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孙老师
已回款了,应该就没有应收账款挂账了,没有余额可以调账了,是想调发生额? 查看全部回复
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哈哈老师
这个是对方单独给你们支付罚款吗 查看全部回复
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Lucky
你这种情况 先整理出具体支出项,然后找老板咨询一下看看是否能取得发票,如果能尽量取得然后记账,如果不能取得,补足手续,做账,然后所得税汇算时调整 查看全部回复
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刘淑萍
为什么要转呢?一般情况下是不能转的 查看全部回复
2722
王苗苗老师
规范的账务处理,社保公司承担部分需要通过应付职工薪酬科目核算 查看全部回复
1969
杨老师
对的 查看全部回复
3393
云峰老师
你好同学 正常作账。只是所得税前扣除时,高出同期同类利息的不能税前扣除。 查看全部回复
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有可能社保局没推送信息到税务局那边 查看全部回复
9400
收到医疗保障中心退款首先要弄清楚退的什么款 查看全部回复
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patience
是一般纳税人么,进项勾选认证了么。提示异常,税局是让提供相关证明还是什么 查看全部回复
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预缴时,是个人垫付的么 查看全部回复
2202
可以开票 查看全部回复
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你需要问 查看全部回复
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发工资之前不计提么 查看全部回复
2275
安叔老师
养老院和你们a公司是什么关系呢 查看全部回复
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充值时,借 银行存款 dai预收账款,消费时 ,借 预收账款 dai 主营业务收入 查看全部回复
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你做增值税了就视同销售了 查看全部回复
1686
需要 查看全部回复
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1建议交接表上写清这个情况,检查税务申报记录 2 对方如果不调整,如果可以补记以前账务就补,如果本身不补记,建议重新建账, 查看全部回复
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一般纳税人收到专票时可以抵扣增值税,入账时价税分离 查看全部回复
房东租金跟宿舍租金不不同的租金么,房东的租金是什么用途 查看全部回复
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李伟老师
你们是法人代公司收款是吗? 查看全部回复
2319
andy老师
个人投资工资?是什么意思? 查看全部回复
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做内账也只能这么做,挤到利润分配未分配利润里面 查看全部回复
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是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
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7月按发票正常做账,8月发票红冲后再做负数分录把7月的凭证红冲 查看全部回复
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同一家公司为什么给你公司打款 查看全部回复
2386
秦枫老师
请问你的个体户是查账征收的么 查看全部回复
2675
是的 查看全部回复
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建议列明细科目 查看全部回复
2843
3729
您好,你们首先开红字发票信息表,然后对方开红字发票,对方开出红字发票后你们按照之前的会计分录做负数,申报的时候需要做进项税额转出 查看全部回复
1988
wam
在交房时将车位租赁收入分离计入预收账款、在租赁期内摊销,不是合同负债 查看全部回复
1781
Annina老师
没有进项不用处理 查看全部回复
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会计档案之前交接给你了吗? 查看全部回复
2237
2398
用私户应该不规范吧,如果经常用私户是不规范的 查看全部回复
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如果处理完债权债务后还有剩余资金就分配股东即可 查看全部回复
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首先要分析往来形成的原因,然后跟对方确认过后,债务确实不需要偿还了可以计入营业外收入。 查看全部回复
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借 银行存款-美元户 换算成人民币金额 查看全部回复
2665
免税的发票借:银行存款等 dai:主营业务收入 查看全部回复
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如果账上银行存款金额错了,可以直接冲销原来的分录重新做正确的分录,涉及到费用,看是否跨年,看是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
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肯定是不能这么干,往来款就是记入其他应付款或者其他应收款的 查看全部回复
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别人为什么给超市打款 查看全部回复
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母公司没有其他业务也不需要支付工资,为啥还要子公司给他开票付款? 查看全部回复
2366
买票? 查看全部回复
1929
陈爱琳
根据报销部门来分,是走管理费用或者销售费用 查看全部回复
2946
预付账款的核销,如果不符合税法的扣除条件,在汇算清缴时作纳税调增的 查看全部回复
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在提供课程服务时,借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费-销项 查看全部回复
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工资表里有500是已经计提了么,100需要冲回并改工资表 查看全部回复
2381
如果没有开通其他的功能,只需要做应收的业务处理就可以 查看全部回复
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采购时,借 库存商品 99吨 dai 应付账款等 查看全部回复
2210
1493
这个是不是和社保一起扣款的? 查看全部回复
3980
比如发票113 不含税100 税额13 勾选的时候借:应交税费-进行税额 13 dai:应付账款 13 发票来了 借:成本或者费用 dai:应付账款 100 同时 借:应付账款 113dai:银行存款 113 查看全部回复
3078
调账 查看全部回复
2473
是直接外购的一些商品赠送客户的么? 查看全部回复
3676
同学,您具体是问哪一问 查看全部回复
2963
李秋平
借现金或者银行存款,dai营业外收入 查看全部回复
2422
账面的长期股权投资你们怎么处理? 查看全部回复
1914
税务师晓雨
属于dai款业务 查看全部回复
3484
支付款借应付账款,dai银行存款 查看全部回复
2172
借 主营业务收入-服务收入 -未开票收入 dai 主营业务收入-服务收入 -开票收入 查看全部回复
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你这是小企业会计准则做的以前年度的损益调整的分录,不影响当期损益,所以资产负债表利润分配期初?净利润要加上你做的这个调整??期末利润分配 查看全部回复
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本月开票,借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 本月收款 借:银行存款dai:应收账款 查看全部回复
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借应交税费-应交增值税-未交增值税 dai银行存款 关税一般是计入产品成本的,等入库的时候 比如借库存商品 dai银行存款 查看全部回复
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借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
2239
甘老师
执行企业会计准则的,支付的押金收不回来了,账务处理 借:坏账准备 dai:其他应收款---xxx押金 执行小企业会计准则的,支付的押金收不回来了,账务处理 借:营业外支出 dai:其他应收款---xxx押金 查看全部回复
3221
不用计提 查看全部回复
2100
你好,小规模入账时,借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
5069
收到50万汇票然后转让给了一个公司,然后这个公司又返还了二十几万汇票回来,转了二十几万现金回来 (借:应收票据 25 银行存款25 dai:应收票据50) 查看全部回复
1906
季度超30万了么 查看全部回复
3894
你是接受方,是么 查看全部回复
2715
1.固定资产转入清理: 借:累计折旧 固定资产减值准备(如计提) 固定资产清理 dai:固定资产原值 2.处置报废取得收入(处置未产生收入不做) 借:现金/银行存款等 dai:固定资产清理 应交税费——简易计税(一般纳税人适用简易计税,含3%减按2%情形) 应交税费——应交增值税(销项税额)(一般纳税人适用一般计税方法) 应交税费——应交增值税(小规模纳税人,含3%减按2%情形) 3.清理净损益结转: 产生清理损失 借:营业外支出——非流动资产损失(非流动资产毁损报废损失) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置损失) dai:固定资产清理 产生清理利得 借:固定资产清理 dai:营业外收入——非流动资产收入(非流动资产毁损报废利得) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置利得) 查看全部回复
2238
意思是去年的收入正常入账了,并交了增值税。现在是发生了销售退后,借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai 应收账款。当时有开发票么 查看全部回复
2658
本月销售了200件商品,如果商品的控制权已经转让,需要确认收入。退货一件,当月又发货一件。在实操中,可以不用做账务处理。 查看全部回复
2407
借 固定资产-打印机 dai 其他应付款 查看全部回复
2282
需要,要开票的 查看全部回复
2373
老师,我们是物业公司,小规模企业。以前的会计做账因为收入很少,然后没有做结转物业费成本的分录,全部做的管理费用,这样可以吗?可以的 查看全部回复
3315
相当于你们没有实际的货物交易只是钱款和发票是吗? 查看全部回复
2254
通过个人账户收款和转账,通过其他应收款/其他应付款核算 查看全部回复
3770
火柴老师
不可以,三流不一致。 查看全部回复
1727
一般内账不用发票,外账做发票(具体的你可以问问老板拿发票过来的意图,他也不报销,如果是想抵外部没有发票的费用,那就是外部账用) 查看全部回复
4159
这样做是正确的 查看全部回复
2117
清岚
属于非货币性资产交换 查看全部回复
3210
如果是银行账户支付,发票是普票的话,饮水机和开水壶建议分开 查看全部回复
2692
工资大于生育津贴,不给员工发放生育津贴了,那收到生育津贴时冲减开发成本,借 银行存款 dai 开发成本 查看全部回复
2028
燕子老师
从基本户把全年补助经费转到工会账户时,需要去当地的工会的开一张收据,然后分录是借:管理费用-工会费 dai:银行存款 工会账户有支出时不需要再单独做分录,只需要做一个流水账,记录好工会收入,支出情况就好,同时保留好相关支出附件备查 查看全部回复
7149
是的,做负数一样的分录 查看全部回复
3086
你好同学,需要挂账。反映在账面的增值税进项余额里 查看全部回复
2584
进费用 借:销售费用 dai:银行存款 查看全部回复
3458
借:销售费用-汽车费11857.4 管理费用-税金/车船税420 dai:应付账款-中国人民财产保险 12277.4 查看全部回复
3475
你们垫付的运费300开票了吗? 查看全部回复
4754
借:应付职工薪酬dai:银行存款 查看全部回复
3313
借 营业外支出 dai 应收账款 查看全部回复
1878
你们的经营范围里有加工货物这一项么 查看全部回复
3060
租赁变更 查看全部回复
6104
他的这个钱包和你们有啥关系吗?是你们账户收钱了吗 查看全部回复
2764
购进玉米种子和肥料是用于出售么 查看全部回复
1984
原来的资产负债表上货币资金是0么 查看全部回复
3036
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