当月支付当月社保 借:应付职工薪酬 其他应收款-社保个人部分 dai:银行存款 次月发放本月工资 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应收款-(社保个人部分和其他个人扣款等) 应交税费应交个人所得税 查看全部回复
2523
小妮老师
一个人名字;能一个月其他应收款、其他应付款吗?建议挂到一个科目名下这样便于核算 查看全部回复
2245
你科目入错了 查看全部回复
2452
孙老师
借 以前年度损益调整 23307.03 dai 累计折旧 23307.03 查看全部回复
1620
汇算清缴前发放了,年报工资这块不用调整 查看全部回复
1890
关于本月个税工资申报,2月份实际没有发放工资(本该发放1月工资,因1月份员工放假整月,没有产生工资)所以本月工资可以零申报吗?可以 查看全部回复
3048
直接按照减半的缴税 做缴纳的分录 查看全部回复
2020
去年12月的个税申报有误 查看全部回复
3448
正在看 查看全部回复
4976
3月申报2月的工资,3月缴纳2月个税 查看全部回复
3343
andy老师
计提工资是按照应发工资还是实发工资?应发工资,扣除个人社保和个税前的 查看全部回复
2110
这个还是要平时都要登记好分好 查看全部回复
1774
你们发了工资需要申报的 查看全部回复
3024
是你们少计提了? 查看全部回复
2101
实际发放 查看全部回复
4691
第一次发放 借应付职工薪酬-工资 dai银行存款,第二次发放一样的 查看全部回复
2663
可以一次发放 查看全部回复
1770
如果金额较大的话,可以先计入长期待摊费用,至于二级科目可以根据公司的情况和需求来设置,可设可不设。 查看全部回复
3788
税务师晓雨
稍等,老师刚看接到问题 查看全部回复
3312
是的,个人所得税申报根据实际发放的次月申报 查看全部回复
4172
你好,本平台单个问题单个回答,你是想问哪个问题。 查看全部回复
4258
稍等,我看下个税系统能不能修改日期 查看全部回复
3507
社保和公积金是当月扣当月的 查看全部回复
2303
工资部分建议据实发放 查看全部回复
1689
是的,社保和工资要配套一起 查看全部回复
2237
未计提的话补计提 查看全部回复
2340
1.收到发票后 红冲暂估 借:固定资产暂估(负数) 借:固定资产 应交税费应交增值税进项税额 查看全部回复
2232
计入成本 查看全部回复
2295
可以更正申报 查看全部回复
2657
金额大不大? 查看全部回复
3208
燕子老师
1、计提工资 借:管理费用/销售费用等 dai:应付职工薪酬——工资 2、计提社保(企业部分) 借:管理费用/销售费用等 dai:应付职工薪酬——社保 3、次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 dai:应付职工薪酬——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款 4、上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分+个人部分) dai:库存现金/银行存款 查看全部回复
3705
对方按照劳务派遣形式处理 查看全部回复
3611
错误凭着怎么写的分录 查看全部回复
2491
这2个科目都可以,如果放到”其他应付“科目,先做到”借方“,次月发放工资时,再放到”dai方“。 查看全部回复
5675
之前年度的没法调整了,2023年开始正常计提,通过应付职工薪酬科目核算 查看全部回复
你好,一般其他应付款科目都是正数的,因为你社保的原因这个能理解,平时的时候出报表不用做调整,不过一般如果财务报表做年审的时候其他应付款出现负数审计就会把报表科目进行重分类,或者有的财务软件也可以实现自动重分类的功能 查看全部回复
5813
稍等,看下你的问题 查看全部回复
2555
可以合并申报 查看全部回复
6176
只是明细科目不对 查看全部回复
2115
不太合理 查看全部回复
3174
不会有影响,补缴时 ,借 应交税费-应交个税 营业外支出-滞纳金 dai 银行存款。少扣得个税可以从下月工资里扣 查看全部回复
2102
可以直接在23年账套上调整 查看全部回复
2755
你的意思是8-10月是通过银行存款支付的工资,但是你们账上挂的法人是吧 查看全部回复
1957
本来应付职工薪酬社保应该是其他应付款-个人部分社保,对吗 查看全部回复
2344
建议据实申报 查看全部回复
2609
法人的应收账款余额是多少 查看全部回复
2410
计提 :借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬 发放 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 应交税费-应交个人所得税 实际申报扣款的时候 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
4260
发放工资的时候,公司成立了么,执照下来了么 查看全部回复
2843
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