应交税费

老师 我想问一下，公司是做海外市场的 ，所以有外汇收入 ，但公司没有开通外币账户 ，只开通了外汇功能，这个外汇和公司基本户是同一个账户，所以就用了其他货币资金进行核算，没有设置外币账户，因为没有单独的外币账户，那这个确认收入的时候 其他应收款、主营营业务收入、应交税费-应交增值税 其他货币资金这几个科目需要在财务软件上选那个外币核算功能吗？因为是先收到外汇，后面对公银行会处理给我们进行结汇成人民币的#出纳#

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老师好，我们公司是制造业，一般是给客户提供产品，因为一些原因公司产品不能及时赶到，所以就购买了A公司的服务，他们的服务包括产品，产品用完他们自己会回收，这个服务是直接用于服务客户的，相当于他们代替我们做了一下服务，现在A公司给我们开了专票，我们收到发票可以这样做分录吗？ 借：生产成本-服务成本 应交税费 -应交增值税～进项税额 贷：应付账款-A公司#工业制造#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

一般纳税人，本月没有销项 只有进项税额39.61，我先报的税进项39.61都抵扣了。 我报完税再来做账，借方-应交税费-应交增值税-进项税额39.61 我就不知道没有销项的情况下要不要结账进项税，如果要怎样结转，分录怎么样？#建筑工程#

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公司是做软件APP开发的，APP是国外上线，取得的收入也是来源于境外，公司有开通外汇账户进行收款，假如公司10月16日收到一笔外汇56.15美元，月初的汇率是7.0709，10月29号结汇，结汇当天汇率是7.122 （不是免税企业） 1.确认收入 借：应收账款——国外客户 397.03 贷：主营业务收入 393.1 应交税费——应交增值税 3.93 （这个税额是按月初汇率来的，结汇需要进行调整吗） 2.收汇 借：银行存款——美元账户 397.03（人民币） 贷：应收账款——国外客户 397.03（人民币） 3.结汇 借：银行存款——人民币账户 399.9 贷：银行存款——美元账户 397.03 财务费用——汇兑损益 2.87 老师，账务处理这样做是对的嘛#出纳#

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资产负债表的这个应交税费的期末余额39274.55元，是表示还没有交的税吗#工业制造#

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老师，应交税费-未交增值税 420元从去年一直挂账，如何给他结平呢？#出纳#

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已付款，先收到红字发票，后面收到退款，可不可以 借:研发费用（红字） 贷:应交税费-应交增值税-进项税额转出（蓝字） 借:预付款项 收到退款后 借:银行存款 贷:预付款项#高新企业#

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我去年买的税控盘维护费，只做了一笔分录，借：管理费用280 贷：银行存款280；这季度我销售开出一张14500的专票，想用这280来抵，我是不是要先写借：应交税费-应交增值税-减免税额280 借：管理费用-280 结转增值税要怎么写呢？#出纳#

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小规模，开专票和开普票，确认收入的时候分录有什么区别，都要贷应交税费应交增值税吗？和这个月实际有没有交税有关系吗#出纳#

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老师你好 分录 借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷： 应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 写成了 借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷： 应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-未交增值税 然后从 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 这个分录应该怎么改？#其他行业#

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我司支付一比合同违约金，会计分录是借营业外支出，贷银行存款，月财务报表都上报了，过了一个月后收到对方开具的能抵扣的增值税发票，那我此时抵扣后，该怎么做认证进项税额的凭证？原本我是借：应交税费/应交增值税/进项税额，贷：其他流动资产/待抵扣进项税额，现在违约金增值税咋办，原本认证分录如下图#其他行业#

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资产负债表上挂了应交税费的，已经交了税，注销的时候，怎么清理呢？#商业#

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老师 应交税费-应交增值税-转出进项税 贷方余额需要账务处理吗？#出纳#

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请问月末结转增值税，借：应交税费应交增值税销项税额 贷：应交税费应交增值税进项税额 应交税费应交增值税未交增值税 ，这个进项税额是指当月认证抵扣的进项票金额吗？还是当月收到的所有进项票的金额#房地产#

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商铺门脸的应交税费是多少呢，小规模纳税人#出纳#

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小规模季报，税额两千多，不用交税，那应交税费的贷方余额该怎么处理呢#出纳#

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收到制作标书费的专票，分录应该是 借 主营业务成本 应交税费应交增值税进项税额 贷 应付账款 还是 借管理费用 应交税费应交增值税进项税额 贷 应付账款#出纳#

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当期应交税费占营业收入比重怎么算，该怎么看科目余额表当期借方，还是贷方，累计的#出纳#

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之前写的应交税费没有分开税金及附加，导致余额不对，之前的分录是借应交税费，贷银行存款，如何更改，之前有漏计发票，但一直没有回款，税钱也交了，这种情况怎么补记#出纳#

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应交税费是负的是为什么#出纳#

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