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andy老师
可以扣除100万 查看全部回复
1808
patience
当时入账的时候是怎么入账的,有没有计提 查看全部回复
888
安叔老师
取得dai款 借银行存款,dai短期借款或者长期借款 还款 借财务费用-利息 短期借款或者长期借款 dai银行存款 查看全部回复
1156
王苗苗老师
租金发票金额包含66.21么 查看全部回复
1637
wam
可以先按汇算清缴的要求作一个模拟调整,如果仍不缴纳所得税,已计提的冲回 借:所得税费用 红字 dai:应交税费一所得税 红字 查看全部回复
2066
燕子老师
1、多计提的企业所得税,在同一纳税年度内直接冲回的,具体做以下分录:借:应交税费——应交企业所得税dai:所得税费用 2、多计提的所得税跨年度的,通过“以前年度损益调整”科目处理,具体做以下分录: 借:应交税费—应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 调整利润分配,做以下分录: 借:以前年度损益调整 dai:利润分配——未分配利润 查看全部回复
1234
税务师晓雨
银行存款登记反了,当时对应的科目也错了吧 查看全部回复
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dai:营业外收入(税金差额) 查看全部回复
1431
直接支付的的,可以不挂其他应付款直接dai记银行存款 查看全部回复
3270
隋文老师
就当固定资产盘亏处理 查看全部回复
1150
借库存商品6800 进项税884 dai应付账款-杭州名扬天下7684 借库存商品5401.4 dai应付账款-上海美之味5401.4 查看全部回复
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如果汇算清缴后需要退税的话,可以申请退税的 查看全部回复
2949
是要办理什么 查看全部回复
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第一步 借:应收账款 红字 dai:预收账款合同负债 红字 第二步: 借:预收账款 dai:主营业务收入 如免增值税,则不计提 查看全部回复
1759
云峰老师
你好同学,如果属于2023年成本费用,在23年入账 借:管理费用等 dai:应付账款 查看全部回复
1333
个税有正常申报么 查看全部回复
1607
是提取法定盈余公积么 查看全部回复
917
这个款是退到你个人了,那发票呢,发票金额改么 查看全部回复
1888
为什么保理方给公司支付款项 查看全部回复
2287
你好同学,逐笔核对,期初寄存加上本期入库减去本期发出等于期末寄存 查看全部回复
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公司是购买方么 查看全部回复
2106
杨老师
借:固定资产 dai:未分配利润 借:未分配利润 dai:累计折旧 查看全部回复
1209
你这个业务其实就是关联方间货物转移,也叫内部调拨 甲公司收到发票 借:库存商品 dai:其他应付款-乙公司 乙公司开具发票 借:其他应收款-甲公司 dai:主营业务收入 销项税 等甲公司实际付款时。 借:其他应付款-乙公司 dai:银行存款 查看全部回复
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借:预收账款 dai:应收账款 如果客户不要求开票直接转收入,再做一个确认无票收入的分录 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
1674
你想要调整进入吗 查看全部回复
1757
借库存商品2260/1.13 进项税2260/1.13*0.13 dai应付账款2260 查看全部回复
2308
考虑,但不是做23年的所得税费用,要做借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税费用 查看全部回复
1560
借应收账款2260 dai主营业务收入2260/1.13 销项税2260/1.13*0.13 查看全部回复
1116
tammy老师
借,库存商品2260+2260*13% dai,应付账款2260+293.8 查看全部回复
1703
借:库存商品2000万 应交税费-应交增值税-进项税额260万 dai:应付账款-A公司 2260万 查看全部回复
1343
哈哈老师
借库存商品22600000 应交税费应交增值税进项税额 2938000 dai应付账款25538000 查看全部回复
1112
借:税金及附加 营业外支出(滞纳金) dai:银行存款 查看全部回复
973
原则上现在需要按利润总额计算所得税-以前季度计提的所得税费用,负的话要冲回 查看全部回复
5839
把之前的错误先红冲掉,然后根据正确的数出分录 查看全部回复
1663
你好同学 借:应付职工薪酬1万 dai:管理费用等1万 查看全部回复
1119
你好同学,借管理费用 dai其他应付款-员工 查看全部回复
987
借 固定资产清理 累计折旧 dai 固定资产 借 银行存款等 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税销项 固定资产清理余额转到资产处置损益 查看全部回复
961
发票来了直接借费用dai应付即可。不过你说的之前是做的应付,没有涉及到费用,那为什么汇算清缴要调增?是不是当时直接付款的时候又做了费用? 查看全部回复
亏损是正常现象没有问题的,但是如果是长期亏损的话,有可能会预警 查看全部回复
1531
借:管理费用/原材料 等 dai:应付账款 如果确认不需要付款了转营业外收入 查看全部回复
1476
个人的款项用于公司经营,是以借款的名义还是投资款的名义 查看全部回复
1038
如果是用于销售的话计入销售费用,分录是没问题的 查看全部回复
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可以直接修改凭证的 查看全部回复
1547
确实发生了销售行为,即使客户不需要发票,也要按未开票收入确认相应的税费 查看全部回复
1269
可以直接抵 查看全部回复
1746
你好同学,对方没有开发票的,要把返利对应的部分 借:预付账款 借:库存商品负数 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
1821
税款已经缴纳了,这个发票没问题,能正常使用了,是吧 查看全部回复
1177
财报有数据,其他的0申报 查看全部回复
1568
计提业务佣金费用,这个佣金是给公司的员工,还是公司以外的人 查看全部回复
1561
Annina老师
什么原因转款?什么原因不还? 查看全部回复
1318
库存现金倒挂 倒挂金额挂借款法人往来 查看全部回复
1289
邮寄快递运费发票是开给我公司的?(正常应该开给对方,你收付款做往来) 查看全部回复
1634
这个需要问一下公司的老板或同事之类 查看全部回复
1353
借财务费用-手续费,dai其他应付款 查看全部回复
2239
不符合收入确认条件的,直接借:发出商品 dai:库存商品 查看全部回复
1232
理论上可以的,如果是真实业务,那没有什么问题;如果这张票不是你们的实际业务,不建议走现金,税务疑问后容易查出问题 查看全部回复
2064
可以的 查看全部回复
1385
李伟老师
是和你们的出差报销一起发放吗? 查看全部回复
1019
代扣个人所得税;借:应付职工薪酬dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
1026
如果之前的账务比较多的话,建议调账。如果之前的账务不多的话,可以重新做账。 查看全部回复
1629
小规模纳税人的增值税是不能抵扣进项税额的 查看全部回复
2300
可以 查看全部回复
1639
1.缴纳社保的会计分录 借:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 其他应收款--社会保险费(个人部分) dai:银行存款 2.计提时 借:管理费用--社会保险费(单位部分) dai:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 3.发放工资时 借:应付职工薪酬--工资(应发数) dai:其他应收款--社会保险费(个人部分)? ? 应交税费-应交个人所得税 ? ? 银行存款(实发数) 查看全部回复
1137
帮厂家垫付的什么费用 查看全部回复
1159
如果取得进项票比较多,抵扣不完,可以根据实际情况勾选一部分,其他的先不勾选认证,账上记到应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
1241
在的 查看全部回复
1830
你们这边退费是吗? 查看全部回复
1640
西贝老师
同学你好,如果因为质量问题导致部分应收账款无法收回,可以做坏账处理,双方可以签相关文件证明该款项无法收回,做为凭证附件 查看全部回复
1424
因为你这笔涉及损益类科目了,需要用以前年度损益科目进行调整 借:其他应付款 dai:以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润 查看全部回复
1779
为何要给10%给集团?协议是如何约定的? 查看全部回复
1067
首先你得和老板说明用微信支付的报销款及货款的后果,微信规定不能直接用于dai款还款等非法或违规用途,微信支付只能用于合法的消费和转账,如果被发现有违规行为,可能账户会被冻结,还有限制交易等。 你说的无法开票需要报销的是什么情况,金额大概有多少? 支付货款正常需要从对公账户进行支付。 查看全部回复
1945
你好同学 借固定资产 dai以前年度损益调整。 借:以前年度损益调整 dai:递延收益 累计折旧。 查看全部回复
1596
1657
开具370万发票是什么业务? 查看全部回复
1829
开的专票是吗? 查看全部回复
1329
处置固定资产支付的服务费计入固定资产清理,借 固定资产清理 dai 银行存款等 查看全部回复
2026
一般不用做账务处理,一般没有抵扣完的留底税额就挂在应交税费-应交增值税转出未交增值税借方科目 查看全部回复
1744
按照制度不予报销的部分,报销单上标注,不需要做账 查看全部回复
1413
秦枫老师
如果是一般纳税人 ,需要按月申报增值税附加税 水利基金 工会经费(月度如果有进项发票需要勾选认证)、 按季度申报财务报表 、申报印花税 每月会计做账流程都一样, 记账 ,然后生成财务报表 装订凭证 ! 查看全部回复
1844
低值易耗品要做账务处理吗,低值易耗品要入账的。 查看全部回复
1676
是提供的服务还是货物 查看全部回复
1755
是这样处理的,现在很多印花税是季度申报缴纳,在季末的时候先计提,实际缴纳的时候冲挂账 查看全部回复
1381
具体业务是什么 查看全部回复
1788
是的 查看全部回复
1457
一般是这样的 查看全部回复
1618
这个要看公司的制度是怎么规定,关账后取得今年的发票,还能不能报销,有的公司是允许报销的,有的公司比较严格不允许报销了。如果不允许报销了看能不能换开新日期的发票。 查看全部回复
2501
借:原材料-A材料 400000 应交税费-应交增值税(进项税)68000dai:银行存款468000 查看全部回复
2369
公司垫付 借:其他应收款 dai:银行存款 保险打款 借:银行存款 dai:其他应收款 查看全部回复
1687
B公司与第三方签订200万合同,是服务合同么 查看全部回复
1874
水电费发票是开给你们了是吧 查看全部回复
1668
预付的什么款项?相应的货物或者服务你们收到了吗 查看全部回复
1446
是公司支出么,支出的用途是什么 查看全部回复
1511
归还款项不需要发票呢,联系一下对方是不是开错了 查看全部回复
1204
按原分录红冲掉 查看全部回复
1144
这个运费是谁承担的 查看全部回复
2171
dai款是以公司的名义dai款的,是么 查看全部回复
2388
可以挂账,挂账的意思就是你这个材料是卖给母公司的 借:应收账款-母公司 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税),成本正常结转,购买的物资有发票就可以税前扣除 查看全部回复
2719
可以的,暂估差额需要冲减结转的成本了 查看全部回复
1532
借 固定资产 dai 营业外收入 查看全部回复
1370
正常代销业务是可以的,只要客户认同即可 查看全部回复
2219
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