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夏老师
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14524
曹老师CPA
1962/(1-9%)?9% 查看全部回复
4273
安叔老师
免 查看全部回复
3494
税种核定需要大厅税管员核定 查看全部回复
3177
借 以前年度损益调整 红字 dai 应交税费进项税转出 红字 查看全部回复
2984
高老师
借销售费用 dai原材料 应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
2946
大宁老师
640 查看全部回复
3190
小小
主要是看私立医院有没有像公立医院一样有医保系统之类的 查看全部回复
2751
可以 查看全部回复
2851
杨老师
不可以 查看全部回复
5963
跨月的专票不能作废,因为你们已经抵扣了。只能开具红字增值税专用发票 查看全部回复
3060
一台固定资产如果既用于免税项目又用于一般项目可抵扣,如果仅仅为免税项目使用的就不能抵扣了 查看全部回复
3368
刘琳琳
这个月勾选抵扣的,如果本月已经申报扣款成功,下个月做进项转出即可 如果还未扣款可以撤销申报,重新做不抵扣勾选 查看全部回复
2445
甘老师
冲红错误的凭证,重新制单正确的凭证: 借:预付账款5万 库存商品45-进项税 应交增值税进项税额 dai:银行存款50 查看全部回复
3082
tammy老师
借,库存商品 借,应交税费应交增值税进项 dai,应付账款 查看全部回复
3247
结转成本的产品要和结转收入的产品一致,相匹配 查看全部回复
3418
一,你们不可以开,这个是法定的,不是想怎么开就怎么开 二,不可以开所以不存在第二个问题 查看全部回复
4764
许老师
这种发票不能抵扣进项,通行费电子普通发票才可以抵扣进账 查看全部回复
3314
借,管理费用等招待费 dai,应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
4491
所谓的“免税合并”,是指被并方的资产负债在并入合并方时,依照税法的有关规定,按照原资产负债的账面成本“转让”,不产生转让所得,不计算交纳所得税。因此,该些资产负债进入合并方时,应当按照原账面成本作为计税成本。 按照《国家税务总局关于企业合并分立业务有关所得税问题的通知》(国税发2000119号)文件规定,企业合并的所得税处理中,合并企业支付给被合并企业的非股权支付额不超过股权账面价值20%的,经税务部门批准,可以作为免税合并处理,即被合并企业不确认全部资产的转让所得或损失,不计算缴纳所得税。 查看全部回复
5994
免税合并,即被合并企业不确认全部资产的转让所得或损失,不计算缴纳所得税。应税合并下被合并方需要计算缴纳所得税。 查看全部回复
2623
厚积薄发
可以用 查看全部回复
2982
M老师
你按照权责发生核算记录就行 查看全部回复
3663
可以记支出台账,当月和其他月的分开记 查看全部回复
3056
现在进项转出 查看全部回复
3653
对 查看全部回复
3748
是缴纳还是申请发放? 查看全部回复
3231
成本法,持股比例下降不用做账 查看全部回复
4253
一般是根据车间的出库单,还有生产车间的领料单 查看全部回复
3668
Harry老师
您好,一般而言一般纳税人所取得的专用发票并不是都可以抵扣的。 租入的门面是专门经营销售农药、种子种苗等免税项目的,不可以抵扣;但同时兼营工具、渔具等应税货物的,则可以抵扣. 租入的住房用于职工住宿、娱乐的不可以抵扣,但用作仓库、办公场所的可以抵扣. 租入的厂房用于专门生产免税产品、简易计算方法项目的不可以抵扣,但兼营应税项目的可以抵扣。 查看全部回复
5618
你红冲的是1%的税率么 查看全部回复
4141
开具免税的发票,增值税和附加税都不需要交。 查看全部回复
5064
开增值税(普通发票): 增值税税率:0(免征收) 附加税税率:0(免征收) 个人经营所得税税率:1%(核定) 总税率为:1%,如果开100万的专票,只需要交1万的税费; 开增值税(专用发票): 增值税税:3% 附加税:0.06% 核定后个人经营所得税:1% 总税率为:4.06%,如果开100万的普票,只需要交4.06万的税费。 查看全部回复
5507
企业所得税也是可以免税的 查看全部回复
4545
是你们要付给委托方的钱 查看全部回复
3172
如果是小规模,可以 查看全部回复
3750
您好,4月1号起,个人无论哪一种方式进行代开,都不再需要缴纳增值税。 查看全部回复
3495
您好,直接开多少就是多少,不用考虑税。 查看全部回复
4761
方便拍照吗 查看全部回复
3961
在税率那一栏填“不征税” 查看全部回复
4685
记账凭证账务处理程序的优点:简单明了,易于理解,总分类账可以较详细地反映经济业务的发生情况,便于查账。其缺点是:登记总分类账的工作量较大。适用于规模较小、经济业务量较少的单位。 查看全部回复
4033
您好,是反应不出账户的对应关系。 查看全部回复
3595
根据你的介绍,分公司是单独核算,税务登记选择独立核算。 查看全部回复
3043
谭老师
独立核算 查看全部回复
2844
对的,小规模纳税人开票选免税 查看全部回复
3931
增值税勾选平台认证的进项税 查看全部回复
14143
当时有做加计吗 查看全部回复
3975
小规模纳税人开普通发票,在税率栏选“不征税”,可以享受免税,如果开的是专票,不能享受免税 查看全部回复
3740
用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 查看全部回复
8279
Leaf
第二题是对的 查看全部回复
2978
你的转出是什么呢 查看全部回复
5431
没有影响 查看全部回复
3137
Annina老师
如果是销售农产品取得发票,可以这样做分录: 1、农产品收购发票开具以后,财务进行入账: 借:原材料—XX农产品 借:应交税金—应交增值税-进项税额 dai:现金 2、农产品进行加工后销售 借:应收账款—XX公司 dai:产品销售收入—XX产品 dai:应交税金—应交增值税—销项税额 查看全部回复
3543
个体工商户从四月份开始开具普票免税,但是个税要交 查看全部回复
3538
如果是福利费要进项转出 借管理费用-福利费 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
2296
您好,自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。进项不能抵扣。 查看全部回复
3486
丁老师CPA
借;其他应收款,dai:应交税费——应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
3506
木言
1、原材料—暂估 100000 dai:应付账款 100000 查看全部回复
8565
1、确认收入时: 借:应收账款, dai:主营收入, 2、计算免缴税款: 借:主营收入, dai:应交税金-应交增值税-销项税额, 3、结转免税税额: 借:应交税金-应交增值税-减免税额, dai:补贴收入。 查看全部回复
6520
去税务大厅 查看全部回复
4009
你们是小企业会计准则吗? 查看全部回复
3320
进项转出结转到未交增值税 查看全部回复
3365
成品是什么呢 查看全部回复
9264
价位费用如果不能分开就和货物一起算。运费一般都有单独的发票的。进项税额的同票就可以抵扣具体是什么业务呢 查看全部回复
3825
可以在5月份冲回 查看全部回复
3462
你好,一般情况下发票未收到,作预付账款处理,待下个月收到发票予以冲销往来。 查看全部回复
3959
3205
不免税 查看全部回复
3737
如何简易计税和一般计税销售额可以分开,可以抵扣 查看全部回复
这个都属于视同销售,计提销项税额的。 查看全部回复
15356
做正常冲销就可以 查看全部回复
3635
不用做分录 查看全部回复
2792
公司的房屋是购买的还是自建的? 查看全部回复
3006
2941
不能实现呀,免税政策从4月1号开始执行 查看全部回复
3094
多录的进项税做进项税额转出 查看全部回复
3758
库存商品做进项税转出是什么原因 查看全部回复
3040
微尘
是的 查看全部回复
5297
同学,你这是什么发票 查看全部回复
7039
是员工出差的住宿票吗 查看全部回复
8592
孙老师
你们需要做进项税转出处理 查看全部回复
3076
可以的 查看全部回复
3500
可以抵扣 查看全部回复
3899
农业生产者销售的自产农产品免征增值税。 查看全部回复
5966
和成品的成本核算一样包括料工费,只不过时间上比成品早而己 查看全部回复
3816
非上市公司是要征税的 上市公司是有免税政策的 查看全部回复
2940
借:原材料 应交税费——进项税 dai:银行存款 查看全部回复
4469
普票的部份不做销项税 查看全部回复
19082
以前年度记到哪里了? 查看全部回复
3111
对,填到免税收入里 查看全部回复
3692
需要 查看全部回复
3178
2622
正常情况下,做了更正申报,下月的累计数是可以更正的 查看全部回复
7396
增值税的各种附加,只有当月有应交增值税时才计提,如果当月没有增值税,就不用计提各种增值税的附加项目了。 查看全部回复
7487
8063
按照9%的扣除率计算 查看全部回复
3392
适用3%税率的开普票可以选择免税 查看全部回复
适用3%税率的免增值税 查看全部回复
2967
你好 查看全部回复
5356
借应付职工薪酬,dai银行存款 查看全部回复
2863
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