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木言
是的 查看全部回复
3112
tammy老师
一般纳税人还是小规模 查看全部回复
6394
是上面问题还是下面的 查看全部回复
2823
高老师
都可以,看实际业务,一般是月底结转 查看全部回复
3855
视同销售 查看全部回复
4358
李伟老师
采购直接卖,接库存商品dai应付账款等 查看全部回复
3440
安叔老师
一般小规模企业都是可以开具普通发票的,而且蔬菜是免税发票,尽量找一些可以开具发票的供应商 查看全部回复
3673
手工录凭证 查看全部回复
2795
Annina老师
没开票的做无票收入申报 查看全部回复
3803
可以 查看全部回复
3029
根据发票信息做分录就好 查看全部回复
2685
夏老师
如果你是商业的话,不用交消费税。只有你是制造业。即是生产企业。你才交消费税。 查看全部回复
6495
小规模纳税人适用 查看全部回复
3735
微尘
零售吗,零售不需要 查看全部回复
3306
收不回来做坏账处理 查看全部回复
4517
谭老师
3197
不需要开票 查看全部回复
3039
Leaf
借:管理费用 dai:银存 查看全部回复
2916
不需要 查看全部回复
3481
Yan
小规模纳税人开不了增值税专票 查看全部回复
4530
3130
应交增值税=销项税额-进项税额-进项税额转出+上期留抵 查看全部回复
3082
按服务费做收入 查看全部回复
3689
4529
小小
结转销售成本吗 查看全部回复
3384
石老师
买赠的话 按照实际收到的款项作为含税额开票。 记账的时候赠送也算视同销售, 要单独计算销项税 查看全部回复
3508
归老师
低值易耗品销售 借:应收 dai:销项 其他业务收入 查看全部回复
3174
一分钱可以直接调平 查看全部回复
3812
易老师
3121
你好,是的 查看全部回复
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一般纳税人13%。小规模纳税人现在是3%减按1%,4月1起增值税税率3%的小规模纳税人免征 查看全部回复
8092
你说的都不太对,你看看前期怎么结转的,按照那个保持一致性,我以前呆过一般会跟客户沟通问他们这个行业毛利来结转,你的看看帐跟前期保持一致性 查看全部回复
3947
venus老师
3712
同一县市的,按调拨处理 查看全部回复
7881
哈哈老师
退货需要开红字发票的 查看全部回复
3695
绾绾
建议用多少抵扣多少 查看全部回复
2675
你们代垫运费 借其他应收款 dai银行存款 查看全部回复
2679
大宁老师
1.如果没有发生印花税所规定的应税行为的话,可以不缴纳 查看全部回复
6965
完成多少就确认多少呀 查看全部回复
3027
杜衡
消费税税额与消费税是没有区别的 查看全部回复
2592
patience
收入和成本是一一对应的,成本正常结转 查看全部回复
3599
具体的数据如实填报土地增值税税额 查看全部回复
3654
有留底未交增值税在借方 查看全部回复
2881
按照公司实际发生的成本数据截止 查看全部回复
2770
成本利润是10%吧? 查看全部回复
3210
确认收入 查看全部回复
根据开具的发票金额确认收入 查看全部回复
14646
小规模不需要设未交增值税,直接计入应交税费-应交增值税就可以 查看全部回复
3301
看是不是小规模纳税人,如果是小规模可以开1和3 查看全部回复
6698
是房地产企业吗 查看全部回复
3467
不可以 查看全部回复
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小规模纳税人还是增值税纳税人呢 查看全部回复
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正常的没问题 年底结转税金,都结平 查看全部回复
2869
发出委托加工物资 借:委托加工物资 dai:原材料 收回委托加工物资 借:库存商品dai:委托加工物资 结转成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
3172
赠送要视同销售 查看全部回复
2925
销售鲜肉,冻肉的这个税率是免税的 查看全部回复
27719
不是,如果开专票要单独算,但是如果季度专票+普票不超过45万,普票的部分可以免征 查看全部回复
2983
业务招待费 查看全部回复
3623
有个问题21年1月没结转成本吗 查看全部回复
2507
借:银行存款 90.4 dai:其他业务收入 80 应交税费-应交增值税(销项税)10.4 查看全部回复
3348
借,银行存款58.5 dai,主营业务收入50 dai,应交税费应交增值税销项税额8.5 借,主营业务成本37.5 dai,库存商品37.5 查看全部回复
2932
没有计提增值税说明收入多做了,补提上已缴纳的税金同时冲减相同金额收入 查看全部回复
3665
公司是一般纳税人就可以抵扣 查看全部回复
3219
如果当月就这么两笔业务就是这个意思的 查看全部回复
3664
1、借:销售费用 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
15290
计入销售费用 查看全部回复
3864
减收的部分发改局有补偿给你们吗 查看全部回复
2852
如果你是按先进先出法,可能能对应起来 查看全部回复
3970
三季度报税需要交增值税附加税,如果盈利需要交企业所得税 查看全部回复
3136
不用自已的公司给自已开票,你就视同销售就行了 查看全部回复
4167
多结转的冲回即可 查看全部回复
2842
视同销售的意思是说,你把这个赠品给别人了,实际上是没有收到钱的,但是你还是要确认收入,比如你这个是因为销售过程发生的一个赠品, 借,销售费用 dai,其他业务收入 应交税费应交增值税 同时结转成本, 借其他业务成本 dai,库存商品 查看全部回复
3821
那1月开票是免税项目还是不免税项目 查看全部回复
2937
4436
小规模纳税人还是一般纳税人? 查看全部回复
3713
如果贵公司借款给其他公司的资金来源于自有资金,按独立交易原则应视同销售交增值税,如果来源于借款,可以视为与取得收入无关的支出,利息不得税前扣除 查看全部回复
3343
没有生产进库存商品 查看全部回复
3485
张瑞峰
企业无偿借dai给企业个个人需要,个人对企业不需要 查看全部回复
3718
你是按季申报,就不用未开票收入 查看全部回复
4186
你的提问已回复,存在这种情况务必要做成代购行为 查看全部回复
3669
你需要分析是否属于代购行为,前提条件,你司不垫付资金,发票由销售方开给采购方,你公司按销售方收取的款项计算手续费并开具发票,货款作为代收代付 查看全部回复
3494
3249
对的,同学可以暂按1个点税率 查看全部回复
4004
16年购进的这个车,肯定也做了进项抵扣吧? 查看全部回复
2730
M老师
销项税1000000/1.13*0.13 查看全部回复
3412
王苗苗老师
增值税纳税义务发生时间: 一、纳税人发生销售货物或者加工、修理修配劳务,销售服务、无形资产、不动产的应税销售行为,先开具增值税发票的,为开具发票的当天。 二、纳税人采取直接收款方式销售货物,不论货物是否发出,均为收到销售款或者取得索取销售款凭据的当天。 三、纳税人采取赊销方式销售货物,签订了书面合同的,为书面合同约定的收款日期的当天。 四、纳税人采取赊销方式销售货物,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天。 五、纳税人采取分期收款方式销售货物,签订了书面合同的,为书面合同约定的收款日期的当天 六、纳税人采取分期收款方式销售货物,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天。 七、纳税人采取预收货款方式销售货物(特定货物除外),为货物发出的当天。 八、纳税人采取预收货款方式,生产销售生产工期超过12个月的大型机械设备、船舶、飞机等特定货物,为收到预收款或者书面合同约定的收款日期的当天。 九、纳税人委托其他纳税人代销货物,为收到代销单位的代销清单或者收到全部或者部分货款的当天。未收到代销清单及货款的,为发出代销货物满180天的当天。 十、纳税人销售加工、修理修配劳务,为提供劳务同时收讫销售款或者取得索取销售款的凭据的当天。 十一、纳税人进口货物,为报关进口的当天。 查看全部回复
4232
科目沒问题 查看全部回复
2816
这个是增值税优惠政策 查看全部回复
4980
是的,视同销售 查看全部回复
4279
税务管理没有规定超经营范围不可以开具发票,如果你提供了会展服务,可以开具,偶尔发生可以去税局申请临时增加品目,如果经常发生应到工商局变更经营范围 查看全部回复
4534
COCO老师
免税 查看全部回复
5913
需要的,销售自己使用过的2008年12月31日以前购进的固定资产,按照4%征收率减半征收增值税;(三)2008年12月31日以前已纳入扩大增值税抵扣范围试点的纳税人,销售自己使用过的在本地区扩大增值税抵扣范围试点以前购进或者自制的固定资产,按照4%征收率减半征收增值税 查看全部回复
3990
Icy 何
你们当期超过了小规模纳税人免税的销售额限额,所以从表上来看你们是没有享受免税的,而只是适用了小规模纳税人的优惠税率 查看全部回复
4104
确认收入dai方是应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
3491
那你们实际成交金额呢 查看全部回复
3632
更正申报要写原因吗? 查看全部回复
3877
刘老师
根据业务发生实质是可以开具发票的, 查看全部回复
3612
您12月份账结账了没 查看全部回复
3394
购进时: 借:库存商品等科目? dai:银行存款? 捐赠时: 借:营业外支出-捐赠支出? dai:库存商品等科目 查看全部回复
5775
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