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我们公司今年有出口业务，是生产企业，但是报关单很多贸易方式有误，并且内部出入库单据也不全，还未进行首次审核和申报，跟税局沟通，如果实在没有合适单据，可以做免税处理和转内销。 1.我想问免税处理是不是要做进项税额转出，同时会导致增值税增加，那跟转内销有啥区别呢，转内销也会导致增值税增加。 2.免税处理，要做哪些处理呢？除了进项税额转出，其他地方要做什么操作吗？账务要怎么处理好呢？#工业制造#

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生产型企业，2021年自产自销一批货物到美国，报关单日期是21年12月，当时未确认收入，未申报纳税，22年4月收到第一笔款（货物未到），账务处理做的预收款，22年5月货物到达收到尾款，问：该笔业务直接确认为5月收入行不行？填增值税纳税申报表的时候直接将该笔业务填入出口免税那栏可不可以？生产型企业是出口免税还是退税啊？#工业制造#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

之前会计23年10月开具了房屋租赁普票，前期有进项税可认证抵扣，税务网站只申报了增值税及随增增值税为0，但因失误未做账处理，没有记入相应营业收入等，对方也没有付款，年报也按报表申报。现2024年9月发现此问题，开给对方的普票也拿回，若将23年票红冲再重新开具，账务该怎么处理？10月税务该怎么申报？#服务业#

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之前会计23年10月开具了房屋租赁普票，前期有进项税可认证抵扣，税务网站只申报了增值税及随增增值税为0，但因失误未做账处理，没有记入相应营业收入等，对方也没有付款，年报也按报表申报。现2024年9月发现此问题，开给对方的普票也拿回，若将23年票红冲再重新开具，账务该怎么处理？10月税务该怎么申报？#商业#

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生产企业出口退税，选择抵税不退税，本期还要再交些增值税，那在增值税纳税申报表上做免税申报，该免税申报仅需要在增值税纳税申报的附表一第18行填写免税销售额即可，就不用再操作退税申报系统，那认证进项是要认证多少？#房地产#

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贸易公司出口退税怎么操作的，需要给税局送资料吗？还是说，网上导入报关单可以直接申报退税？#商业#

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这个企业是一个代理货运企业，不需要自己去货运，负责在中间对接，一般都是进出口贸易的，有国外的业务，然后就会产生人民币和美金之间的汇兑差额，我们在处理的时候是选定一个平均汇率在处理，还有的话就是国外的发票不是国内增值税发票的形式，想问一下，像这种企业做账要怎么样处理流程比较好呢#其他行业#

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我想问一下有一家企业是自产自销（免税行业）的，我这个月申报增值税的时候在附表二填写了进项税额转出，怎么做账务出处理呀呢？#农业#

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商贸行业一般纳税人，21年税局稽查出20年未报收入，没有要求更正申报，但是补缴了增值税、企业所得税、附加税及滞纳金，账务如何处理#商业#

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我们是做跨境电商业务的 服装鞋包类贸易 我们在厂商采购 只有商品成本价 不需要运费 之后商品入库 我们在亚马逊速卖通独立站三个平台进行售出 这其中才会产生一些运费之类的成本 然后我在可以看到每天的收入支出和成本 这样的话我的全套账务怎么处理呢 我很乱 可以求老师给我一个具体详细的处理#商业#

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老师，我咨询一下，因为我之前账务都是按照发票入账的，没有按照仓库入库数据入库。我们是生产企业，原材料入库数据比较多，现在涉及出口退税，我要规范业务，而且我们ERP系统目前新安装维护中，不是专业人员。 1.如果我想按照实际原材料入库单去入库，我要用什么样的单据比较好呢，需要其他各部门配合我提供哪些单据，不能把所有的入库单全部附在凭证里面吧，太多了，太零散了。 2.还要每个月暂估下个月收票红冲吗？这样账务太繁琐了，原材料入库太多了，涉及很多模具材料，不太现实。 3.如果说当月按照材料入库单据入材料，当月开的上月发票还要附在当月吗？ 怎么能很好的跟仓库对接数据呢，各部门要提供哪些单据给我入账呢？#出纳#

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去年的业务，也确认了收入，因对帐一直未对出具体金额，去年按照预估金额入账确认收入，有免税和应税，今年对帐完成后，增值税如何申报，房租物业发票按哪一期的收入分摊，确认比例？#房地产#

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之前的货已经出口，退税也申报过了，生产企业，现在客户要退货，那之前的退税申报要怎么处理？#出纳#

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假设我入职的公司上一手会计没有把23年12月计提的未开票收入做未开票申报，导致24年1月账面冲回时企业所得税与增值税财报无法对上，如果我在1月按照正常计提收入销账做未开票收入申报的话，根据税局规定未开票收入申报数不能为负数，请问这种情况如何处理？#其他行业#

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公司有增值税加计抵减。之前一直没有做过账务处理，这个加计抵减部分要计提一下吗？怎么处理#出纳#

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报关单的数量跟开出来的发票数量一致，自检的时候显示申报出口数量大于出口报关单，这个怎样处理#出纳#

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新公司因为没有业务，所以工资都没有发，现在要把去年开始的工资一起发，账务如何处理，另外个税怎么申报呢#出纳#

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母公司帮子公司代发工资怎么处理#出纳#

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背景是这样的：AB两家公司共同负责一票货物的处理，但是那批货物由于操作不当有破损，客户索要赔偿，经AB双方达成协议，两家公司每家各赔偿4750元给客户，合计9500元。AB两家公司也有业务往来，A先垫付了9500元，B公司要求通过冲减给A公司的应收来抵掉这4750元。 疑问在于，A公司如何做账？ 一开始是A公司的员工全款垫付，所以A财务分录是记的： 借营业外支出9500 贷银行存款9500 然后后续做账要冲减4750： 借：? 贷营业外支出4750 求老师解答该怎么处理这笔分录#运输业#

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新客户是美国，有模具订单，不用报关，直接确认Ok就行，现在要安照内销形式开发票，但是纳税人识别号那税局说要按照纳税人识别号（TIN）规则填写，美国是9位数的数字组成，这个是自己随意填写的吗，数字自己编就行？ 另外一个问题，开出口发票是选择普票还是专票，新的电子税务局没有查到免税发票地方，请问在哪里开呢#工业制造#

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